831391_2021_三达奥克_2021年年度报告_2022-03-30.pdf

1 2021 三达奥克 NEEQ：831391 三达奥克化学股份有限公司（SANDAOKE CHEMISTRY CO.,LTD.）年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年公司新增 1 项发明专利，12 项实用新型专利。截止 2021 年 12 月 31 日，公司累计申请专利 286 项，累计获得授权专利 81 项，有效专利 32 项，其中发明专利 20 项，实用新型专利 12 项。2021 年 4 月，公司完成了 2021 年第一次股票定向发行，新增股份 390 万股，募集资金 1326 万元。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重大事件重大事件 .2626 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2828 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第八节第八节 行业信息行业信息 .3636 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4646 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5151 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .162162 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人丛力、主管会计工作负责人侯振诚及会计机构负责人（会计主管人员）侯振诚保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1.应收账款坏账风险 公司应收账款余额 42,488,476.07 元，其中 4 年期以上 1,450,000.00 元、3-4 年期为 14,100.00 元、2-3年期为 399,342.45 元、1-2 年期为 2,284,569.04 元、1年期以内为 38,340,464.58 元，如果应收账款不能按期收回或发生坏账，对公司经营业绩和生产经营将产生不利影响。应对措施：应对措施：应收账款的风险管控方面，公司有明确的制度规定，并安排专人负责，做到每笔发票有送货回执、对期限超过半年的应收款项，每月和异地经理、销售员、客户进行对账、催收，每半年对公司所有应收账款发询证函对账，在每周例会上向总经理、副总经理汇报收款进度。对长期催收无法收回的货款，由销售系统和行政系统共同负责，采取法律诉讼途径收款，尽可能规避公司应收账款风险，降低收款损失。2.税收政策风险 公司于 2016 年 1 月 1 日取得了大连市民政局颁发5 的社会福利企业证书，大连高新技术产业园区国家税务局根据财政部国家税务总局关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知（财税201652 号），按公司安置残疾人的人数，限额即征即退增值税。具体以实际安置的每位残疾人每月按当地最低工资标准的 4 倍确定。该通知自 2016 年 5 月 1 日起执行，财政部国家税务总局关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知（财税200792 号）、财政部国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知（财税2013106 号）附件 3 第二条第（二）项同时废止。纳税人 2016 年 5 月 1 日前执行财税200792号和财税2013106 号文件发生的应退未退的增值税余额，可按照该通知第五条规定执行。公司 2020 年度以及 2021 年度增值税退税金额分别为 8,274,393.59元、6,649,741.80 元,占 2020 年度、2021 年度净利润比重为 44.50%、25.31%应对措施：应对措施：在现有政策条件下，合法合规按政策要求安置残疾人，依法享受税收政策，同时公司也在努力提高销售，增加利润，逐步降低税收优惠政策对公司的影响。3.技术创新带来的风险 由于外部经济大环境未见明显好转，客户经营压力加大，对供应商提供的产品要求不断提高，且市场竞争日趋加大，公司需要不断进行新产品的研发和升级。如果公司未能准确把握产品及市场的发展趋势，不能满足客户的需求，将失去技术的领先地位及市场份额，对公司持续发展产生不利影响。应对措应对措施：施：公司将加大人才引进和培养力度，通过建立创新进取的企业文化、完善的员工考核和激励机制、具有竞争力的薪酬体系，吸引高素质人才的加盟，为公司的长期可持续发展积累资源。同时，公司建立研发人员与销售人员的沟通机制，使研发方向与市场发展趋势保持一致。4.技术失密和核心技术人员流失风险 公司是工业清洗化学品的高新技术企业，技术领先是公司重要的核心竞争力之一。随着我国工业的不断改造升级，对产品技术的要求越来越高，尤其是在 LED、光伏和航空等清洗剂研发方面存在技术难点，对公司的研发能力要求相对较高。虽然公司拥有国内比较先进的核心技术，但在保持技术先进性、防止技术失密和核心技术人员流失方面仍存在一定的风险。应对措施应对措施：为了吸引与留住优秀核心技术人员和管理人才,公司完善了薪酬体系和绩效管理体系,积极为研发人员提供良好的研发环境和交流环境，建立公司内外的有效的合作机制，也将很好地防范此类风险的发生。