832952_2021_坤七药业_2021年年度报告_2022-04-18.pdf

1 2021 年度报告 坤七药业 NEEQ:832952 云南文山坤七药业股份有限公司 Yunnan WenshanKunqi Pharmaceutical Corporation Limited 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2021 年 4 月 30 日取得了国家药品监督管理局颁发的土茯苓的进口药 材 批 件，批 件 号 为:滇 药 材 进 字 2022B002。公司于 2021 年 4 月 19 日取得了国家药品监督管理局颁发的茯苓的进口药材批件，批件号为:滇药材进字 2022B004。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。公司于 2021 年 3 月 16 日取得了国家药品监督管理局颁发的鸡血藤的进口药 材 批 件，批 件 号 为:滇 药 材 进 字 2022B003。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2020 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2323 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2727 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3131 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9191 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人屈浩、主管会计工作负责人屈浩及会计机构负责人（会计主管人员）倪禹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 1、公司出现持续亏损的主要原因是公司经营规模较小,盈利能力不足,难以实现规模化生产,从而不利于充分有效利用公司的固定资产降低生产成本及增强产品的市场竞争力；2、报告期由于市场竞争加剧，三七的原料价格波动较大，利润偏低，公司缩减了销售三七的原料销售业务，同时公司为了长远发展的考虑，调整了市场的方向，部分销售人员离职，原有的部分销售市场萎缩，新的销售团队仍在建立，公司未开展大规模的销售工作；3、受公司去年停止生产经营累计时间较长，公司产量下降导致公司销售规模大幅下降由于该类业务的缩减导致销售收入减少；4、鉴于上述原因，公司根据目前实际经营情况，为保证公司持续经营能力，拟采取措施：（1）加强市场开拓能力，不断新开可持续发展、无资金回收风险、无退货风险、可持续发展的销售渠道，稳定生产经营，提高内控管理，提升产品质量，降低管理成本，加强服务意识，以提升生产产量和销售能力，以确保生成长期利润；（2）继续加强成本、费用管控，多措并举降低经营成本、降低持续性风险，提高公司自有产品利润率。（3）目前公司的新开业务通路已经有所打通，且具有一定的先发优势，预期在 2022 年度有较大的发展空间，且有替代原有主营业务的趋势，将为公司的可持续性发展做好坚实的基础。（4）适时启动公司融资工作，以补充生产、经营资金不足的问题，为长期、稳定、持续经营做好基础工作。5 公司将根据法律法规、公司章程及内控制度，严格执行公司内控制度，保证公司经营计划、偿债计划和资金链三者之间能充分配合，尽量使企业有限的资金通过合理安排，尽量满足偿债要求。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 公司整体搬迁改造、建设进度不达预期的风险 公司收到砚山县政府国有土地上房屋征收与补偿安置实施方案拆迁征用通知。如与政府达成征收协议，公司将进行整体搬迁改造，因药品生产企业搬迁涉及品种转移、生产许可证取证、重新验证 GMP 厂房和生产线、员工安置、现有包装材料在变更生产地址后全部报废并作销毁、搬迁导致设备不可再用等影响；涉及建设、消防、药监、环保、规划、发改等监管部门的监管流程，可能会给公司经营造成重大损失。我司已向相关负责单位提交情况说明，目前尚未得到明确答复。因此，可能存在建设进度不达预期的风险。公司持续亏损导致公司存在持续经营能力不确定风险 目前公司经营规模较小,盈利能力不足,难以实现规模化生产,从而不利于充分有效利用公司的固定资产降低生产成本及增强产品的市场竞争力。2021 年度,公司实现营业收入 37.28 万元,净利润为-178.54 万元，公司出现持续亏损情形。公司累计未弥补亏损已达实收资本的三分之一。大信会计师事务所（特殊普通合伙）向本公司提交了编号为大信审字【2022】第 14-00081 号的审计报告，审计意见类型为带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见。强调事项段原文如下：我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二所述，贵公司 2021 年发生财务报表净亏损-1,785,425.38 元，财务报表经营活动产生的现金流量净额-1,502,207.05 元。截止 2021 年 12 月 31 日，公司累计亏损-17,095,574.48 元，公司所有者权益 3,687.85 元。