832762_2021_大洋教育_2021年年度报告_2022-04-19.pdf

1 2021 年度报告 大洋教育 NEEQ:832762 广州大洋教育科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，公司新取得软件著作权证书共 3 个，包括产教融合运营管理平台 V3.0（软著登字第 7340007 号）、新媒体营销教学实训系统 V3.0（软著登字第 7340181 号）、跨境电商教学实训系统 V5.0（软著登字第 7340006 号），目前，公司拥有一共 129 项软件著作权。2021 年 4 月，公司与欢聚集团 SHOPLING 达成战略合作，并成立跨境电商合作培训中心。双方将共同培养跨境电商创新型、实战型、复合型人才，推动经济的发展，为广东跨境电商产业发展赋能，为跨境电商的发展提供源源不断的人才支撑。2021 年 11 月 1 日公司申报的“跨境电商产业与学院共建示范平台”从百余家企业参选的案例中脱颖而出，成功入选“服务促进中小企业民营经济发展优秀案例”，培训服务及创新实力得到业界的高度认可，并在现场接受“广州市服务促进中小企业民营经济发展优秀案例”的授牌。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .1818 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .134134 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周春翔、主管会计工作负责人林丽雯及会计机构负责人（会计主管人员）林丽雯保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 管理与人力资源风险 教育信息化是一个规模巨大、增长快速的朝阳产业，开发技术人才稀缺，市场竞争大，公司未来几年依然会处于高速成长阶段，这对公司管理运营的规范性和人力资源体系建设的及时性、有效性都提出了更高的要求。公司正在向集团化发展，这一过程中需要成熟的决策机制、科学的管理体系以及有效的人才梯队。因此，公司的决策机制、管理体系、人才梯队建设能否及时、有效的匹配公司的快速成长，是公司持续经营中面临的又一风险。实际控制人不当控制风险 公司第一大股东周春翔先生持有公司股份 65.55%，为公司的实际控制人，对公司经营决策可施予重大影响。若实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东权益带来风险。大量资金投入风险 在线教育服务是一项产品需求新、应用周期长的系统工程。公司需要在较长时间内投入大量资金开发相应的服务产品和推广相应的服务，需要形成较强实的资金投入链。大量的开发维护的投入，短时间难以达到盈亏平衡，公司也存在资金链断裂的5 风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、大洋教育、股份公司 指 广州大洋教育科技股份有限公司 子公司、酷校信息 指 广州酷校信息科技有限公司 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司章程 指 广州大洋教育科技股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商、万联证券 指 万联证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、万元 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州大洋教育科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou dayang Education Technology Co.,Ltd?证券简称 大洋教育 证券代码 832762 法定代表人 周春翔 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 陈真真 联系地址 广州市番禺区东环街番禺大道北555号天安总部中心23号楼 601房 电话 020-38258775 传真 020-38258371 电子邮箱 公司网址 办公地址 广州市番禺区东环街番禺大道北555号天安总部中心23号楼 601房 邮政编码 511400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 4 月 24 日 挂牌时间 2015 年 7 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I6520 信息传输、软件和信息技术服务业-软年和信息技术服务业-信息系统集成服务-信息系统集成服务 主要业务 向教育、政府部门等公共服务领域及其他企业客户提供信息化解决方案，主要包括系统集成解决方案、自主软件及在线教育平台运营、IT 产品代理分销及相关服务。主要产品与服务项目 公司产品包括两大类：一是自主开发软件在线教育平台，主要包括跨境电商教学实训软件、跨境电商 B2B（国际站）数据运营教学实训平台、跨境电商网络营销实训系统等；二是系统集成，主要硬件包括智能平板一体机、教师移动控制终端、多媒体讲台等。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 7 普通股总股本（股）43,508,334 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 控股股东为（周春翔）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（周春翔），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 914401017082937426 否 注册地址 广东省广州市天河区天河北路 908 号 2507 房 否 注册资本 43,508,334 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）万联证券 主办券商办公地址 广州市天河区珠江东路 12 号高德置地冬广场 H 