6 5.市场风险 我公司服务的部分工业客户因疫情原因开工不足，有的甚至停产、倒闭，这导致我公司为这类客户提供的产品量下降，销售收入下降。同业公司之间为扩大销售，纷纷采取比较激烈的竞争方式开发新客户，替代原有供应商的产品和服务，导致产品销售价格下降。因此，报告期内市场需求下降和同业竞争加剧是主要的市场风险，并且这一风险有进一步延续和加大的趋势。应对措施应对措施：为了争取存量市场的份额，公司调整市场策略，将主要精力放在行业头部客户上，集中精力做行业优质大客户，减少竞争。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、三达奥克、股份公司 指 三达奥克化学股份有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 报告期 指 2021 年度 证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转系统、全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 挂牌、公开转让 指 公司股票在全国股份转让系统挂牌及公开转让行为 元、万元 指 人民币无、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 三达奥克化学股份有限公司章程 股东大会 指 三达奥克化学股份有限公司股东大会 董事会 指 三达奥克化学股份有限公司董事会 监事会 指 三达奥克化学股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 瑞驰、沈阳瑞驰、瑞驰公司 指 沈阳瑞驰表面技术有限公司 瑞驰工业、工业服务公司 指 沈阳瑞驰工业服务有限公司 7 报告期初 指 2021 年 1 月 1 日 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 三达奥克化学股份有限公司 英文名称及缩写 SANDAOKE CHEMISTRY CO.,LTD.-证券简称 三达奥克 证券代码 831391 法定代表人 丛力 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 冯素芳 联系地址 辽宁省大连市高新技术产业园区龙头分园庆龙街 51 号 电话 0411-65856888 传真 0411-65853619 电子邮箱 公司网址 办公地址 辽宁省大连市高新技术产业园区龙头分园庆龙街 51 号 邮政编码 116051 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 辽宁省大连市高新技术产业园区龙头分园庆龙街 51 号 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 6 月 6 日 挂牌时间 2014 年 12 月 4 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-化学原料和化学制品制造业（C26）-专用化学产品制造（C266）-专项化学用品制造（C2662）主要产品与服务项目 清洗剂、金属表面处理剂、水处理剂、防冻剂、除漆剂、润滑剂、金属加工液、研磨液、抛光液、线切割液、粘合剂、消毒剂的生产及销售；清洗工具的销售；清洗服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）56,400,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（丛力）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（丛力），一致行动人为（丛阳）9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91210200716992578X 否 注册地址 辽宁省大连市高新园区龙头分园庆龙街 51 号 否 注册资本 5640 万元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李晓刚 周洪波 林娜 5 年 5 年 5 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至901-26 号 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 125,790,716.27 112,851,001.93 11.47%毛利率%47.09%50.54%-归属于挂牌公司股东的净利润 26,277,916.03 18,579,411.89 41.44%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 22,549,884.61 18,568,700.53 21.44%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.09%11.03%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.09%11.03%-基本每股收益 0.47 0.33 42.42%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 220,685,150.13 199,047,808.46 10.87%负债总计 