如财务报表附注二所述，这些事项或情况，表明存在可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。市场竞争激烈导致渠道拓展可能面临风险 由于中药饮片行业竞争比较激烈,虽然公司主要产品三七获批“原产地标志”,具有一定的竞争优势,但实际销售能否实现既定目标,存在一定不确定性。受融资规模限制导致公司未来经营业绩存在波动的风险 目前公司经营规模较小且处于成长期,存货占比较高;整体来看公司获取现金的能力相对偏弱,尚需加强。目前公司资金主要来源于实际控制人借款。随着销售业务的全面铺开,直接股权融资是否能跟上,存在一定不确定性。融资规模受限制会导致公司财务状况的改善具有一定不确定性。原材料价格波动风险 公司地处云南省文山市，属于脱贫的边境地区，公司要扩大生产经营需要一定数量的技术人才及营销人才，由于公司生产规模较小及所处地理位置较为偏远，增加了公司招聘专业人才的难度，公司面临人才储备不足的风险。6 人才储备不足风险 公司地处云南省文山市，属于脱贫的边境地区，公司要扩大生产经营需要一定数量的技术人才及营销人才，由于公司生产规模较小及所处地理位置较为偏远，增加了公司招聘专业人才的难度，公司面临人才储备不足的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、坤七药业 指 云南文山坤七药业股份有限公司 大股东、控股股东 指 屈浩 高管、高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人 公司章程 指 云南文山坤七药业股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 “三会”议事规则 指 股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则 董事会 指 云南文山坤七药业股份有限公司董事会 监事会 指 云南文山坤七药业股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 中药材 指 在特定自然条件、生态环境的地域内所产出的药材,包括植物药材、动物药材、矿物药材等,是中药饮片在炮制加工前的原材料 中药饮片、饮片 指 中药材按中医药理论,经过规范化的中药炮制方法炮制加工、减毒增效后的,可直接用于中医临床的药品 中成药 指 以中药饮片为主要原料,经制剂加工制成的不同剂型的中药制品,包括丸、散、膏、丹、胶囊、针剂等 一般饮片 指 包含净制、切制、炒制、蒸制、煮制及其它制法,没有微生物指标要求,在一般生产区生产。直接服用饮片 指 包含打粉工艺,有严格的微生物控制指标要求,必须在 D 级(10 万级)以上洁净车间生产,完成内包装工艺。道地药材 指 在特定地域内所产出的中药材,受当地自然环境、气候条件、水土等影响,经长期临床实践证明,与在其他地区所产的同种药材质量、疗效相比,具有优势。GMP 指 药品生产质量管理规范,是中药饮片生产和质量管理的基本准则,适用于中药饮片炮制生产、存储的全过程和中药材采购中影响质量的关键环节。报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期末、期末 指 2021 年 12 月 31 日 报告期初、期初 指 2021 年 1 月 1 日 上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 审计机构 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙)主办券商 指 国都证券股份有限公司 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 云南文山坤七药业股份有限公司 英文名称及缩写 Yunnan WenshanKunqi Pharmaceutical Corporation Limited-证券简称 坤七药业 证券代码 832952 法定代表人 屈浩 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张恒 联系地址 云南省文山州砚山县盘龙乡砚西公路 4 公里处 电话 0876-3132977 传真 0876-3132977 电子邮箱 公司网址 办公地址 云南省文山州砚山县盘龙乡砚西公路 4 公里处 邮政编码 610041 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 1 月 14 日 挂牌时间 2015 年 7 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C27 医药制造业-C273 中药饮片行业-C2370 中药饮片加工 主要业务 中药饮片（主要为三七）的研发、生产和销售 主要产品与服务项目 中药饮片（主要为三七）的研发、生产和销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）15,200,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为屈浩 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为屈浩，无一致行动人 