832765_2021_唐邦科技_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

天津唐邦科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-008 1 2021 年度报告 唐邦科技 NEEQ:832765 天津唐邦科技股份有限公司 TIANJIN TANGBANG TECHNOLOGY CO.,LTD 天津唐邦科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-008 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 12 月 15 日，公司取得全国中小企业股份转让系统下发的关于对天津唐邦科技股份有限公司股票定向发行无异议的函（股转系统函20214112 号），公司发行股 2,300,000 股，募集资金 3,450,000 元，新增股份于 2022 年 2 月 11 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。天津唐邦科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-008 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .133133 天津唐邦科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-008 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人温红、主管会计工作负责人李文敏及会计机构负责人（会计主管人员）李文敏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 截至 2021 年末，公司累计未分配利润为-37,617,460.54 元，主要原因为:1、2018 年下半年发生的“权健事件”对蓬勃发展的大健康产业带来巨大的负面影响，行业的整顿对公司的产品销售带来了巨大的负面影响。多家经销商在此次行业整顿过程中停止医疗器械业务经营，导致公司销售收入下降。2、新的管理层对于公司内部管理进行加强，对前期欠款集中开展催收工作，并对无法收回的应收款项全额计提了坏账准备，使得累计年度计提的资产减值损失较大。鉴于上述原因，公司为保证经营稳定，提高自身持续经营能力，拟采取的改善措施如下：1、公司计划在未来 12 个月内，引入新的投资者或战略合作伙伴，对公司进行增资；2、加大催收力度，清欠挂账的应收款项，增加现金流入；同时通过与债权人协商，争取分期还款或延迟还款，减少短期现金流出；3、借助管理团队在市场销售方面的丰富经验，开发、引进新产品，调整营销策略，逐步提高销售业绩；4、落实公司生产质量管理和人才建设总体计划。实施绩效考核等员工激励机制，通过调整优化人员结构，实现人性化的优胜略汰机制，加强企业文化建设，提高企业员工团队凝聚力，加深员工对企业经营理念的理解，激发员工工作热情及服务意识。天津唐邦科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-008 5 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1.公司治理的风险 报告期内公司治理情况整体良好，通过对公司执行机构及高级管理层的良性调整，不断完善公司治理风险监控信息系统，探索公司治理风险模型，实现公司治理风险的实时监控、预警，以全面提升公司治理机制有效性。公司正在进一步完善三会、管理层及各部门的职责权限、充分贯彻重大决策审议程序并实际执行，以此来全面防范、化解风险，维护股东及市场参与人的合法权益。2.知识产权侵害风险 知识产权风险大致产生于研发、生产及销售三个阶段，报告期内，企业内部通过加强知识产权风控岗人才培养，外部借助行政、司法等政策性环境保护，逐步为企业知识产权战略方案的实施营造了臻至氛围，有效的控制了知识产权受侵害的风险，今后企业将不断完善知识产权风控预警机制，随时应对企业内外部环境的变化对知识产权保护战略实施的影响。3.核心技术人员流失及核心技术失密的风险 科学技术人才是高新技术企业的生产力，在充满活力的、具备高效资源合理配置的大环境下，唐邦科技不可避免的会面临人才流失风险。报告期内，公司在提高员工战斗力的基础上，不断加强公司凝聚力、向心力，探索核心科研人员的激励机制，进而激发全体员工建立企业文化的热情，增大人才储备，使得核心技术人员流失及相关技术失密风险降到极低水平。4.公司持续经营风险 报告期内，公司营业收入为 19,420,021.15 元，净利润为-4,610,116.27 元，截至 2021 年 12 月 31 日，公司累计未分配利润为-37,617,460.54 元，所有者权益为 375,721.74 元。公司持续经营能力存在重大不确定性。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 天津唐邦科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-008 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 唐邦科技、公司 指 天津唐邦科技股份有限公司 三会 指 天津唐邦科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 天津唐邦科技股份有限公司股东大会议事规则、天津唐邦科技股份有限公司董事会议事规则、天津唐邦科技股份有限公司监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 报告期初 指 2021 年 1 月 1 日?