832971_2021_卡司通_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

深圳市卡司通展览股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-019 1 2021卡司通 NEEQ：832971 深圳市卡司通展览股份有限公司（Shenzhen KASTONE Exhibition CO.,Inc）年度报告 深圳市卡司通展览股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-019 2 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2929 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3535 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .4141 第八节第八节 行业信息行业信息 .4646 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4747 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5252 一、一、公司基本情况公司基本情况 .1 1 二、二、财务报表的编制基础财务报表的编制基础 .1 1 三、三、重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计 .2 2 四、四、税项税项 .3434 五、五、合并财务报表项目注释合并财务报表项目注释 .3636 六、六、在其他主体中的权益在其他主体中的权益 .6969 七、七、与金融工具相关的风险与金融工具相关的风险 .7070 深圳市卡司通展览股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-019 3 八、八、关联方及关联交易关联方及关联交易 .7272 九、九、股份支付股份支付 .7575 十、十、承诺及或有事项承诺及或有事项 .7777 十一、十一、资产负债表日后事项资产负债表日后事项 .7777 十二、十二、母公司财务报表主要项目注释母公司财务报表主要项目注释 .7777 十三、十三、补充资料补充资料 .8686 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .8888 深圳市卡司通展览股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-019 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人屈慧平、主管会计工作负责人魏庆雨及会计机构负责人（会计主管人员）付阳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因（1）未按要求披露事项：未披露“第四节、二（三）3、主要客户情况”中客户名称、第四节、二（三）4、主要供应商情况”中供应商名称。未按要求披露原因：因涉及公司商业机密及与对方合作的保密约定，故选择不披露。（2）未按要求披露事项：未披露“第六节、八、银行及非银行金融机构间接融资发生情况”的借款利息率。未按要求披露原因：因公司与银行及非银行金融机构间对借款利息率有保密协议约定，故选择不披露。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、应收账款占比较高的风险 2021 年末，公司应收账款金额为 21,478.00 万元，占同期总资产的 41.20%，主要原因系由于公司应收客户货款未到结算期。尽管报告期末公司应收账款账龄结构分布情况良好（其中：一年以内应收账款余额占比 86.06%、三年以上占比 3.16%），报告期内公司未发生大额坏账损失，而且日后应收账深圳市卡司通展览股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-019 5 款发生大范围坏账的可能性也较小。尽管如此，由于公司应收账款占资产总额比重较高，一旦发生大额坏账，将对公司经营产生不利影响。2、销售客户较为集中的风险 报告期内，公司前五名客户收入占营业收入的 31.97%，客户相对集中。公司主要客户为汽车制造企业，客户黏性度相对较高。对于大部分整车生产企业，成为其合格供应商一般均有严格的准入门槛，一旦入围并获得客户认可将形成较为紧密长久的合作关系。但是，如果主要客户的财务、经营状况发生不利变化，市场竞争能力下降，或者与本公司的合作关系发生变化，将对公司的经营活动产生较大影响。3、收入季节性波动风险 公司主要从事汽车展览展示服务，作为公司主要收入和利润来源的汽车展会服务主要集中在年中阶段，年初年末合同（或订单）较少。汽车制造企业通常在每年年初制定当年的展会安排，并于年中集中实施。行业客户的需求特点使公司产品或服务收入具有明显的季节性特征。收入的季节性波动可能对公司季度业绩的稳定性产生一定不利影响。4、公司独立性风险 报告期内，公司控股股东/实际控制人屈慧平先生及其配偶张岩女士为本公司银行借款提供关联担保。截至本年报出具日，不存在屈慧平先生及其配偶，以及同受其控制的其他企业占用公司资金的情形。虽然公司已建立了相对完善的法人治理结构，健全了各项规章制度，但由于股份公司设立时间较短，规范时间不久，短期内仍可能存在一定的独立性风险。5、市场竞争加大的风险 我国具有庞大的消费潜力和坚实的产业基础，因此未来展会服务行业的市场空间非常大，而且展览行业属于国家大力支持的行业,不可避免的会有很多企业进入展览行业，同时国际较大的会展企业也开始不断进入中国，以英国博闻、励德展览、德国法兰克福展览公司为代表的一批全球著名专业展览公司已经陆续布局中国市场，国际巨头的加入必将加大行业竞争的激烈程度。