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 915326007098936430 否 注册地址 云南省文山州砚山县盘龙乡砚西公路 4 公里处 否 注册资本 15,200,000 否 注册资本与总股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国都证券 主办券商办公地址 北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9、10 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国都证券 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 龚荣华 万懋晖 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 372,773.00 1,252,739.19-70.24%毛利率%-8.07%-39.80%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,785,425.38-2,964,164.17 39.77%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,223,124.10-2,227,424.53 0.19%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-199.18%-90.61%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-248.01%-68.09%-基本每股收益-0.12-0.20 40.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 6,599,224.30 8,341,596.81-20.89%负债总计 6,595,536.45 6,552,483.58-0.66%归属于挂牌公司股东的净资产 3,687.85 1,789,113.23-99.79%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.0002 0.43-99.95%资产负债率%（母公司）97.88%77.39%-资产负债率%（合并）99.94%78.55%-流动比率 0.37 0.81-利息保障倍数-13.83-35.34-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,502,207.05-363,862.61-312.85%应收账款周转率 0.58 1.35-存货周转率 0.21 0.84-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-20.89%-7.76%-营业收入增长率%-70.24%-52.17%-净利润增长率%40.84%10.17%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 15,200,000 15,200,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 1计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）43,431.60 2除上述各项之外的其他营业外收入和支出 394,267.12 非经常性损益合计非经常性损益合计 437,698.72 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 437,698.72 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 12 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后-此会计政策的变更对本期数据变化无影响。2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是中药饮片行业的生产商，依托中药材种植、炮制经验及专业中医人才，为医院、医药公司和零售机构等提供“精品”和“高端”的以极细三七粉为代表的云南特色名贵中药饮片。作为国内生产极细三七粉的新三板挂牌企业，公司严格甄选道地药材，遵循古法工艺，炮制加工、销售的中药饮片品种 10余种。公司通过直销、代销等多种渠道开展销售业务，收入来源主要是中药饮片的销售。