座 38 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）万联证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 唐明喜 刘耀帆 2 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 37,588,752.91 62,163,315.64-39.53%毛利率%39.65%18.56%-归属于挂牌公司股东的净利润-7,679,082.18 907,789.42-945.91%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,836,565.08 228,287.24-3,532.77%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-14.82%1.72%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-15.12%0.43%-基本每股收益-0.18 0.02-1,000.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 57,423,594.83 73,343,123.3-21.71%负债总计 9,443,486.48 17,683,932.77-46.60%归属于挂牌公司股东的净资产 47,980,108.35 55,659,190.53-13.80%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.10 1.28-14.06%资产负债率%（母公司）11.85%18.89%-资产负债率%（合并）16.45%24.11%-流动比率 4.89 3.39-利息保障倍数-66.46 4.79-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,580,967.63 9,166,796.73-82.75%应收账款周转率 1.89 1.77-存货周转率 2.41 5.14-9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-21.71%-31.29%-营业收入增长率%-39.53%-24.92%-净利润增长率%-945.91%-105.37%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 43,508,334 43,508,334 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 15.80 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）2,928.88 委托他人投资或管理资产的损益 164,738.94 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,127.29 非经常性损益合计非经常性损益合计 171,810.91 所得税影响数 14,328.01 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 157,482.90 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 10 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）执行新租赁准则导致的会计政策变更 新租赁准则 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了 企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。于新租赁准则首次执行日（即 2021 年 1 月 1 日），本公司的具体衔接处理及其影响如下：A.本公司作为承租人 对首次执行日的融资租赁，本公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。对首次执行日前的房屋、土地经营租赁，本公司按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。本公司于首次执行日对使用权资产进行减值测试，并调整使用权资产的账面价值。本公司对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。对于首次执行日除低价值租赁之外的经营租赁，本公司根据每项租赁采用下列一项或多项简化处理：将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；存在续约选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，本公司根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日之前发生租赁变更的，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。C.执行新租赁准则的主要变化和影响如下：本公司承租广州创莘谷孵化器有限公司的房屋，租赁期为 5-6 年，原作为经营租赁处理，根据新租赁准则，于 2021 年 1 月 1 日确认使用权资产 3,270,778.14 元，租赁负债 3,270,778.14 元。上述会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日财务报表的影响如下：报表项目 2020 年 12 月 31 日（变更前）金额 2021 年 1 月 1 日（变更后）金额 合并报表 公司报表 合并报表 公司报表 使用权资产 3,270,778.14 3,270,778.14 租赁负债 2,345,685.91 2,345,685.91 一年内到期的非流动负债 925,092.23 925,092.23 11 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 大洋教育是一家集在线教育、软件研发、产教融合、教育信息化、双创孵化服务为一体的互联网教育科技挂牌企业。