深圳市卡司通展览股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-019 6 本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 卡司通、本公司或公司、卡司通公司 指 深圳市卡司通展览股份有限公司 购购商贸 指 深圳市购购商贸有限公司(本公司子公司)惠州卡司通 惠州市卡司通展览有限公司（本公司子公司）天津卡司通 天津市卡司通展览有限公司（本公司子公司）江苏卡司通 江苏卡司通展览有限公司（本公司子公司）安宝示（上海）安宝示展览展示工程（上海）有限公司 章程、公司章程 深圳市卡司通展览股份有限公司公司章程 证监会、中国证监会 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 全国中小企业股份转让系统 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 新会计准则 财政部于 2006 年颁布的企业会计准则 主办券商 首创证券股份有限公司 中国结算 中国证券登记结算有限公司 报告期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 审计报告 信会师报字2022第 ZL10157 号 三会 股东大会、董事会、监事会 元，万元 元，万元 深圳市卡司通展览股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-019 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市卡司通展览股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Kastone Exhibition CO.,Inc KASTONE 证券简称 卡司通 证券代码 832971 法定代表人 屈慧平 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 徐蔓 联系地址 深圳市南山区深圳市软件产业基地第 5 栋裙楼 5 层 25 室 电话 0755-82970508 传真 0755-82970508 电子邮箱 公司网址 http:/ 深圳市南山区深圳市软件产业基地第 5 栋裙楼 5 层 25 室 邮政编码 518000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 深圳市南山区深圳市软件产业基地第 5 栋裙楼 5 层 25 室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 10 月 27 日 挂牌时间 2015 年 8 月 6 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-L72 商务服务业-L729 其他商务服务业-L7292 会议及展览服务 主要产品与服务项目 为客户的营销终端提供展示策划、形象设计、展具和展台构建、运营管理等一体化的综合解决方案和体验式服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）75,052,800.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 控股股东为（屈慧平）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（屈慧平，张岩），无一致行动人 深圳市卡司通展览股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-019 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9144030076757857X0 否 注册地址 广东省深圳市南山区前海深港合作区临海大道 59 号海运中心主塔楼 13 楼 1316 号-13511 是 注册资本 75,052,800 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）首创证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区安定路 5 号院 13 号楼 A 座 11-21 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）首创证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 王首一 李瑜 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 深圳市卡司通展览股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-019 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 443,385,782.52 364,656,417.97 21.59%毛利率%22.15%24.66%-归属于挂牌公司股东的净利润-23,900,351.73-11,735,695.59-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-25,163,731.30-14,639,008.53-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-10.34%-4.55%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-10.89%-5.67%-基本每股收益-0.32-0.16-二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 