报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 会计师事务所、立信中联 指 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)审计报告 指 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)出具的审计报告（立信中联审字2022D-0214 号）康复理疗 指 改善和恢复机体作用的一种特殊疗法,包括：运动治疗、作业治疗、言语治疗、针灸、拔罐、按摩于一体的综合性治疗 康复理疗器械 指 为达到康复理疗作用,直接或者间接用于人体的仪器、设备、器具、体外诊断试剂及校准物、材料以及其他类似或者相关的物品的统称 康复理疗设备 指 为达到康复理疗作用,直接或者间接用于人体的仪器、设备、器具、体外诊断试剂及校准物、材料以及其他类似或者相关的物品的统称 物理康复医疗设备 指 通过物理学电、磁、光、声、气等物理因子来治愈病症的设备 残疾人辅助器具 指 在生活自理及防护、个人移动、家务管理、通讯、信息及信号、休闲娱乐等各方面为残疾人创造无障碍环境的设备 多媒体康复系统 指 通过视频和音频等其他方式,来恢复相应感觉部分缺失或全部丧失人群感官能力的产品 天津唐邦科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-008 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 天津唐邦科技股份有限公司 英文名称及缩写 TIANJIN TANGBANG TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 唐邦科技 证券代码 832765 法定代表人 侯延杰 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李文敏 联系地址 天津华苑产业区海泰绿色产业基地 M3 座 电话 15620680360 传真 022-85689201 电子邮箱 公司网址 办公地址 天津华苑产业区海泰绿色产业基地 M3 座 邮政编码 300384 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 10 月 17 日 挂牌时间 2015 年 8 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-专用设备制造业（C35）-专用设备制造业（C35）-专用设备制造业（C35）主要业务 物理康复医疗设备、残疾人辅助器具、多媒体康复系统的研发、生产、销售 主要产品与服务项目 物理康复医疗设备、残疾人辅助器具、多媒体康复系统 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）25,530,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 无实际控制人 天津唐邦科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-008 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91120000754808700B 否 注册地址 天津市华苑产业区海泰绿色产业基地 M3 座-一层 否 注册资本 23,230,000 否 公司原注册资本为 23,230,000.00 元。2021 年 11 月 12 日，公司第二届董事会第五次会议审议通过关于的议案。该议案提交公司 2021 年第三次临时股东大会审议通过。本次定向发行股份总额为 2,300,000 股。2021 年 12 月 29 日完成验资，变更后的注册资本为 25,530,000.00 元。2022 年 2 月 11 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让；目前工商变更尚未完成，导致注册资本与总股本不一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中信建投 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 东松 何晓霞 7 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 天津市南开区宾水西道 333 号万豪大厦 C 座十层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2021 年 11 月 12 日，公司第二届董事会第五次会议审议通过关于的议案。该议案提交公司 2021 年第三次临时股东大会审议通过。本次定向发行股份总额为 2,300,000 股，于 2022 年 2 月 11 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。