报告期内，公司的商业模式没有发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 44,669.15 0.68%146,665.14 1.76%-69.54%应收票据-应收账款 602,535.97 9.13%681,917.45 8.17%-11.64%存货 1,404,890.39 21.29%2,356,791.48 28.25%-40.39%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 3,151,714.80 47.76%3,612,261.43 43.30%-12.75%14 在建工程-无形资产 1,009,286.91 15.29%1,077,198.90 12.91%-6.30%商誉-短期借款 149,188.94 2.26%149,188.94 1.79%0%长期借款-资产总计 6,599,224.30-8,341,596.81-20.89%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金同比下降 69.54%，主要原因是报告期内：一、公司受疫情影响较大，原有渠道业务销售不畅，公司销售收入减少，市场萎缩；二、公司经营重心转移至新开业务，新开业务尚在市场开拓期，短时间未对公司构成货币资金的积极影响所致；2、应收账款同比下降 11.64%，主要原因是报告期:一、公司销售收入减少；二、公司销售业务现在主要以现款结算方式进行，不再使用过去的赊销模式，因此应收帐款下降；3、存货同比减少 40.39%，主要原因是报告期内：一、产品积压，对长期库存商品按单个存货项目的成本全额计提了存货跌价；二、当期处置了部分过期存货。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 372,773.00-1,252,739.19-70.24%营业成本 402,848.24 108.08%1,792,354.42 143.07%-77.52%毛利率-8.07%-39.80%-销售费用 404,544.41 108.52%174,473.27 13.93%131.87%管理费用 1,372,598.48 368.21%1,599,401.14 127.67%-14.18%研发费用-财务费用 126,222.06 33.86%87,187.06 6.96%44.77%信用减值损失-96,347.48-25.85%-9,689.46-0.77%894.35%资产减值损失-192,606.85-51.67%184,806.32 14.75%-204.22%其他收益 2,043,431.60 548.17%55,195.03 4.41%360.22%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-179,692.50-2,172,229.5-91.73%营业外收入 14,510.00 3.89%2,600.00 0.21%458.08%营业外支出 1,620,242.88 434.65%794,534.67 63.42%103.92%净利润-1,785,425.38-2,964,164.17-39.77%15 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入同比减少 70.24%，主要原因是报告期内：一、公司受到疫情影响严重，公司以三七为中心的市场萎缩较大，市场竞争加剧，三七系列产品的同质化严重，三七原料价格波动较大，利润偏低；二、公司为了长远发展的考虑，调整了市场的销售方向，公司原有销售市场主要以商业连锁药店为主，商业连锁药店存在帐期长、结算不及时、坏帐率高、应收难以收回、退换货等一系列的客观存在的问题（注：商业连锁药店退换货，公司无法转入库存继续销售，按相关管理要求只能做销毁处理，成本较高），且利润较低，原有商业连锁的渠道不附合公司发展的长期方向，本年度公司持续规划性的放弃大部分老旧市场；三、目前行业内仍以帐期、铺货等方式为主流销售方式，公司转成以现款结算为主要销售方式的拓展，市场开拓仍需一定时间，新开销售渠道规模较小，导致公司全年营业收入下降；2、营业成本比上期减少 138.95 万元，降幅为 77.52%，主要原因：一、报告期内，公司营业收入减少，相应营业成本同步减少；二、受疫情影响较大，市场开发进度延缓，相应市场支出较少；三、非必要开支逐步减少，综合性营业成本呈降低趋势；3、本年度公司毛利率为-8.07%，主要原因是：一、公司未开展毛利率较低的三七原料采销业务；二、在逐步淘汰处理老旧库存、退出商业连锁药店渠道等一系列举措后，相应综合成本逐步呈现出同比成本降低，毛利增加的趋势；三、公司的经营思路和发展方向做出较大调整后，总结市场调整过程中取得的经验，为保证公司调整后的健康发展，公司将继续坚持“要么放弃不做，要么就要有利润”的方针继续开拓新业务、新渠道，以追求公司的健康发展；4、销售费用同比增加 131.87%，主要原因是：报告期内，受疫情导致的销售不畅和主动市场调整造成的市场萎缩等综合因素影响，公司原有销售渠道关闭不再继续经营，新渠道开发尚未完成，重新投入新开销售渠道的投入较大，投入开发新渠道的样品较多，导致销售费用同比增加较多；5、财务费用较去年同期增加 3.90 万元，主要原因是报告期内公司向控股股东及实际控制人和其他的借款所产生相关的利息费用；6、营业外收入比上期上升 458.08%，主要原因是报告期内收到政府的稳岗补贴、培训补贴、和用于增加防疫抗疫能力和生产保障能力的专项补贴所致；7、净利润报告期内为-178.54 万，主要原因为报告期内公司受疫情影响较为严重，全年营业收入少，综合成本仍然较高，导致公司的营业利润大幅下降；8、营业外支出将上年同期大幅增加，主要原因是坏帐处理增加及仓库损耗报损；9、净利润变动的主要原因是 2021 年报告期内亏损金额减少所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 