521,254,827.60 456,928,295.67 14.08%负债总计 299,880,740.81 211,232,215.90 41.97%归属于挂牌公司股东的净资产 217,644,192.33 243,028,697.68-10.45%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.90 3.24-10.49%资产负债率%（母公司）61.22%46.88%-资产负债率%（合并）57.53%46.23%-流动比率 1.19 1.48-利息保障倍数 -三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-18,661,233.04 25,724,946.90-172.54%应收账款周转率 1.91 1.68-存货周转率 16.51 15.47-深圳市卡司通展览股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-019 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%14.08%-2.06%-营业收入增长率%21.59%-6.47%-净利润增长率%-140.15%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 75,052,800 75,052,800 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）1,520.51 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,923,695.75 债务重组损益-137,680.72 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 -119,834.70 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-327,875.24 其他符合非经常性损益定义的损益项目 41,934.42 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,381,760.02 所得税影响数 118,380.45 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,263,379.57 深圳市卡司通展览股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-019 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 深圳市卡司通展览股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-019 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司作为会议及展览服务行业综合服务解决方案提供商，持续为汽车、世界 500 强及互联网新锐等企业提供会展综合服务。经过多年的经营积累，目前公司已经具备了包括策划创意、资源整合、组织运营、系统管理、品牌推广等综合能力在内的核心能力，在细分市场中具备了领先的核心竞争力，与奔驰、比亚迪、长城、起亚、一汽、海尔、美的、阿里巴巴、腾讯等企业建立了长期稳定的合作关系。公司的销售模式为直接销售模式，公司主要通过参与下游客户的招标获取会展综合服务合同；同时基于公司良好资质及口碑，公司也会以商务洽谈的方式与客户直接签订合同或订单。报告期内，公司商业模式较上年度未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 详细情况 卡司通展览 2019 年经过复审被认定为高新技术企业，主要依据高新技术企业认定管理办法(国科发火201632 号)，主要针对企业的科技研发能力，科技成果转化能力进行考核认定，有效期为 2019 年 12 月 09 日2022 年 12 月 8 日。企业认定为高新技术企业，有助于企业加大对研发创新的关注和投入，规范企业研发流程管理，提高企业自主创新能力，加强企业市场竞争力。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 深圳市卡司通展览股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-019 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 44,338.58 万元，比上年同期增加 21.59%，归属于公司股东的净利润-2,390.04 万元，亏损增加 1,216.47 万元；经营活动产生的现金流量净额-1,866.12 万元，较上年同期减少 172.54%，主要原因系：1）受疫情及大宗商品涨价影响，公司部分原材料及人工成本有所上升导致毛利率下降；2）报告期内公司对恒大系应收账款计提了 80%的坏账准备导致信用减值损失同比大幅增加。(二二)行业情况行业情况 公司属于会展服务业，属于国家重点发展行业。一方面，在国家政策支持等外部环境下，会展行业将持续健康发展；另一方面，行业壁垒进一步显现，规模较小会展公司逐渐失去市场竞争力。2020年初以来，受新冠疫情影响，行业面临较大冲击，但是危和机共存，短期受挫明显，长期发展依然看好。