天津唐邦科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-008 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 19,420,021.15 25,319,046.44-23.30%毛利率%11.16%25.65%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,344,176.58 339,978.10-1377.78%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,385,976.57 339,978.10-972.55%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）473.29%1.35%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-3.60%-基本每股收益-0.19 0.02-1377.78%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 30,762,178.76 31,307,392.49 -1.74%负债总计 30,386,457.02 30,221,526.18 0.55%归属于挂牌公司股东的净资产 190,019.46 1,254,224.34 -84.85%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.01 0.05 -86.21%资产负债率%（母公司）97.60%95.03%-资产负债率%（合并）98.78%96.53%-流动比率 70.33%71.50%-利息保障倍数-2.50 1.25 -(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-7,203,637.90-500,980.88-应收账款周转率 1.21 1.83-存货周转率 3.32 3.63-天津唐邦科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-008 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-1.74%29.46%-营业收入增长率%-23.30%181.58%-净利润增长率%-1474.65%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 25,530,000.00 23,230,000.00 9.90%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-190.95 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-425,704.04 其他符合非经常性损益定义的损益项目-532,438.80 非经常性损益合计非经常性损益合计-958,333.79 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-133.78 非经常性非经常性损益净额损益净额-958,200.01 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、重要会计政策变更、重要会计政策变更 天津唐邦科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-008 11 会计估计变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 2018 年 12 月 7 日，财政部以财会【2018】35 号修订了企业会计准则第 21 号租 赁（以下简称“新租赁准则”），本公司自 2021 年 1 月 1 日起实施。董事会批准 未受影响 2018 年 12 月 7 日，财政部以财会【2018】35 号修订了企业会计准则第 21 号租赁（以下简称“新租赁准则”），本公司自 2021 年 1 月 1 日起实施。本公司在编制 2021 年度财务报表时，执行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了处理。本公司不涉及租赁业务。2、重要会计估计变更重要会计估计变更（1）本期主要会计估计变更 会计估计变更的内容和原因 审 批程序 开 始 适用时点 受影响的报表项目名称和金额 为了客观、公允地反映公司的财务状况及经营成果，公司根据企业会计准 则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正的相关规定，合理反映应收款项未来预期信用损失情况，结合公司实际执行的信用政策，货款回收情况，公司对原预期信用损失率进行调整，该会计估计变更自公司董事会通过之日起进行 变更。董 事会 批准 2021 年12 月 10日 应收账款-249,619.73 元、其他应收款-263.00元、信用减值损失-249,883.73 元 本公司对应收款项采用预期信用损失率计提预期信用损失。本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。公司按客户的风险信用特征划分成关联方组合和账龄组合。1.变更前采取的会计估计 应收账款账龄组合的预期信用损失率：账龄 预期信用损失率(%)1 年以内（含 1 年）5 12 年 10 23 年 30 34 年 50 45 年 80 5 年以上 100 2.变更后采取的会计估计 应收账款账龄组合的预期信用损失率：账龄 预期信用损失率(%)0-3 个月（含 3 个月）0 3-6 个月（含 6 个月）3 6-12 个月（含 12 个月）5 12 年 10 23 年 30 34 年 50 天津唐邦科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-008 12 45 年 80 5 年以上 100 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 报告期新设子公司上海唐邦生物科技有限公司。