372,773.00 1,282,091.03-70.92%其他业务收入-主营业务成本 402,848.24 1,792,354.42-77.52%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 16 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%直接服用饮片 372,773.00 402,848.24-8.07%-70.92%-77.52%-120.28%销售三七 0 0 0%0%0%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：直接服用饮片收入较去年同期下降 90.93 万元，主要原因是：一、2021 年受疫情影响较为严重，我公司原有销售渠道的经营风险较大（存在货难卖、款难收、易退货的情况，存在货、款两空的风险），主动调整后出现市场萎缩、销售收入持续下降的情况；二、新开渠道未能达到预期效果，公司销售以现款现货和先款后货的方式进行，目前行业内主流的销售方式仍然是以铺货销售和帐期结算，我公司新渠道开发尚未完成，需要相当长的时间才能重建渠道和市场；三、市场竞争加剧，三七系列产品的同质化严重，直接口服中药饮片市场推广难度增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 广东东莞国药集团仁济堂药业有限公司 161,622.00 55.78%否 2 江苏海王星辰医药有限公司 44,340.00 15.30%否 3 重庆博皓达医药有限公司 33,600.00 11.60%否 4 重庆市博恩医药有限公司 33,600.00 11.60%否 5 广东星辰医药有限公司 16,588.00 5.72%否 合计合计 289,750.00 100%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 云南广富龙包装材料有限公司 8,060.60 4.71%否 2 麻栗坡县童心三七农业专业合作社 110,204.46 64.35%是 3 温州吉达印务有限公司 52,997.00 30.94%否 合计合计 171,262.06 100%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,502,207.05-363,862.61-312.85%17 投资活动产生的现金流量净额-75,813.11-筹资活动产生的现金流量净额 1,400,211.06 482,626.95 190.12%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净流出比上期减少 113.83 万元，主要原因本年度支付其他与经营活动有关的现金有所下降，公司销售商品提供劳务收到的现金比上期减少 156.78 万元，收到其他与经营活动有关的现金比上年同期减少 181.43 万元，同时购买商品、接受劳务支付的现金比上期减少 170.55 万元所致；2、投资活动产生的现金流量净流出比上期减少，主要原因为报告期内未开展大的投资活动，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较去年同期减少 7.58 万元所致；3、筹资活动产生的现金流量净流出较上期增加 190.12%，主要原因是 2021 年度内支付其他与筹资活动有关的现金增加所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 文山坤七生物科技有限公司 控股子公司 工业大麻、中药材种植、加工；水蛭养殖加工、销售；休闲农业观光服务。20,000,000 221,113.79 83,820.28 0-31,787.42 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 目前公司经营规模较小，报告期内市场尚在开拓期，受疫情影响，短期较难实现主营业务的大幅度提升，主营业务盈利能力不足。报告期内，公司一定程度上提升了生产加工能力，通过生产加工能力提升，生产能力提升一倍以上，受制于市场开拓尚未形成一定规模，故难以实现规模化生产，从而不利于充分有效利用公司的固定资产、降低生产成本及增强产品的市场竞争力。2021 年度，公司实现营业收入 37.27 万元，净利润为-178.54 万元，公司出现持续亏损情况。大信会18 计师事务所（特殊普通合伙）向本公司提交了编号为大信审字2022第 14-00081 号的审计报告，审计意见类型为带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见。我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二所述，贵公司 2021 年发生财务报表净亏损-1,785,425.38 元，财务报表经营活动产生的现金流量净额-1,502,207.05 元。截止 2021 年 12 月 31 日，公司累计亏损-17,095,574.48 元，公司所有者权益 3,687.85 元。如财务报表附注二所述，这些事项或情况，表明存在可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。