832479_2021_长荣农科_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

2022-018 1 2021 年度报告 长 荣 农 科 NEEQ:832479 山西长荣农业科技股份有限公司 Shanxi Changrong Agricultural Technology Co.,Ltd 2022-018 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司三期项目 2400 头原种猪核心育种场，截至报告期末已经全部完工。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2021 年 12 月公司被评选为 农业产业化国家重点龙头企业。2022-018 3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .11113 3 2022-018 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人姚军、主管会计工作负责人贾志杰及会计机构负责人（会计主管人员）薛林芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 土地租赁风险 公司的主营业务为生猪养殖与繁育，所依托的关键资源要素之一为土地。公司作为规模养殖企业，需要租用大量农村土地实施养殖。该等租赁均已按照中华人民共和国农村土地承包法、中华人民共和国农村土地承包经营权流转管理办法等法律法规履行了必要的程序，租赁合同合法、有效。畜牧业是我国国民经济和社会发展的基础产业，目前国家宏观政策稳定，畜牧业用地享受国家土地政策扶持。如果国家对畜牧业特别是畜禽养殖用地管理政策发生变化，将给公司带来土地使用受限甚至无法使用相关租赁土地的风险，对公司生产经营产生不利影响。随着地方经济发展以及土地政策变动，出租方可能因主观或客观原因改变出租意愿，存在出租方违约或土地租赁成本上升的风险。公司与相关出租方已严格按照有关法律法规的规定签订土地租赁协议，在协议中明确约定租金、租赁期限、违约责任等双方的权利义务，并已足额缴纳租金，出租方已获得稳定的收益，双方均能按约履行义务。报告期内，公司未发生土地出租方违约的情形，但一旦出现出租方违约的风险，仍会对2022-018 5 公司的生产经营产生不利影响。实际控制人不当控制风险 姚军先生为公司控股股东、实际控制人，持有公司 62.86%的股份。由于姚军处于绝对控股地位，可能通过直接干预、行使投票权或其他方式影响公司人事、生产经营和重大决策，进而影响中小股东的利益。因此公司存在实际控制人不当控制的风险。为降低公司控股股东、实际控制人控制的风险，公司已按照公司法、证券法、非上市公众公司监管指引第 3号章程必备条款 等法律法规的要求，制定了 公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、总经理工作细则、关联交易管理制度、防止控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金管理制度等内控制度，力求从制度安排上避免控股股东利用其控制地位侵占发行人利益，保证规范运行。国家税收政策风险 公司主要从事生猪的养殖与销售，属于国家重点扶持的基础性农业产业，享有多重税收优惠政策。根据中华人民共和国增值税暂行条例，公司销售生猪等自产农产品可免缴增值税。根据中华人民共和国企业所得税法实施条例，公司从事牲畜饲养所得可免征企业所得税。报告期内销售生猪、销售饲料公司免缴增值税，销售生猪免征企业所得税。税收优惠增强了公司的盈利能力，加快了公司的发展速度，公司存在因未来国家有关税收优惠政策变化而导致的风险。公司治理风险 公司系于 2015 年 1 月 4 日改制设立的股份有限公司，建立了相对完善的公司治理和内部控制体系。但股份公司设立时间不长，诸多制度尚需实际经营运作的检验。同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大以及公司治理要求的提高，公司治理和内部控制体系也需要在日常经营过程中逐渐完善。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。原材料价格波动风险 公司养殖所需的主要原材料为玉米、豆粕等。如果受到天气变化的影响导致玉米、豆粕产量大幅波动，玉米、豆粕价格将会大幅波动，进而影响生猪的生产成本。从长期来看，生猪价格及种猪价格会消化部分玉米、豆粕等原材料的价格波动造成的影响。但是从短期来看，玉米与豆粕价格的波动，将会对公司的生产成本及净利润造成一定的影响。食品安全风险 随着我国社会经济的持续快速发展，食品消费结构升级逐步加快，人们对食品安全关注度、敏感度日益提高。“苏丹红”、“三聚氰胺”、“白酒塑化剂”等事件的爆发，使食品安全问题成为社会各界和广大民众关注的焦点。在目前市场及舆论环境下，如行业内企业出现食品安全问题，甚至是出现短期内难以澄清的不实谣言，都有可能对整个行业的生产经营造成普遍不利影响。行业补贴政策变动风险 历年中共中央、国务院“一号文件”均为我国畜牧业的发展战略、发展方向做出重大部署，为稳定发展生猪产业提供各2022-018 6 项补贴政策，在一定程度上影响生猪养殖行业发展和方向。在未来一段时期内，生猪养殖行业的规模化及规范化发展仍将受到国家政策导向及补贴政策的影响。若国家调整生猪养殖行业的补贴政策，生猪供给以及价格有可能发生波动，导致市场环境和发展空间发生变化，将对包括本公司在内的生猪养殖企业发展带来影响。生猪和猪肉价格波动风险 公司以生猪养殖行业中盈利能力较强的种猪、仔猪的养育扩繁为核心业务，同时产品结构中存在一定比例的育肥猪，主业为生猪养殖行业的上游。