大洋教育深耕教育行业 20 多年，拥有软件著作权 120 多项，获得 CMMI5、信息系统集成及服务等资质，并荣获“高新技术企业”、“守合同重信用企业”、“广东省诚信示范企业”、“跨境电商服务十强企业”等多项荣誉。大洋教育以“科技兴教、产教融合、科学育人”为理念，致力于用科技与互联网推动教育进步，成为中国领先的、令人尊敬的互联网教育服务商。大洋教育专注构建跨境电商、直播电商等新电商人才培养生态链，自主研发了“酷校”系列教学实训、产教融合云平台，为学校、企业提供“教学实训认证就业创业”的一站式人才培养解决方案，大量培养国际化复合型、创新型、实战型的新电商人才，立志打造中国跨境电商“黄埔军校”。大洋教育联合阿里巴巴、京东、亚马逊等国际知名企业推广“百城千校 百万英才”项目，累计服务超过2000 所院校，在全国范围内建成了 40 多个大型新电商教学实训、产业学院、产教融合基地，与 4000 家企业达成深度人才培养合作，每年为数万家新电商企业培养输送高素质人才。公司主营业务形式：1、“酷校”教学平台，通过理论教学与实训教学相融合，给学生和老师共同建造一个新模式教学，同时在此基础上建设实训、实战及双创为一体的实验室。公司与学校合作，通过酷校平台完成“课程共建”、“专业共建”、“产业学院共建”、最后构建成“二级学院”。为中高职学院学生以及职业教育人才提供实践、理论、考证等服务，并且由师资培训、学员培训到优秀学员推送到企业就业，就业后状况跟踪一站式服务，开拓新的教育模式。2、系统集成解决方案，公司是针对政府、学校、企业的客户进行服务，其中大部分为教育行业.公司在该方面拥有超过 20 年经验，累积客户资源超过 10 年，通过与行业中各个相关领头厂家沟通合作，为客户提供优质的解决方案。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司首次于 2009 年被认定为“高新技术企业”，期满后分别于 2012年、2016 年、2019 年通过复审，证书编号 GR201944007438。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 13 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 3,333,128.81 5.80%12,238,013.11 16.69%-72.76%应收票据-应收账款 13,202,674.33 22.99%17,807,941.15 24.28%-25.86%存货 2,166,479.31 3.77%9,323,968.76 12.71%-76.76%投资性房地产 -长期股权投资 -固定资产 629,677.63 1.10%892,728.27 1.22%-29.47%在建工程 -无形资产 5,968,209.93 10.39%5,694,463.37 7.76%4.81%商誉 -短期借款 -长期借款 -预付款项 5,681,638.72 9.89%1,651,061.17 2.25%244.12%开发支出 8,091,239.32 14.09%5,195,898.88 7.08%55.72%长期待摊费用 863,933.4 1.5%1,955,217.72 2.67%-55.81%应付账款 3,784,921.83 6.59%5,879,188.21 8.02%-35.62%合同负债 873,738.27 1.52%5,965,222.67 8.13%-85.35%其他应付款 442,851.36 0.77%812,022.6 1.11%-45.46%其他流动资产 12,742,789.61 22.19%8,810,370.09 12.01%44.63%资产总计 57,423,594.83-73,343,123.30-21.71%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：2021 年末较 2020 年末下降 72.76%，主要原因是一、大部分资金用做购买理财产品，报表列报在其他流动资产科目；二、公司在 2021 年新增“新媒体营销与推广实训平台”、“进口电商教学实训系统”等开发项目，开发成本投入有所增加。应收账款：2021 年末较 2020 年末下降 25.86%，主要原因是一、受新冠疫情的影响，公司传统业务集成业务在 2021 年大幅下降，应收账款也随之下降；二、公司在 2021 年加大了应收账款的催收力度，14 较大项目的回款情况良好，使得本期末应收账款金额有所减少。存货：2021 年末较 2020 年末下降 76.76%，主要原因是公司集成业务减少，相对应的项目发出商品也出现减少。预付账款：2021 年末较 2020 年末上升 244.12%，主要原因是因新冠疫情的持续影响，IT 类产品及服务供应总体较为紧张，为保证供应，公司增加支付部分预付款。开发支出：2021 年末较 2020 年末上升 55.72%，主要原因是公司为了应对市场竞争趋势，不断优化公司的研发产品，在 2021 年新立项开发“新媒体营销与推广实训平台”、“进口电商教学实训系统”等开发项目。长期待摊费用：2021 年末较 2020 年末下降 55.81%，主要原因是将一年内到期的长期待摊费用列报在一年内到期的非流动资产科所致。应付账款：2021 年末较 2020 年末下降 35.62%，主要原因是因新冠疫情影响，供应商根据其自身需求收缩赊销额度或信用期，公司根据双方约定支付相应货款，使得期末应付账款金额有所减少。合同负债：2021 年末较 2020 年末下降 85.35%，主要原因是公司集成业务有所减少，从而预收账款也随之减少。其他应付款：2021 年末较 2020 年末下降 45.46%，主要原因是支付非经营性往来款。其他流动资产：2021 年末较 2020 年末上升 44.63%，主要是公司期末银行理财产品余额增加。