一、会展业发展的有利因素 1、政策支持 国家颁布的中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和 2035 年远景目标纲要（以下简称十四五规划纲要）正式发布了，这一项规划的发布，不仅仅是对我国各行各业的经济发展有着指导意义，更是为会展业提供了方向。规划强调促进会展业发展，关键要坚持专业化、国际化、品牌化、信息化。在此基础上，高质量发展将成为会展业的主基调和主旋律。2、场馆建设力度加大 近些年来，以会展场馆为核心，集酒店住宿、餐饮、文化、旅游等配套服务为一体的会展综合体在全国各地不断竣工或开工建设，为行业发展提供了广阔的物理空间。3、市场需求稳定增长 会展行业服务对象广泛，涵盖了汽车、房地产、电子、通信、医药等众多行业，且展示道具产品更新周期较短，产品更新换代较快，市场需求将保持长期稳定的增长，市场空间较大。4、新的线上、线下会展活动平台不断涌现 “十四五”规划建议提出坚持创新驱动发展，全面塑造发展新优势；加快发展现代产业体系，推动经济体系优化升级；形成强大国内市场，构建新发展格局；畅通国内大循环，促进国内国际双循环；全面促进消费，拓展投资空间。会展业与“双循环”战略的对应就体现在所搭建的一系列会展活动平台，诸如进博会（上海）广交会（广州）服贸会（北京）以及中国-东盟、中国-东北亚、中国-南亚、中国-阿拉伯、中国-中东欧、中国-非洲、中国-俄罗斯、中国-蒙古国、中国亚欧等博览会项目等，这深圳市卡司通展览股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-019 14 些都为会展业提供了新的发展机遇。二、会展行业正在形成行业壁垒 1、资源整合壁垒 会展综合解决方案是为客户参加会展活动提供相应的服务，整个方案的设计都围绕客户参加展会的需求。需要充分了解参展企业的品牌信息、产品类型、消费者接受信息和线路的习惯，同时在会展活动中需要统筹管理上游供应链，协同合作国内外互补同行，处理好场馆、主办、公关、新媒体和广告等各类相关资源，而高效可靠实施的资源整合能力需要长时间的积累。因此，资源整合能力为该行业准入的一个较高门槛。2、客户壁垒 由于会展服务商提供的服务质量将直接影响到客户的品牌形象和产品销售，大型公司在选择会展服务商时需经过严格的考察和认证，十分慎重，一旦建立合作关系后，双方合作关系也是相对稳定的，对于新进入者具有一定的客户壁垒。3、人才壁垒 在会展综合解决方案环节需要精准实效有竞争力，需要专业精湛、阅历丰富、背景多元、对中西文化具有深刻理解的创意人才。在项目交付环节，需要具有统筹规划、危机处理、团队管理、沟通协调及预算管理的等综合能力强的项目管理人才。此外，在经营管理上需要能整合企业内外资源，准确把握行业发展趋势，具有专业背景及相关从业经验的经营管理人才，优秀的团队组合需要长时间积累形成。与此同时，行业优秀专业人才的流动也倾向于品牌好、实力厚的企业。因此，新进入者要面临一定的人才壁垒。4、资金壁垒 会展行业的需求具有订单量大，需求时间较为集中，客户分布广泛，保障要求高等特征，同时会展行业回款周期普遍较长，前期需要公司垫付一定量的资金才能顺利运作，这使得资金实力较弱的企业在项目承接规模、项目承接数量及与供应商的议价能力等方面面临一定的资金壁垒。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 35,090,519.76 6.73%12,208,937.90 2.67%187.42%深圳市卡司通展览股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-019 15 应收票据 31,963,189.26 6.13%4,810,775.00 1.05%564.41%应收账款 214,779,963.05 41.20%198,194,743.38 43.38%8.37%存货 28,740,836.47 5.51%13,083,184.32 2.86%119.68%投资性房地产 68,866,671.97 13.21%-长期股权投资-固定资产 53,893,332.10 10.34%130,590,309.07 28.58%-58.73%在建工程 51,261.28 0.01%-无形资产 9,522,822.15 1.83%9,780,776.67 2.14%-2.64%商誉-短期借款 138,426,436.94 26.56%73,952,800.03 16.18%87.18%长期借款-14,227,790.28 3.11%-100.00%应付账款 92,786,072.66 17.80%88,827,976.86 19.44%4.46%应付职工薪酬 13,426,275.68 2.58%9,596,299.20 2.10%39.91%交易性金融资产 1,064,414.1 0.20%-其他应收款 8,435,542.47 1.62%8,503,845.36 1.86%-0.80%合同资产 11,633,687.40 2.23%33,151,425.99 7.26%-64.91%其他流动资产 11,055,395.99 2.12%13,029,016.93 2.85%-15.15%使用权资产 7,284,847.78 1.40%-长期待摊费用 654,761.35 0.13%1,323,566.46 0.29%-50.53%递延所得税资产 8,679,836.64 1.67%2,414,102.80 0.53%259.55%其他非流动资产 20,800,000.00 3.99%20,800,000.00 4.55%-合同负债 14,199,633.91 2.72%4,956,745.68 1.08%186.47%应交税费 2,387,899.23 0.46%1,349,815.70 0.30%76.91%其他应付款 14,561,911.16 2.79%4,471,465.02 