2021 年 3 月 19 日，公司召开第一届董事会第三十二次会议审议通过 关于对外投资设立控股子公司（上海唐邦生物科技有限公司）议案。2021 年 3 月 22 日，公司披露了第一届董事会第三十二次会议决议公告（公告编号：2021-002）以及对外投资的公告（公告编号：2021-003）。2021 年 3 月 30 日上海唐邦生物科技有限公司成立。天津唐邦科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-008 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 一、产品与服务 公司属于专用设备制造业企业，是立足于物理医疗康复、儿童多媒体康复、残疾人辅助、康复方案制定、康复理疗资格培训、健康食品及化妆品相关领域的设备生产、销售和服务提供商。公司长期以来以社区养老板块为依托，领先把控医院后市场份额，以康复理疗家庭化为目标，逐步实现产品的人工智能化、智慧化。二、经营模式（一）市场导向自主研发 当今医疗器械技术不断推陈出新，医疗器械行业被誉为朝阳工业，在新兴技术的引领下，公司培养具备高水平研发能力的创新团队，将现有技术产品转型升级，不断摸索产品新思路，赋予产品更高的附加值，迎接人工智能技术和健康大数据潮流的挑战。（二）自行生产及委托加工相结合的生产方式 公司始终倡导的高研发力度，自然造就出高附加值产品。而产品质量同样是公司的生命线。公司坚持以市场需求为导向，以销定产。同时提高生产各环节的标准化程度，确保以高生产效率、高质量的产品面向市场。（三）营销方式及销售渠道 根据公司的产品特性定位销售策略。由于医疗器械本身具有的特点，体验式营销具有新产品开发导向、与潜在消费者形成情感沟通、提高产品附加值及树立公司品牌形象的特点，公司仍将在此种模式下长期获益。同时，公司自有的特殊医疗器械、康复护理器具等产品，则主要通过参与政府采购项目技术和信息交流的平台，参与市场竞争。总之，公司通过自行研发、组织生产及体验式营销等多元化经营模式不断完善和发展。三、客户类型 公司客户分类为三个方向，国家、社会组织和个人举办的，为老年人、残疾人、特殊儿童提供养护、康复托管等服务的社会福利机构；区域性和领域性拥有销售或服务实力的单位或个人；形成标准化和规范化的，提供了多种无偿的服务的，附带公益属性、提供产品享乐，并建立自身品牌优势的体验店。四、关键资源 公司拥有商标 12 项，外观专利 11 项、实用新型专利 23 项，软件著作权 18 项、发明专利 2 项，医疗器械 II 类和 III 类注册证，医疗器械生产许可证、保健调理师和康复理疗师岗位培训定点合作单位、康复理疗师技能培训定点合作单位、质量管理体系认证（GB/T19009-2016idtISO9001:2015 医疗器械质量管理体系认证证书、YY/T0287-2017idtISO13485:2016 医疗器械质量管理体系认证证书）、双软企业资质软件企业认定和软件产品登记。公司合作单位包括：天津大学、天津理工大学、天津体育学院、中国康复研究中心、中国聋儿康复研究中心、国家康复辅具研究中心、国家康复辅具研究中心、中国社会福利协会、天津市残疾人联合会、天津市和平区培育学校、台湾彰化师范学院。公司享有博士后科研工作站、中华人民共和国医药行业高电位治疗设备YY0649-2008 标准起草单位、中国社会福利协会常务理事单位、天津城市职业学院协同创新中心、中国医疗器械行业协会医疗人工智能专委会会员单位。五、收入模式 公司主要收入来源是康复医疗设备、多媒体康复系统的销售、配件替换、维修保养及国家级康复理疗师资格培训等有偿服务。报告期内，公司商业模式较上年未发生变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。天津唐邦科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-008 14 与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 4,449,804.85 14.47%6,242,545.62 19.94%-28.72%应收票据 应收账款 6,894,185.06 22.41%7,542,641.97 24.09%-8.60%存货 5,852,267.28 19.02%4,536,268.14 14.49%29.01%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 3,756,545.49 12.21%4,321,328.55 13.80%-13.07%在建工程 无形资产 4,552,768.71 14.80%4,358,882.70 13.92%4.45%商誉 短期借款 8,000,000.00 26.01%10,000,000.00 31.94%-20.00%长期借款 开发支出 1,081,507.76 3.52%1,006,238.32 3.21%7.48%应付账款 2,157,587.39 7.01%5,138,228.92 16.41%-58.01%合同负债 1,987,766.86 6.46%2,034,070.57 6.50%-2.28%应付职工薪酬 716,173.25 2.33%952,648.15 3.04%-24.82%应交税费 776,671.22 2.52%1,099,645.34 3.51%-29.37%其他应付款 16,489,848.61 53.60%7,186,956.24 22.96%129.44%天津唐邦科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-008 15 一年内到期的非流动负债-0.00%3,545,547.79 11.32%-100.00%其他流动负债 258,409.69 0.84%264,429.17 0.84%-2.28%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2021 年年末为 4,449,804.85 元，年初为 6,242,545.62 元，年末较年初下降 28.72%。