目前，我国生猪养殖行业发展尚不成熟，生猪和猪肉价格波动较大，不可避免传导到公司产品的价格，从而对公司的盈利能力产生重大影响。行业周期性风险 生猪价格受到供求关系、饲料价格等因素的影响呈现周期性的波动，行业周期对公司的经营情况产生较大的影响。我国从 2007 年2019 年国内生猪价格因各种因素已经历多轮上涨-下降-上涨的循环过程，2017 年生猪养殖业在呈现持续超过两年的低谷行情后，呈现回升态势，2018 年下半年生猪价格逐步走高，2019 年度猪价稳步上升，2020 年度猪价平稳上升，2021年上半年猪价平稳上升，2021 年下半年猪价呈现下降态势。生猪养殖疫病风险 我国生猪养殖中的疫病情况一直存在，如高致病性蓝耳病、口蹄疫、猪瘟、猪口蹄疫等。猪群发生疫病的频率越来越高，新型疫病爆发的潜在风险也越来越大，将对行业内企业生猪的生产繁殖过程造成较大风险。近年爆发的非洲猪瘟疫情对整个生猪养殖业产生了巨大影响，公司虽然加强了生产现场管理，强化疫病防治工作、安全意识和责任意识，但是仍然存在疫病风险，进而对公司的经营业绩产生重大影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 2022-018 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 报告期末、期末 指 2021 年 12 月 31 日 上年期末 指 2020 年 12 月 31 日 上年同期、上期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 公司、长荣股份、股份公司 指 山西长荣农业科技股份有限公司 华荣园林 指 永济市华荣园林绿化有限公司 荣丰农机 指 永济市荣丰农业机械专业合作社 兆丰种植 指 永济市兆丰谷物种植专业合作社 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 2021 年 5 月 12 日公司 2020 年年度股东大会审议通过山西长荣农业科技股份有限公司章程 股东大会 指 山西长荣农业科技股份有限公司股东大会 董事会 指 山西长荣农业科技股份有限公司董事会 监事会 指 山西长荣农业科技股份有限公司监事会 三会 指 山西长荣农业科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 会计师事务所 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙)主办券商 指 渤海证券股份有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 种猪 指 以育种、扩繁为目的生产、销售的生猪,统称为种猪包括曾祖代种猪、祖代种猪、二元种猪。保育猪 指 也称保育阶段生猪,处于仔猪断奶之后至 70 日龄阶段的生猪,一般在保育舍内进行饲养。培育猪 指 也称育肥阶段生猪,处于70日龄后至出栏阶段的生猪,一般在育肥舍内进行饲养。2022-018 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山西长荣农业科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanxi Changrong Agricultural Technology Co.,Ltd.证券简称 长荣农科 证券代码 832479 法定代表人 姚军 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 贾志杰 联系地址 山西省运城市盐湖区学苑路万利大厦写字楼 1609 室 电话 0359-2251582 传真 0359-2251588 电子邮箱 公司网址 办公地址 山西省运城市盐湖区学苑路万利大厦写字楼 1609 室 邮政编码 044000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 山西省运城市盐湖区学苑路万利大厦写字楼 1606 室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 2 月 27 日 挂牌时间 2015 年 5 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）A 农、林、牧、渔业-A03 畜牧业-A031 牲畜饲养-A0313 猪的饲养 主要业务 生猪(含种猪)繁育及销售 主要产品与服务项目 生猪(含种猪)繁育及销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）21,600,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为姚军 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（姚军），无一致行动人 2022-018 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91140800683845773B 否 注册地址 山西省运城市永济市张营镇康蜀村 否 注册资本 21,600,000.00 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）渤海证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）渤海证券 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 徐春 吴文竞 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号 22 层 2206 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司分别于 2022 年 3 月 14 日、2022 年 3 月 31 日召开第三届董事会第十三次会议、2022 年第二次临时股东大会，审议并通过了关于购买嘉吉饲料（新疆）有限公司 100%股权的议案，公司拟购买嘉吉投资（中国）有限公司持有的嘉吉饲料（新疆）有限公司 100%股权及后续技术服务，交易价格合计为人民币 4,680 万元。