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 37,588,752.91-62,163,315.64-39.53%营业成本 22,686,220.58 60.35%50,627,629.54 81.44%-55.19%毛利率 39.65%-18.56%-销售费用 6,744,979.04 17.94%4,507,867.64 7.25%49.63%管理费用 7,061,908.31 18.79%7,306,809.68 11.75%-3.35%研发费用-392,369.14 0.63%财务费用 58,359.19 0.16%375,588.92 0.60%-84.46%信用减值损失-1,668,899.46-4.44%725,277.77 1.17%-330.10%资产减值损失-2,929,276.78-7.79%-其他收益 352,476.26 0.94%580,377.10 0.93%-39.27%投资收益 164,738.94 0.44%175,549.86 0.28%-6.16%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-3,334,755.32-8.87%174,146.26 0.28%-2,014.92%营业外收入 14,954.07 0.04%561,701.10 0.90%-97.34%营业外支出 10,826.78 0.03%2,633.43 0.00%311.13%净利润-7,679,082.18-20.43%907,789.42 1.46%-945.91%15 项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：2021 年较 2020 年下降 39.53%，主要是受新冠疫情持续影响，教育系统相关信息化的政财预算有所缩减，公司系统集成业务收入在 2021 年比 2020 年下降 63.79%，虽公司以自主研发为主的职业教育运营业务收入在 2021 年比 2020 年上升 108.33%，但由于职业教育运营业务收入总体规模仍较小，公司整体营业收入仍比 2020 年有所下降。营业成本：2021 年较 2020 年下降 55.19%，主要是随着营业收入下降而下降。毛利率：2021 年较 2019 年上升 113.63%，公司整体毛利率上升主要是公司较高毛利率的职业教育运营业务收入占营业收入的比例大幅增加，从而拉高了公司综合毛利率。销售费用：2021 年较 2020 年上升 49.63%，主要是因为一方面公司系统集成业务收入虽有所下降，但此业务为公司多年的传统业务，市场需求稳定，公司对此业务未来的市场依然充满信心，因此公司未做出裁员决定，销售人员依然保留继续开拓业务；另一方面为鼓励职业教育运营业务中自主研发产品的销售人员大力开拓市场，公司制订了业绩奖励机制，相关的自主研发产品实现了大幅增长，相应销售费用有所增加。财务费用：2021 年较 2020 年下降 84.46%，主要是公司业务有所收缩，在 2021 年减少使用银行贷款，财务费用的下降是银行贷款利息减少所致。净利润：2021 年较 2020 年下降 945.91%，主要原因是一、受新冠疫情持续影响，公司系统集成业务收入在 2021 年大幅下降；二、为鼓励职业教育运营业务中自主研发产品的销售人员大力开拓市场，公司制订了业绩奖励机制，相关的自主研发产品实现了大幅增长，相应销售费用有所增加；三、公司为了应对市场竞争，不断优化开发产品，新增“新媒体营销与推广实训平台”、“进口电商教学实训系统”等市场需求的开发产品，研发支出有所增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 37,588,752.91 62,163,315.64-39.53%其他业务收入-主营业务成本 22,686,220.58 50,627,629.54-55.19%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%职业教育运营 18,254,803.23 6,879,418.00 62.31%108.33%101.71%2.02%系统集成业务 19,333,949.68 15,806,802.58 18.24%-63.79%-66.52%57.54%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 16 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%广东省内 29,235,001.5 16,853,302.02 42.35%-51.32%-66.13%147.09%广东省外 8,353,751.41 5,832,918.56 30.18%296%573.02%-48.78%合计 37,588,752.91 22,686,220.58 39.65%-39.53%-55.19%113.63%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司营业收入 2021 年较 2020 年下降 39.53%，受新冠疫情的影响，教育系统相关信息化的政财预算有所缩减，公司系统集成业务收入在 2021 年大幅下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广州城市职业学院 3,190,991.02 8.49%否 2 广州番禺职业技术学院 2,995,933.86 7.97%否 3 顺德职业技术学院 2,117,554.8 5.63%否 4 河源职业技术学院 1,775,316.3 4.72%否 5 广州杰赛科技股份有限公司 1,659,491.31 4.41%否 合计合计 11,739,287.29 31.22%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广州卓驰信息技术有限公司 1,438,053.1 6.91%否 2 广州创显科教股份有限公司 993,176.99 4.77%否 3 深圳市天择教育科技有限公司 557,522.12 2.68%否 4 江苏嘉图网络科技股份有限公司 536,400.00 2.58%否 5 广东云松科技有限公司 444,486.72 2.14%否 合计合计 3,969,638.93 19.08%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,580,967.63 9,166,796.73-82.75%投资活动产生的现金流量净额-9,136,198.76-7,175,705.39-27.32%筹资活动产生的现金流量净额-1,068,482.96 3,655,364.17-129.23%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额：2021 年较 2020 年下降 82.75%，主要原因是一、公司系统集成业务在 2021 年较 2020 年下降 63.79%；二、公司营业收入虽减少，但为了保持竞争力及开拓新市场，并未减少销售人员，并在新产品市场开拓方面加大投入。