主要原因为公司 2021 年清理了往来账款，支付了部分以前年度的货款。2、存货：2021 年年末为 5,852,267.28 元，年初为 4,536,268.14 元，年末较年初上升 29.01%。主要原因为 2021 年末采购了新产品羊奶粉，公司将在 2022 年开始销售。3、短期借款：2021 年年末为 8,000,000.00 元，年初为 10,000,000.00 元，年末较年初下降 20.00%。主要原因为：公司 2021 年偿还了浙商银行全部贷款 1000 万元，向廊坊银行申请贷款 800 万元。4、应付账款：2021 年年末为 2,157,587.39 元，年初为 5,138,228.92 元，年末较年初下降 58.01%。主要原因为公司在 2021 年全面清理了往来账款，支付部分以前年度的货款。5、应付职工薪酬：2021 年年末为 716,173.25 元，年初为 952,648.15 元，年末较年初下降 24.82%。主要原因为公司支付了 2019 年住房公积金。6、应交税金：2021 年年末为 776,671.22 元，年初为 1,099,645.34 元，年末较年初下降 29.37%。主要原因为 2021 年销售收入比 2020 年有所下降，导致应付增值税下降。7、其他应付款：2021 年年末为 16，489,848.61 元，年初为 7,186,956.24 元，年末较年初上升 129.44%。主要原因为公司 2021 年原来的长期应付款已到期，续借期限为 1 年以内，计入了其他按应付款。8、一年内到期的非流动负债：2021 年年末为 0 元，年初为 3,545,547.79 元，年末较年初下降 100%。主要原因为 2021 年公司长期应付款已经到期计入了其他应付款。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 19,420,021.15-25,319,046.44-23.30%营业成本 17,253,542.00 88.84%18,825,644.62 74.35%-8.35%毛利率 11.16%-25.65%-销售费用 2,112,784.80 10.88%1,709,258.93 6.75%23.61%管理费用 2,264,344.35 11.66%1,972,377.81 7.79%14.80%研发费用 8,930.18 0.05%165,807.87 0.65%-94.61%财务费用 1,322,012.70 6.81%1,347,707.63 5.32%-1.91%信用减值损失-504,204.29-2.60%-885,917.43-3.50%-资产减值损失 -其他收益 2,038.75 0.01%12,493.57 0.05%-83.68%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-190.95 0.00%74,910.37 0.30%-100.25%汇兑收益-天津唐邦科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-008 16 营业利润-4,182,373.48-21.54%346,934.09 1.37%-1305.52%营业外收入 1,983.66 0.01%27,156.45 0.11%-92.70%营业外支出 429,726.45 2.21%38,723.25 0.15%1009.74%净利润-4,610,116.27-23.74%335,367.29 1.32%-1474.65%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入为 19,420,021.15 元，上年同期为 25,319,046.44 元，较上期下降 23.30%。主要由于疫情影响，物理康复业务收入较上年减少 509 余万元，贸易收入较上年减少 148 余万元，多媒体业务收入增加 125 余万元所致。2、本期营业成本为 17,253,542.00 元，上年同期为 18,825,644.62 元，较上期下降 8.35%。主要原因为物理康复业务成本较上年减少 104 余万元，贸易成本较上年减少 136 万元，多媒体业务成本增加 91 余万元所致。3、本期销售费用为 2,112,784.80 元，上年同期为 1,709,258.93 元，较上期上升 23.61%。主要原因为 2020年上半年因疫情无法正常工作，人员工资有所下降，2021 年已恢复正常。4、本期管理费用为 2,264,344.35 元，上年同期为 1,972,377.81 元，较上期上升 14.80%。主要原因为 2020年上半年因疫情无法正常工作，人员工资有所下降，2021 年已恢复正常。5、本期研发费用为 8,930.18 元，上年同期为 165,807.87 元，较上期下降 94.61%。主要原因为 2021 年研发项目仍处在研发阶段，相关费用在开发支出中归集。6、本期营业利润为-4,182,373.48 元，上年同期为 346,934.09 元，较上期下降 1305.52%。主要由于疫情的影响营业收入的下降，同时销售费用、管理费用上涨导致。7、本期营业外支出为 429,726.45 元，上年同期为 38,723.25 元，较上期上升 1009.74%。