公司于 2022 年 3 月 16 日公告董事会决议及购买资产公告，公告编号分别为2022-007、2022-008，公司于 2022 年 4 月 1 日公告第二次临时股东大会决议，公告编号 2022-013。2022-018 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 134,680,455.96 160,322,252.94-15.99%毛利率%32.02%64.93%-归属于挂牌公司股东的净利润 19,228,853.74 72,077,399.40-73.32%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 20,005,939.50 76,218,756.35-73.75%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.51%82.26%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）17.18%86.99%-基本每股收益 0.89 3.34-73.35%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 226,029,463.92 174,013,464.58 29.89%负债总计 103,359,513.62 64,768,512.44 59.58%归属于挂牌公司股东的净资产 122,728,265.75 109,259,412.01 12.33%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.68 7.59-25.16%资产负债率%（母公司）44.15%57.10%-资产负债率%（合并）45.73%37.22%-流动比率 0.81 0.79-利息保障倍数 8.56 15.28-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 28,693,816.94 89,401,316.04-67.90%应收账款周转率 15.41 32.16-存货周转率 4.86 4.35-2022-018 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%29.89%47.22%-营业收入增长率%-15.99%99.80%-净利润增长率%-73.36%273.83%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 21,600,000.00 14,400,000.00 50.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用(七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 1 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-1,787,886.24 2计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,827,547.59 3计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 4除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,815,776.21 非经常性损益合计非经常性损益合计-776,114.86 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）970.90 非经常性非经常性损益净额损益净额-777,085.76 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用(九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因（空）不适用 2022-018 12 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部于 2018 年发布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁（以下简称“新租赁准则”）。本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，对会计政策相关内容进行调整，具体会计政策见附注三、（二十八）。