0.98%225.66%一年内到期的非流动负债 18,505,284.69 3.55%13,617,516.44 2.98%35.89%其他流动负债 1,100,000.00 0.21%-租赁负债 4,487,226.54 0.86%-递延收益-231,806.69 0.05%-100.00%资产总计 521,254,827.60 100%456,928,295.67 100%14.08%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金同期初相比增加 187.42%，主要原因系报告期内公司客户回款良好所致；2、应收票据同期初相比增加 564.41%，主要原因系报告期内客户商业承兑汇票结算业务增加所致；3、存货同期初相比增加 119.68%，主要原因系报告期末跨期未完工的项目增加导致未结转的成本增加所致；4、投资性房地产同期初相比增加 68,866,671.97 元，主要原因系将 2021 年出租的办公楼及公寓，根深圳市卡司通展览股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-019 16 据会计准则第 3 号投资性房地产，从固定资产转入所致；5、固定资产同期初相比减少 58.73%，主要原因系将 2021 年出租的办公楼及公寓，按会计准则第 3号投资性房地产从固定资产转入投资性房地产所致；6、在建工程同期初相比增加 51,261.28 元，主要原因系报告期内江苏工厂待安装设备未转固所致；7、交易性金融资产同期初相比增加 1,064,414.1 元，主要原因系报告期内海南海建债务重组受偿股票所致；8、使用权资产同期初相比增加 7,284,847.78 元，主要原因系报告期内适用新租赁准则对租入的办公楼资产纳入报表列报所致；9、长期待摊费用同期初相比减少 50.53%，主要原因系报告期内担保费分摊结束所致；10、递延所得税资产同期初相比增加 259.55%，主要原因系报告期内对恒大系应收计提坏账准备所致；11、合同资产同期初相比减少 64.91%，主要原因系报告期内上期大量展厅项目完工转出所致；12、合同负债同期初相比增加 186.47%，主要原因系报告期内收到本期未完工项目进度款所致；13、短期借款同期初相比增加 87.18%，主要原因系报告期内公司业务增长新增银行贷款所致；14、长期借款同期初相比减少 100%，主要原因系长期借款即将到期转入其他非流动负债所致；15、应付职工薪酬同期初相比增加 39.91%，主要原因系公司报告期内人员规模增加较多及预提 2021年年终奖所致；16、应交税费同期初相比增加 76.91%，主要原因系报告期内下属子公司尚未清缴的所得税所致；17、其他应付款同期初相比增加 225.66%，主要原因系报告期内收到员工股权激励款尚未行权所致；18、一年内到期的非流动负债同期初相比增加 35.89%，主要原因系报告内即将到期的一笔长期借款重分类列报所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 443,385,782.52-364,656,417.97-21.59%营业成本 345,185,767.46 77.85%274,730,894.14 75.34%25.65%毛利率 22.15%-24.66%-销售费用 30,068,842.88 6.78%27,744,720.53 7.61%8.38%管理费用 33,889,860.13 7.64%32,104,769.78 8.80%5.56%研发费用 13,496,896.46 3.04%14,719,044.50 4.04%-8.30%财务费用 8,155,812.56 1.84%6,384,472.08 1.75%27.74%信用减值损失-38,536,387.18-8.69%-4,042,159.90-1.11%-资产减值损失-3,932,894.05-0.89%-22,632,025.69-6.21%-其他收益 4,876,028.88 1.10%4,634,150.28 1.27%5.22%投资收益-619,555.65-0.14%496,271.27 0.14%-224.84%公允价值变-119,834.70-0.03%-深圳市卡司通展览股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-019 17 动收益 资产处置收益 1,520.51 0.00%-70,780.83-0.02%-汇兑收益-营业利润-27,776,191.36-6.26%-14,836,604.60-4.07%-营业外收入 3,902.70 0.00%1,540,875.21 0.42%-99.75%营业外支出 331,777.94 0.07%468,757.92 0.13%-29.22%净利润-22,837,839.36-5.15%-13,640,737.88-3.74%-项目重大变动原因项目重大变动原因：1、信用减值损失同比增加 853.26%，主要原因系报告期内对恒大系应收账款计提了 80%减值损失所致；2、资产减值损失同比减少 82.62%，主要原因系上年同期计提对安宝示投资商誉减值而本报告内未发生所致；3、投资收益同比减少 224.84%，主要原因系报告期内注销全资子公司深圳市购购商贸有限公司所造成的损失所致；4、营业利润同比亏损增加 1,293.96 万元，主要原因系报告期内毛利率下降及计提大量信用减值损失所致；5、营业外收入同比减少 99.75%，主要原因系去年同期公司核销了无需支付的应付账款所致；6、营业外支出同比减少 29.22%，主要原因系去年同期公司非流动资产毁损报废损失增加而报告期内未发生所致；7、净利润同比亏损增加 919.71 万元，主要原因系报告期内公司营业利润减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 