17 投资活动产生的现金流量净额：2021 年较 2020 年下降 27.32%，主要是基于营业收入有所下降及新冠疫情持续影响等因素，公司为了保持合理的流动性及适当增加资金收益，2021 年末购买银行理财产品余额略有增加。筹资活动产生的现金流量净额：2021 年较 2020 年下降 129.23%，主要是公司 2021 年业务有所收缩，为防范市场风险并减低经营风险，公司主动减少了银行贷款规模。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 广州酷校信息科技有限公司 控股子公司 系统集成解决方案、自主软件及在线教育平台运营、IT 产品代理分销及相关服务。20,000,000 23,484,733.76 15,505,210.12 24,318,811.45 751,497.83 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司主营业务收入、现金流、客户回款等情况正常，各项业务独立自主开展、各项资产、人员、财务、机构等完全独立，因此，保持有良好的公司独立性和自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心18 员工等业务骨干队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司不存在依据公司法第一百八十一条规定解散的情形，或法院依法受理重整、和解或者破产申现阶段，公司正常经营所需各项业务所持资质证书有效期较长，暂不存在到期无法续期的重大风险。综上所述，公司在可预见的未来具有持续经营能力。第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(四)是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 四.二.(五)是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(六)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(七)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。(二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况。(三三)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 资产或股权收购、出售 19 与关联方共同对外投资 债权债务往来或担保等事项 18,000,000 1,000,000 重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：公司于 2018 年 10 月向中国银行股份有限公司广州番禺支行申请授信额度人民币 18,000,000 元，用于公司业务发展的资金周转，公司控股股东、实际控制人周春翔先生为该笔授信提供信用担保及以其自有房产抵押。本期该笔授信实际发生的贷款金额为 1,000,000 元。公司于 2019 年 1 月与公司控股股东、实际控制人周春翔先生签订租赁合同，协议约定周春翔先生将其名下位于“广州市天河区天河北路 908 号 2507 房”的房产无偿提供给公司，作为公司注册场所使用，租用面积约为 112.04 平方米，租赁期限约为 5 年。上述其他重大关联交易满足公司的业务发展需求，对公司的正常运营和发展起到积极的促进作用，不会对其他股东的利益造成损害。报告期内挂牌公司无违规关联交易报告期内挂牌公司无违规关联交易 是 否 发生原因、整改情况及对公司的影响：发生原因、整改情况及对公司的影响：无 (四四)经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 临时公告索引临时公告索引 事项事项类型类型 交易交易/投资投资/合并标的合并标的 对价对价金额金额 是否构成是否构成关联关联交易交易 是否是否构成重大构成重大资产重组资产重组 公告编号：2021-012/公告编号：2021-022 其他（购买银行理财产品）否 否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：公司于 2021 年 4 月 20 日、2021 年 5 月 12 日分别召开了第三届董事会第二次会议、2020 年年度股东大会，审议通过关于公司使用自有闲置资金购买银行理财产品的议案。购买理财金额不超过人民币 20,000,000.00 元，在上述资金额度内，资金可循环使用。购买银行理财产品是为满足公司长期经营发展需要以及提高公司资金使用效率和资金收益水平，并为公司股东谋取更好的回报，公司拟在不影响公司主营业务的正常发展并保证公司日常经营资金需求及资金安全的前下，利用公司部分闲置资金购买安全性高、低风险的短期理财产品。(五五)股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 公司完成了首次股权激励计划，公司主营业务发展迅速，面临着较好发展机遇，为补充公司流动资金，增强公司的业务整合能力及抗风险能力，增强公司竞争力，促进公司持续、稳健、快速的发展，确保公司经营目标和未来发展战略的逐步实现。公司于 2015 年 12 月 14 日与员工签订股份认购合同。本次股权激励对象共 13 名，其中 12 名为公司董监高及核心员工，1 名为外部投资人。对于激励对象考核及实施情况如下：20 1、公司董事、监事、高级管理人员因认购本次发行股票而增持的股份根据