鉴于上述原因，公司根据目前实际经营情况，为保证公司持续经营能力，拟采取措施：1、继续加强市场开拓，不断新开可持续发展、无资金回收风险、无退货风险、可持续发展的销售渠道，稳定生产经营，提高内控管理，提升产品质量，降低管理成本，加强服务意识，以提升生产产量和销售能力，以确保生成长期利润；2、根据公司的既定规划，舍弃过去的经营思路，以前两个年度的调整为基础，结合新开业务和新开渠道，重点在供应链前端寻求突破，着重在新品研发、原料药种植等方向拓展，以提高公司在行业内新的市场核心竞争力；3、继续加强成本、费用管控，多措并举降低经营成本、降低持续性风险，提高公司自有产品利润率。4、目前公司的新开业务通路已经有所打通，且具有一定的先发优势，如能不再受国际、国内疫情影响，待业务顺利有序开展后，新开业务将逐步替代原有业务，成为公司新的主营业务，在中药饮片生产销售继续保有的情况下，公司将形成新的、健康的、有互补性、可持续发展、综合性的经营基础业态，从而逐步走向健康的发展轨道。5、适时启动公司融资工作，以补充生产、经营资金不足的问题，同时建立饮片、食品、中药材等产品的多元化组合，为长期、稳定、持续经营做好基础工作。综上，公司董事会认为：1、公司饮片业务受公司主动调整影响，市场保有量持续下降，期初目标未成顺利实现，造成了短期内，公司存在营业收入下降且存在持续亏损的情况，但长期来看，公司在生产能力上得到有力提升，饮片业务市场调整后，市场会逐步恢复上升，公司通过调整后的运作，将陆续解决掉资金回收难、产品损毁率高、综合成本高、经营压力大等等之前存在的问题；2、报告期内，公司新开业务未能顺利展开，是受疫情和相关政策的影响所致，2022 年度，公司将加大在新开业务的投入，逐步进入市场开拓，积极拓展下游客户，重点开发具有长期稳定性的下游渠道，深耕提升公司竞争力和影响力的工作，积极投入新品研发和无形资产成果转化工作，重塑企业品牌形象，重建市场和产品体系，重新确立企业定位，努力开拓企业健康发展的新局面；公司尚未摆脱的现实困境，是综合因素造成的，是转型调整的必然可能，是公司整体发展规划中已预设、且出现的问题，转型期业务方向转变、市场萎缩、销售收入减少、成本增加、持续亏损等因素，并不会影响公司总体布局和发展，转型的基础工作已全面完成，相应的成长体系也已建成，在行业内，公司已拥有一定的核心竞争力，整体仍具备较强的持续经营能力。19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 性质性质 累计累计金额金额 合计合计 占期末净资产比占期末净资产比例例%作为作为原告原告/申请申请人人 作为被作为被告告/被申请被申请人人 诉讼或仲裁 198,300.00 198,300.00 5,377.11%2 2、以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 20 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力，接受劳务 0 1,152,964.46 2销售产品、商品，提供劳务 23,190.00 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 2,884,270.19 4其他 (四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 公司无已披露的承诺事项公司无已披露的承诺事项 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 7,965,906 52.41%283,875 8,249,781 54.27%其中：控股股东、实际控制人 1,887,500 12.42%89,525 1,977,025 13.01%董事、监事、高管 274,055 1.80%-346,755 239,380 1.57%核心员工 5,000 0.03%-5,000 0 0%有限售条件股份 有限售股份总数 7,234,094 47.59%-283,875 6,950,219 45.73%其中：控股股东、实际控制人 5,662,500 37.25%12,375 5,674,875 37.33%董事、监事、高管 822,171 5.41%-104,025 718,146 4.72%核心员工 0 0.00%0 0 0.00%总股本总股本 15,200,000-0 15,200,000-普通股股东人数普通股股东人数 32 股本结构变动情况：股本结构变动情况：适用不适用 无限售条件股份变动原因：控股股东屈浩通过转让新增股份 89,525 股，杨文江解限售 300,000 股，核心员工倪禹任职财务负责人变为高管限售 3,750 股。有限售条件股份变动原因：控股股东屈浩新增限售股份 12,375 股，杨文江解限售 300,000 股，财务负责人倪禹新增限售 3,750 股。21 (二二)普通股普通股前前十名十名股东情况股东情况 单位：股 序序号号 股东名股东名称称 期初持股期初持股数数 持股变持股变动动 期末持股期末持股数数 期末持期末持 股比例股比例%期末期末持有持有限售股份限售股份数量数量 期末期末持有持有无限售股无限售股份数量份数量 期期末末持持有有的的质质押押股股份份数数量量 期末期末持有持有的司的司法冻法冻结股结股份数份数量量 1 屈浩 7,550,000 101,900 7,651,900 50.3414