24,763,178.43 25,743,752.79-3.81%归属于挂牌公司股东的净资产 195,921,971.70 173,304,055.67 13.05%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.47 3.30 5.15%资产负债率%（母公司）10.39%11.97%-资产负债率%（合并）11.22%12.93%-流动比率 648.05%538.44%-利息保障倍数 18874.66 635.24-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 15,443,530.53 28,232,129.37-45.30%应收账款周转率 3.24 3.20-存货周转率 3.13 2.99-11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%10.87%5.47%-营业收入增长率%11.47%0.08%-净利润增长率%41.44%18.78%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 56,400,000 52,500,000 7.43%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-53,529.92 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,702,822.00 委托他人投资或管理资产的损益 1,114,537.92 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-182,407.51 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 592,182.76 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 175,949.42 其他符合非经常性损益定义的损益项目-13,483.62 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,336,071.05 所得税影响数 608,039.63 12 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 3,728,031.42 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司的商业模式是以工业专用清洗技术为基础，以工业精密清洗技术为发展方向，研发生产符合市场需求的工业清洗产品，并实现销售以获取利润。公司的商业模式整合了强大的研发能力、可靠的质量控制以及成熟的销售网络，保障公司在国内工业专用清洗产品技术及工业精密清洗产品技术领域处于领先的市场地位。1.公司的采购模式 公司在选择原材料与包装物供应商时，按照企业的选择标准和流程，首先搜集基本资料，根据供应商资金实力、信用、价格等因素，初步选择备选的供应商；然后对备选供应商进行实地考察，根据实地考察结果确定合格供应商并建立合格供应商名录；最后在合格的备选供应商中采用招标方式，选择 2 到 3 家优质的供应商并与之签订供货协议，定价均采用市场招标定价原则，特殊不能采用招标方式的产品，以市场定价原则采购。公司对供应商进行定期审核，经审核不合格的将取消其供应商资格，并及时更新合格供应商名录。目前，符合条件的供应商数量较多，原材料供应稳定。公司在选择供应商的过程中具有完全的自主性，不存在对供应商的依赖。2.公司的生产模式 公司通过制定市场销售目标和投标的方式获得订单，由于每笔订单涉及产品数量或多或少，工期按照客户要求划分，故公司采用产销结合的生产模式。对于常年合作的客户，公司备有产品安全库存，保证客户的供货需求。公司也根据用户的不同需求，在公司已有产品的基础上进行设计和研发。公司严格按根据客户需要，研发中心技术服务部提供产品调试及使用培训等相关服务。3.公司的销售模式 公司销售模式为直销，主要采取设立分公司的模式进行销售，经过近十年的探索、积累和发展，已建立了覆盖全国发达经济省份和地区的销售网络，不但能快速地为客户提供全方位的服务，更得到了来自市场需求的宝贵信息，有较强的市场分析、产品策划能力。未来公司将在目前销售网络的基础上，在新市场的开拓中，通过设立新的分公司以便较快的提高公司的市场份额。4.公司的盈利模式 公司的盈利主要来自于工业专用清洗产品及工业精密清洗产品销售所产生的销售利润，凭借技术和性能上的优势和竞争力，大力向国内的外资企业及合资企业推进替代进口产品的销售推广，同时国内民营企业的发展对该类产品不断增长的需求，使公司的产品销售取得了一定的利润空间。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 14 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司最近一次高新技术企业证书获得时间 2020 年 12 月 3日，证书编号：GR202021201005，有效期三年。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司生产经营情况良好，实现营业收入 12,579.07 万元，同比增长 11.47%，利润总额 2,916.60 万元，同比增长 34.83%，净利润 2,627.09 万元，同比增长 41.4%。