对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司根据首次执行的累计影响数，调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 1、山西必科畜牧科技有限责任公司成立于 2019 年 4 月 26 日，并取得了统一社会信用代码为91140802MA0KH1WY24营业执照，本公司未实缴注册资本未开始正式运营，于 2021 年 12 月注销；2、山西昶荣牧谷科技有限责任公司成立于 2019 年 9 月 23 日，并取得了统一社会信用代码为91140881MA0KQ40T5K营业执照，本公司未实缴注册资本未开始正式运营，于 2021 年 12 月注销；3、本公司于 2021 年 9 月吸收合并全资子公司山西长荣必科畜牧科技有限公司；4、本公司于 2021 年 11 月与丹俄农业技术咨询（郑州）有限公司、李侠共同发起设立丹脉育种（山西）有限公司，本公司持有 55%表决股份；综上，截止 2021 年 12 月 31 日合并范围公司增加 1 家，减少 3 家。二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司业务属于生猪养殖行业中细分的种猪饲养，以其拥有的“简洁实用+低碳环保”和“粪污资源化利用”的猪场建设技术；以加系长白、大白及杜洛克原种猪为基础种群，利用公司养殖专家建立的育种体系进行种猪选育；采用同期发情、同期配种、同期分娩、多点式生产、全进全出、分阶段饲养的科学养殖技术以及 KFnets 开福猪场综合管理信息系统、微猪科技猪场数据管理系统为依托的信息化管理技术；为客户提供包括饲养管理、生物安全、疾病控制及净化和营养等在内的先进的技术支持，致力于为客户提供高效生产的健康、安全的种猪及仔猪。公司的主要收入来源于长白、大白和杜洛克纯种猪繁育（曾祖代和祖代）和二代杂交扩繁（长白*大白）的生产与销售。报告期内，针对国内及周边省市的行业养殖现状，结合公司一直以来对养殖产业、猪场建设、养殖模式、市场起伏等的研究与探索推出了新的商业模式：集成化种猪养殖家庭农场、集成化专业育肥家庭农场；通过公司+家庭农场的合作方式，实现了猪舍设计、种猪、饲料、动保、商品仔猪、肥猪、技术服务、市场销售等环节的有效整合和利用，打造长荣生态圈，极大地降低养殖户的占地面积、劳动强度、人力成本、生产资料成本，大幅度提高生产效率和效益。报告期内，针对国内目前存在的养殖现状，提出价值链合作方案，通过育种与营养、安全与健康、数据和信息化、猪舍与环境、教育与培训五方面综合提升养殖农场系统性安全，在安全基础上讲健康，最终有效降低成本，提升效益。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 2022-018 13 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 5,364,469.19 2.37%4,623,523.53 2.66%16.03%应收票据 0.00%0.00%应收账款 10,219,425.43 4.52%6,143,370.15 3.53%66.35%预付账款 5,465,338.72 2.42%3,886,762.64 2.23%40.61%其他应收款 2,116,716.06 0.94%1,135,686.63 0.65%86.38%存货 19,877,878.01 8.79%17,776,491.17 10.22%11.82%投资性房地产 0.00%0.00%长期股权投资 4,942,134.09 2.19%0.00 0.00%固定资产 152,554,618.02 67.49%63,349,385.24 36.40%140.81%在建工程 6,293,314.13 2.78%32,602,776.13 18.74%-80.70%无形资产 722,824.49 0.32%821,527.73 0.47%-12.01%商誉 0.00%0.00%其他非流动资产 5,590,733.42 2.47%34,824,164.22 20.01%-83.95%使用权资产 6,814,798.54 3.02%0.00 0.00%100.00%短期借款 5,000,000.00 2.21%3,000,000.00 1.72%66.67%应付账款 24,890,925.15 11.01%6,887,103.07 3.96%261.41%合同负债 17,772,018.06 7.86%11,326,704.58 6.51%56.90%租赁负债 4,476,680.10 1.98%0.00 0.00%100.00%一年内到期的非流动负债 582,552.30 0.26%12,575,000.00 7.23%-95.37%长期借款 20,000,000.00 8.85%0.00%递延收益 25,219,983.67 11.16%22,329,887.70 12.83%12.94%2022-018 14 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款期末金额为 10,219,425.43 元，与上年期末相比上涨 66.35%，主要原因为：2021 年下半年国内生猪养殖市场持续低迷，受此影响公司部分客户公司回款较慢，此外为促进销售给予部分家庭农场客户一定的赊销政策。2、预付账款期末金额为 5,465,338.72 元，与上年期末相比上涨 40.61%，主要原因为：公司计划于2022 年开工建设长荣四期 2400 头原种猪核心育种场项目，公司于 2021 年 12 月支付合同意向金2,100,000.00 元。3、其他应收款期末金额为 2,116,716.06 元，与上年期末相比上涨 86.38%，主要原因为：报告期内增加与山西怡辉畜牧科技有限公司之间往来款项。4、固定资产期末金额为 152,554,618.02 元，与上年期末相比上涨 140.81%，主要原因为：2021 年度长荣三期 2400 头原种猪核心场投资建设完工，由在建工程转入固定资产。5、在建工程期末金额为 6,293,314.13 元，与上年期末相比下降 80.70%，主要原因为：2021 年度长荣三期 2400 头原种猪核心场投资建设完工，从在建工程转入固定资产。