437,842,164.11 360,636,492.51 21.41%其他业务收入 5,543,618.41 4,019,925.46 37.90%主营业务成本 340,725,658.18 272,682,131.09 24.95%其他业务成本 4,460,109.28 2,048,763.05 117.70%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%车展 259,077,759.14 204,059,256.69 21.24%31.08%31.54%-1.28%特装 178,764,404.97 136,666,401.49 23.55%9.68%16.26%-15.53%深圳市卡司通展览股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-019 18 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%国内 431,037,087.63 334,556,239.38 22.38%24.39%28.03%-8.98%境外 6,805,076.48 6,169,418.80 9.34%-51.78%-45.75%-51.91%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司汽车类业务同比增长 31.08%，主要原因系报告期内疫情有所好转业务恢复所致；报告期内，公司在境外地区业务额 680.51 万元，为公司开拓国内客户长城海外项目-哈弗德国慕尼黑展实现的收入，后期公司会持续加大国内客户海外业务的拓展。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 33,219,909.23 7.49%否 2 客户二 31,853,041.97 7.18%否 3 客户三 30,976,771.60 6.99%否 4 客户四 23,588,426.17 5.32%否 5 客户五 22,118,524.14 4.99%否 合计合计 141,756,673.11 31.97%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 32,068,408.01 5.73%否 2 供应商二 16,401,200.00 2.93%否 3 供应商三 13,197,803.76 2.36%否 4 供应商四 7,633,500.04 1.36%否 5 供应商五 7,097,730.40 1.27%否 合计合计 76,398,642.21 13.65%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 深圳市卡司通展览股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-019 19 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-18,661,233.04 25,724,946.90-172.54%投资活动产生的现金流量净额-607,641.95-30,763,785.04-筹资活动产生的现金流量净额 41,283,248.45 -24,843,088.45-现金流量分析现金流量分析：1、公司经营活动现金流量净额较上年度相比净流出的增加 4,438.62 万元，主要原因系报告内部分银行承兑汇票已贴现金额未被终止确认剔除所致；2、公司投资活动的现金流量净额较上年度相比净流出减少 3,015.61 万元，主要原因系 2020 年同期公司购建厂房支付了大量现金而本报告内未发生所致；3、公司筹资活动产生的现金流量净额较上年度相比净流入增加 6,702.63 万元，主要原因系报告期内公司增加两笔银行贷款 4,610 万所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 天津市卡司通展览有限公司 控股子公司 生产 10,000,000.00 55,624,716.61 19,531,536.09 12,765,408.58 1,281,830.18 惠州市卡司通展览有限公司 控股子公司 生产 1,000,000.00 92,231,232.23 3,787,507.73 62,221,528.18 2,006,919.23 江苏卡司通展览有限公司 控股子公司 生产 10,000,000.00 52,569,760.53 3,979,174.03 17,562,076.40 -5,904,043.32 深圳市卡司通展览股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-019 20 安宝示展览展示工程（上海）有限公司 控股子公司 展览 10,239,550.00 123,737,821.72 37,187,382.44 114,327,970.01 10,593,343.62 深圳市购购商贸有限公司 控股子公司 商贸 -161,155.11 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 13,496,896.46 14,719,044.50 研发支出占营业收入的比例 3.04%4.04%研发支出中资本化的比例-研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士-硕士 2 2 本科以下 46 42 研发人员总计 48 44 研发人员占员工总量的比例 13.04%11.99%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 106 87