近年来公司加大应收账款风险管控力度，本年虽然应收账款同比增加，公司风险应收账款比例降低，全年未发生大额坏账损失，且通过法律诉讼等途径收回以前年度坏账损失。和上年度做出的战略调整，缩减异地办事处，裁剪总部和异地办公人员、销售人员，对异地产品运输调整运输途径，通过总部直发模式减少中间环节费用降低成本，公司净利润增长。截止报告期末，公司注册资本 5640.00 万元，公司总资产 22,067.82 万元，净资产为 19,591.50 万元。截止报告期末，各项风险监管指标均符合监管部门的要求，公司具备良好的,持续经营能力。(二二)行业情况行业情况 1 1、工业清洗行业基本概况分析工业清洗行业基本概况分析 工业清洗是一种多学科融合的专业技术，广泛应用于几乎所有的工业领域，如汽车、轨道交通、船舶、航空航天、家电、消费电子、光伏、光学、五金、电镀等领域。工业清洗行业主要包含工业清洗设备、工业清洗服务、工业清洗剂。15 2 2、20222022 年中国工业清洗行业市场规模或将突破千亿年中国工业清洗行业市场规模或将突破千亿 随着我国工业化的大发展、战略型新兴产业的崛起，我国工业清洗行业经过三十多年的快速发展，已渗透到几乎所有的工业领域，对相关产业的发展具有重大的推动作用，成为我国国民经济实现可持续发展战略的重要组成部分，清洗产业的全面进步已经并正在成为国家市场经济发展不可缺少的推动力。近几年，我国工业清洗行业继续保持良好发展态势。2018 年我国工业清洗行业规模达786.5 亿元，2019 年我国工业清洗行业规模达 853.7 亿元，同比增长 8.55%，最近五年年均复合增长率为 6.39%。预计未来三年，工业清洗行业规模将以 8%的速度增加，2022 年行业规模将突破千亿规模。3 3、中国工业清洗行业细分领域发展态势良好、中国工业清洗行业细分领域发展态势良好 我国工业化的发展带动着工业清洗行业市场需求，为工业清洗设备制造商和专业清洗剂生产供应商提供了快速发展的良机。2019 年我国工业清洗设备市场规模为 371.7 亿元，同比增长 8.13%；工业清洗剂市场规模为 39.4 亿元，同比增长 3.58%；工业清洗服务市场规模为 442.6 亿元，同比增长 9.37%。我国工业清洗行业各细分领域中都保持良好的发展态势，设备和服务市场规模较大。4 4、中国工业清洗剂市场稳步发展、中国工业清洗剂市场稳步发展 工业清洗剂领域正走向品牌化、专业化、规范化，一些高效率的专用清洗剂已得到推广。经过多年的研制、开发和生产，特别是近些年来通过技术改造和结构调整，我国的工业清洗剂产业已具备了一定的发展基础，已开发了用于各行各业的清洗剂，尤其在机械制造专用清洗剂、石油石化专用清洗剂、精密零部件清洗剂和精密电子清洗剂方面应用最为广泛。2019 年，我国工业清洗剂产量在 9.9 万吨左右，需求量为 10.8 万吨，预计到 2022 年，我国工业清洗剂产量将增长至 12.4 万吨。2018 年我国工业清洗剂市场规模为 38.0 亿元，2019 年我国工业清洗剂市场规模增长至 39.4 亿元。随着中国制造产业升级的逐步实施以及中国本土企业在中高端制造业不断取得突破，中国工业清洗剂市场还将取得稳步发展。社会经济活动的增多和工业生产体系的扩大，推动工业清洗领域的快速发展。随着工业总体水平的提高，工业清洗领域对所属企业技术实力、生产能力、服务能力等都提出更高的要求。工业清洗行业将逐步向技术密集型发展，行业内领先企业将受益于行业集中度提升，迎来历史性发展机遇。随着机器视觉等工业物联网技术应用环境的逐步成熟，工业清洗行业将迎来新的发展阶段。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的金额金额 占总资产的占总资产的16 比重比重%比重比重%货币资金 1,765,277.24 0.8%5,603,169.53 2.81%-68.50%应收票据 10,863,755.09 4.92%12,411,306.99 6.23%-12.47%应收账款 39,463,005.43 17.88%33,794,776.48 16.98%16.77%存货 23,461,701.01 10.63%19,117,848.38 9.6%22.72%投资性房地产 8,221,318.69 3.73%13,249,617.79 6.66%-37.95%长期股权投资 固定资产 50,750,905.00 23.00%50,619,393.27 25.43%0.26%在建工程 无形资产 15,187,281.02 6.88%13,976,988.81 7.02%8.66%商誉 9,229,383.51 4.18%9,229,383.51 4.64%0 短期借款 长期借款 应收账款融资 10,410,265.70 4.92%3,955,356.96 1.99%163.19%其他非流动金融资产 1,336,715.53 0.61%1,519,123.04 0.76%-12.01%其他应收款 1,173,378.34 0.53%693,638.28 0.35%69.16%应付账款 12,389,666.68 5.61%11,724,498.69 5.89%5.67%应付职工薪酬 1,291,730.32 0.59%3,191,562.38 1.6%-59.53%长期应付职工薪酬 725,222.50 0.33%100%资产总计 220,685,150.13 199,047,808.46 10.87%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金减少 68.50%，主要系本年末对账面资金进行合理的理财购买，期末银行理财同比年初增加近 400 万元。