6、其他非流动资产期末金额为 5,590,733.42 元，与上年期末相比下降 83.95%，主要原因为：2021年度长荣三期 2400 头原种猪核心场投资建设完工，其他非流动资产中工程款转入在建工程。7、使用权资产期末金额为 6,814,798.54 元，与上年期末相比上涨 100.00%，主要原因为：2021 年 1月 1 日开始使用租赁准则，对原计入长期待摊费用的土地租赁费按照租赁准则规则进行计算。8、短期借款期末金额为 5,000,000.00 元，与上年期末相比上涨 66.67%，主要原因为：公司于 2021年从山西永济农村商业银行股份有限公司贷款 500 万元，贷款额度自 2020 年的 300 万元提高至 500 万元。9、应付账款期末金额为 24,890,925.15 元，与上年期末相比增加 261.41%，主要原因为：应付长荣三期项目的设备及工程款期末未结算。10、合同负债期末金额为 17,772,018.06 元，与上年期末相比上涨 56.90%，主要原因为：公司在 2021年度预收山西吕粮山猪农牧业有限公司种猪款 7,953,000.00 元，预收湖南临武正邦养殖有限公司种猪款4,189,692.00 元，预收山西南山百世食安农牧业有限公司 1,390,260.00 元。11、租赁负债期末金额为 4,476,680.10 元，与上年期末相比上涨 100.00%，主要原因为：2021 年 1月 1 日开始使用租赁准则，对原计入长期待摊费用的土地租赁费按照租赁准则规则进行计算。12、一年内到期的非流动负债金额为 582,552.30，与上年期末相比下降 95.37%，主要原因为：公司2020 年度存在一年内到期的银行借款 12,575,000.00，该部分借款已于 2021 年度偿还。13、递延收益本期期末金额 25,219,983.67 元，与上年期末相较上涨 12.94%，主要原因为：本年度公司收到与资产相关的政府补助 450 万元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 134,680,455.96-160,322,252.94-15.99%营业成本 91,561,848.30 67.98%56,227,516.73 35.07%62.84%毛利率 32.02%-64.93%-销售费用 4,738,523.04 3.52%5,487,736.83 3.42%-13.65%管理费用 15,230,860.54 11.31%12,146,011.05 7.58%25.40%2022-018 15 研发费用 0 0.00%2,200,000.00 1.37%-100.00%财务费用 2,525,848.66 1.88%5,064,781.43 3.16%-50.13%信用减值损失-246,765.13-0.18%-91,351.21-0.06%170.13%资产减值损失 0 0.00%-2,612,836.54-1.63%100.00%其他收益 2,827,547.59 2.10%2,956,355.50 1.84%-4.36%投资收益-57,865.91-0.04%0.00%公允价值变动收益 0 0.00%0.00%资产处置收益-694,347.55-0.52%-747,513.03-0.47%-7.11%汇兑收益 0 0.00%0.00%营业利润 22,395,528.40 16.63%78,585,742.76 49.02%-71.50%营业外收入 5,208.20 0.00%58,288.83 0.04%-91.06%营业外支出 2,914,523.10 2.16%6,554,708.72 4.09%-55.54%净利润 19,184,998.16 14.24%72,024,776.00 44.93%-73.36%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期金额为 134,680,455.96 元，同比上年下降 15.99%，主要原因为：国内市场仔猪、肥猪及二元猪价格自 2021 年 7 月份起持续低迷，本报告期内公司主要品种的销售单价较上年均有较大幅度下滑，导致主营业务收入同比下降 27.81%。2、营业成本本期金额为 91,561,848.30 元，同比上年上涨 62.84%，主要原因为：（1）因非洲猪瘟的影响，饲养及检疫要求严格，公司增加检疫程序，导致单头饲养成本提高；（2）报告期内公司出栏头数增加，且单位成本较低的仔猪占比降低，单位成本较高的培育猪占比增加，导致总体成本较上年增加；（3）本期其他业务收入中饲料销售量提高，导致其他业务成本同比增加。3、研发费用本期金额为 0 元，与上年期末相比下降 100.00%，主要原因为：本报告期无新增在研项目。4、财务费用本期金额为 2,525,848.66 元，与上年期末相比下降 50.13%，主要原因为：报告期内公司非金融机构金额减少，该部分借款利率较高。5、信用减值损失本期金额为 246,765.13 元，与上年期末相比上涨 170.13%，主要原因为：本期公司给予部分家庭农场一定赊销政策，基于赊销金额，按照政策计提信用减值损失。6、资产减值损失本期金额为 0 元，与上年期末相比下降 100.00%，主要原因为：上年计提固定资产减值损失 2,112,836.54 元。7、营业利润本期金额 22,395,528.40 元，与上年期末相比下降 71.50%，主要原因为：2021 年下半年猪价持续回落降低边际贡献，当期的毛利率同比降低。8、营业外收入本期金额 5,208.20 元，与上年期末相比下降 91.06%，主要原因为：相比去年，本期未获得相关供应商对于货款的减免情况。