主要原因为唐邦公司支付天津市众源盛医疗器械有限公司赔偿款 37.6 万元所致。8、本期净利润为-4,610,116.27 元，上年同期为 335,367.29 元，较上期下降 1474.65%。主要原因为营业收入的下降以及销售费用、管理费用及营业外支出上涨的综合影响。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 19,310,769.20 25,319,046.44-23.73%其他业务收入 109,251.95-主营业务成本 17,253,542.00 18,825,644.62 -8.35%其他业务成本-0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%物理康复 10,463,447.09 10,210,819.25 2.41%-32.76%-9.30%-94.13%多媒体产品 2,500,631.87 1,599,580.29 36.03%100.16%134.51%58.85%保健品贸易收入 6,280,855.89 5,377,894.02 14.38%-19.10%-20.20%-11.84%天津唐邦科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-008 17 配件收入 32,767.92 26,131.22 20.25%-70.68%-76.68%-2,658.19%维修收入 33,066.43 39,117.22-18.30%-50.53%11.63%-119.02%其他收入 109,251.95 0 100.00%-80.70%0.00%-合计 19,420,021.15 17,253,542.00 11.16%-23.30%-8.35%-66.64%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司主要经营医疗器械及相关服务，2021 年度收入构成未发生显著变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海瑞齐宁投资管理有限公司 7,560,273.23 38.93%是 2 天津博施健康管理有限公司 4,510,176.99 23.22%是 3 上海白寿心生物科技有限公司 2,496,253.77 12.85%是 4 北京市丰台区民政局 306,893.81 1.58%否 5 河南汇康达医疗器械有限公司 275,752.21 1.42%否 合计合计 15,149,350.01 78.00%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 无锡瑞寿医疗器械有限公司 8,259,265.29 52.85%否 2 天津咪优客品牌有限公司 3,440,962.72 22.02%是 3 沈阳纳永康商贸有限公司 1,614,159.30 10.33%是 4 天津背靠背家具有限公司 559,940.52 3.58%否 5 北京康复辅助器具科技产业园区有限公司 297,048.65 1.90%是 合计合计 14,171,376.48 90.68%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-7,203,637.90-500,980.88-投资活动产生的现金流量净额-157,449.66-23,570.90-筹资活动产生的现金流量净额 6,049,755.04 6,225,170.02-2.82%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额为-7,203,637.90 元，上期金额为-500,980.88 元，较上期减少 6,702,657.02 元。主要原因为公司本年收入下降，同时清理了以前年度的应付款。另外，由于疫情影响减小，公司在 2021 年生产恢复正常，相关费用也恢复正常水平，支出增加。2、本期投资活动产生的现金流量净额为-157,449.66 元，上期金额为-23,570.90 元，较上期减少 天津唐邦科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-008 18 133,878.76 元。主要原因为投资新成立子公司上海唐邦子公司的相关支出。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司公司类型类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 天津唐邦健康科技有限公司 控股子公司 医疗器械批发、零售 3,000,000 369,088.27-12,171.73 13,097.35-618.54 天津唐邦圣慈科技有限公司 控股子公司 医疗器械、多媒体设备批发、零售 2,000,000 1,109,407.97-294,336.86 2,500,631.87-520,977.49 上海唐邦生物科技有限公司 控股子公司 二、三类医疗器械销售，一类医疗器械经营 100,000 15,217.17 15,217.17-31,782.83 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 2021 年度，公司营业收入为 19,420,021.15 元，净利润为-4,610,116.27 元，公司本年度亏损。截至 2021年 12 月 31 日，公司未分配利润为-37,617,460.54 元，股东权益为 375,721.74 元。公司持续经营能力存在重大不确定性。主要原因如下：1、2018 年下半年发生的“权健事件”对蓬勃