应收账款融资增加 163.19%，主要系公司提高承兑汇票管理，收到 6+9 银行承兑汇票增加。其他应收款增加 69.16%，主要系公司本年为扩大销售支付的投标保证金增加。存货增加 22.72%，主要系因疫情影响部分原料价格持续上涨，公司提前储备原材料。投资性房地产减少 37.95%，主要系因疫情影响，公司租户大连捷盈节能环保科技发展有限公司变更租赁面积。应付职工薪酬减少 59.53%，主要系公司调整薪酬支付，自 2021 年度开始取消销售年终奖。长期应付职工薪酬增加 100%，主要系公司全资子公司沈阳瑞驰表面技术有限公司近 3年业绩盈利较突出，为鼓励管理层努力工作计提的奖金。17 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 125,790,716.27-112,851,001.93-11.47%营业成本 66,553,210.89 52.91%55,821,467.96 49.46%19.23%毛利率 47.09%-50.54%-销售费用 18,897,151.00 15.02%19,414,493.39 17.2%-2.66%管理费用 11,784,875.53 9.37%11,559,285.03 10.24%1.95%研发费用 8,070,874.26 6.42%7,323,290.27 6.49%10.21%财务费用-19,697.71-0.01%43,033.55 0.04%-145.77%信用减值损失 213,975.56 0.17%-3,407,066.93-3.02%-106.28%资产减值损失-其他收益 9,369,241.48 7.45%9,605,413.60 8.51%-2.46%投资收益 852,049.13 0.68%414,044.14 0.37%105.79%公允价值变动收益 66,597.66 0.05%-1,624,489.19-1.44%-104.1%资产处置收益 373.66 -6,871.51-0.01%-105.44%汇兑收益-营业利润 29,050,920.47 23.09%21,723,592.96 19.25%33.73%营业外收入 181,585.29 0.14%营业外支出 59,539.45 0.05%91,130.05 0.08%净利润 26,277,916.03 20.88%18,579,411.89 16.46%41.44%项目重大变动原因项目重大变动原因：财务费用减少 6.2 万元，下降 145.77%，主要系公司本年度加强活期资金理财提高利息收入，和本年度未发生贷款情况，利息支出减少 3.4 万元。信用减值损失减少 361 万元，下降 106.28%，主要系公司累年来一直控制应收账款风险，本年度初见成效，并通过法律诉讼收回以前年度坏账损失。投资收益增加 44 万元，增长 105.79%，系公司本年加强银行资金管理，在风险可控的前提下购买银行理财产品，投资收益增加。公允价值变动收益增加 169 万元，增长 104.10%，主要系公司投资星北新能源科技有限公司溢价部分上年度已经计提，本年度按实际经营情况计提。18 净利润增加 770 万元增长 41.44%，主要系公司上年度做出的战略调整，缩减异地办事处，裁剪总部和异地办公人员、销售人员，对异地产品运输调整运输途径，通过总部直发模式减少中间环节费用降低成本和本年加大应收账款管控力度，未发生大额坏账损失且通过法律诉讼收回以前年度坏账损失。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 122,762,211.22 109,820,893.86 11.78%其他业务收入 3,028,505.05 3,030,108.07-0.05%主营业务成本 65,216,558.15 54,857,626.54 18.88%其他业务成本 1,336,652.74 963,841.42 38.68%按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%清 洗 化 学品收入 122,762,211.22 65,216,558.15 47.09%11.78%18.88%-6.83%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%境内收入 122,762,211.22 65,216,558.15 47.09%11.78%18.88%-6.83%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司本年销售收入无重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 杭州老板电器股份有限公司 4,474,586.61 3.64%否 2 厦门三安光电有限公司 3,480,253.19 2.83%否 3 长沙中联重科环境产业有限公司 3,288,869.36 2.68%否 19 4 新疆石油管理局有限公司 2,675,884.66 2.18%否 5 聚灿光电科技（宿迁）有限公司 2,282,272.58 1.86%否 合计合计 16,201,866.40 13.19%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 张家港保税区同舟国际贸易有限公司 3,056,925.08 7.35%否 2 天津市泰荣化学品贸易有限公司 2,655,518.67 6.39%否 3 