9、净利润本期金额 19,184,998.16 元，与上年期末相比下降 73.36%，主要原因为：报告期内营业利润下降 71.50%。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 105,186,766.74 145,703,936.17-27.81%其他业务收入 29,493,689.22 14,618,316.77 101.76%主营业务成本 64,085,814.46 43,285,083.72 48.06%2022-018 16 其他业务成本 27,476,033.84 12,942,433.01 112.29%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%保育猪 14,555,698.00 13,594,064.15 6.61%-70.56%-13.51%-90.31%培育猪 19,965,068.24 22,472,155.98-12.56%94.50%150.08%-200.78%二元猪 60,292,408.70 25,049,078.98 58.45%-20.74%47.66%-24.84%纯种猪 10,363,751.80 2,903,334.90 71.99%4.32%79.41%-14.17%饲料销售 26,342,845.23 24,683,867.59 6.30%101.50%104.42%-17.57%土地租赁 427,745.25 276,404.88 35.38%-10.58%-47.30%-467.40%育种服务 1,287,670.00 676,416.53 47.47%52.83%100.00%-52.53%管理咨询服务 1,359,740.05 1,813,856.32-33.40%100.00%100.00%0.00%其他 85,528.69 92,668.97-8.35%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司本年度加强与家庭农场的合作，对合作农场的饲料销售同比大幅增加，并提供育种相关服务、管理咨询服务。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 新希望集团有限公司下属企业 29,750,149.10 22.09%否 2 山西怡科畜牧科技有限公司 9,096,339.09 6.75%否 3 冯志敏 5,344,051.50 3.97%否 4 沁水县裕东兴生态养殖有限公司 5,322,621.47 3.95%否 5 山西荷澜育种有限公司 5,078,497.31 3.77%否 合计合计 54,591,658.47 40.53%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 嘉吉饲料（陕西）有限公司 53,253,453.13 36.56%否 2 北京京鹏环宇畜牧科技股份有限公司 37,212,225.00 25.55%否 3 永济市喜恒建筑劳务有限公司 5,887,412.84 4.04%否 2022-018 17 4 永济市喜越建筑工程有限公司 3,898,653.11 2.68%否 5 山西东铄建筑工程有限公司 3,890,749.20 2.67%否 合计合计 104,142,493.28 71.50%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 28,693,816.94 89,401,316.04-67.90%投资活动产生的现金流量净额-28,344,687.94-64,330,808.02 55.94%筹资活动产生的现金流量净额-3,797,875.34-27,530,676.25 86.20%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期金额 28,693,816.94 元，与上年相比减少 67.90%，主要原因为：本期公司净利润同比上年减少 73.36%。2、投资活动产生的现金流量净额本期金额-28,344,687.94 元，与上年相比增加 55.94%，主要原因为：报告期内购建长期资产支出 25,698,962.16 元，同比减少 42,612,325.92 元；新增对外投资 5,000,000.00元。3、筹资活动产生的现金流量净额本期金额-3,797,875.3 元，与上年相比增加 86.20%，主要原因为：本期取得借款同比增加 22,000,000.00 元；偿还债务同比增加 15,275,000.00 元；本期分配现金股利 5,760,000.00 元，分配股利、偿付利息支付的现金同比减少 14,030,258.51 元。(二二)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司公司类型类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 永济市荣丰农业机械专业合作社 控股子公司 农机服务 1,000,000.00 841,156.80 425,220.72 4,000.00-204,978.20 永济市华荣园林绿化有限公司 控股子公司 苗木种植 5,980,000.00 2,408,494.91 267,990.13 0.00-694,700.19 永济市兆丰谷物种植专业合作社 控股子公司 谷物种植 1,000,000.00 134,296.45-840,312.66 5,840.00-194,648.02 丹迈育种（山西）有限公司 控股子公司 种畜禽生产、种畜禽经营 12,000,000.00 0 0 0 0 主要参股公司主要参股公司