大连德威龙化工有限公司 2,008,804.46 4.83%否 4 大连松泽塑料包装有限公司 1,625,328.77 3.91%否 5 大连慧山科技发展有限公司 1,576,986.99 3.79%否 合计合计 10,923,563.97 26.27%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 15,443,530.53 28,232,129.37-45.30%投资活动产生的现金流量净额-15,556,265.82-16,777,110.20-7.28%筹资活动产生的现金流量净额-3,728,157.00-10,534,107.49-64.61%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额的减少，主要系因疫情影响公司部分客户订单、结款受到影响，货款支付账期延长，致使公司销售商品提供劳务所收到的现金减少，应收账款同比增加。筹资活动产生的现金流量净额的减少，主要系公司本年通过定向增发方式发行股票吸收投资所形成。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资注册资本本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 沈阳瑞驰表面控股子公司 工业清洗剂、5,000,000 22,359,030.36 18,993,796.03 25,777,879.59 3,995,817.48 20 技术有限公司 水处理药剂、密封材料、水性涂料的生产研发及销售 沈阳瑞驰工业服务有限公司 控股子公司 工业服务设计、工业清洗剂产品研发和销售 10,000,000 3,822,837.13 3,822,837.13 137,614.68-52,666.90 大连星北能源科技有限公司 参股公司 新能源技术开发，半导体器件专用设备、光伏设备及元器件、电子专用材料制造和销售 2,400,000 1,328,016.31 1,324,822.81 0-1,014,021.51 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 大连星北能源科技有限公司 电子化学品业务拓展 布局产业链发展，实现经营目标 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：21 项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 8,070,874.26 7,323,290.27 研发支出占营业收入的比例 6.42%6.49%研发支出中资本化的比例 研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 1 2 硕士 8 7 本科以下 28 26 研发人员总计 37 35 研发人员占员工总量的比例 12.85%13.06%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 32 19 公司拥有的发明专利数量 20 19 研发研发项目项目情况：情况：2021 年公司审定通过研发项目 8 项，以自主研发的模式，在公司主营的电子化学品、轨道交通、工业清洗、金属加工、表面处理和商用化学品领域，开展技术研发工作，研发出多款极具性价比，市场反馈优异的产品。本年度，研发项目共输出 12 件实用新型授权专利和 1 件发明授权专利。并在轨道交通、半导体封测、集成电路制造、高端装备制造配套化学品和厨电配套化学品市场调研和产品研发中，挖掘出新的市场机遇，并开展前期预研工作，为 2022 年的研发项目内容设定，奠定了坚实的基础，持续赋予公司具有行业优势的产品。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。（一）收入确认 1、事项描述 如财务报表附注三.24收入确认原则和计量方法和附注五.31营业收入及营业成本所示，三达奥克公司 2021 年度营业收入为 12,579.07 万元。由于收入是三达奥克公司利润的主要来源，报告期内收入确认对财务报表影响较大，因此我们将收入确认作为关键审计事项。22 2、审计应对 我们对三达奥克公司收入确认执行的程序主要包括：（1）询问公司管理层及治理层，评价管理层诚信及舞弊风险；（2）了解公司的收入确认政策并评价公司实际执行的收入确认政策是否适当，复核相关会计政策是否一贯的执行；（3）对销售与收款内部控制循环进行了解，测试和评价与收入确认相关内部控制的设计及执行的有效性；（4）对收入和成本执行分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；（5）以抽样方式检查与收入确认相关支持性文件复核收入确认和计量的真实准确，包括销售合同、订单、销售发票、出库单、客户签收单等；（6）结合应收账款的审计，对报告期内主要客户期后回款进行检查，并与银行流水核对，核实销售的真实性；（7）结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证本期销售额，复核收入发生是否真实准确；（8）针对资产负债表日前后确认的收入选取样本核对至客户签收单等支持性文件，以评估销售收入是否记录于恰当的会计期间。通过实施以上程序，我们认为三达奥克公司对营业收入的确认符合企业会计准则的相关规定。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会