832022_2021_珈诚生物_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

公告编号:2022-003 1 2021 年度报告 珈 诚 生 物 NEEQ:832022 宁波珈诚生物科技股份有限公司宁波珈诚生物科技股份有限公司 Ningbo Jiacheng Biotechnology Co.,LtdNingbo Jiacheng Biotechnology Co.,Ltd 公告编号:2022-003 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3232 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .7474 公告编号:2022-003 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人俞佳彪、主管会计工作负责人章华芳及会计机构负责人（会计主管人员）章华芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 一、主要供应商较为集中的风险 公司主要从事医疗诊断产品领域综合服务业务。由于西门子等国际领先的体外诊断产品制造商在体外诊断产品领域具有明显的技术优势、较高的品牌认知度和市场占有率,因此公司选择其作为公司的主要供应商并与之形成了合作伙伴关系,如果未来西门子等体外诊断产品制造商受到经营策略调整、研发政策变化、收购兼并等因素影响,导致其产品竞争力下降、产品售价提高等不利变化,则可能对公司的经营产生不利影响。公告编号:2022-003 4 二、市场竞争风险 目前我国的诊断产品业务发展迅速,行业利润率相对较高,但是随着行业新进者的不断增加,行业竞争将会进一步加剧。虽然公司凭借有效的市场推广、专业的服务及高质量的诊断产品获得了客户的高度认可,并与客户建立了持续、稳定的合作关系,诊断产品业务收入快速增长。若公司不能充分利用自身的竞争优势尽快加强并完善体外诊断产品流通与服务网络建设,不断提升技术服务水平以满足客户需求并占领更多市场,未能有效培育或深度开发市场,则公司可能存在因市场开拓不力而造成市场份额下降的风险,并将对公司的经营业绩产生不利影响。三、行业政策变化风险 公司及公司客户在诊断产品采购、医学检验服务收费价格确定等方面的行为均受到国家相关政策、法规的约束。由于我国目前正处于医疗卫生体制改革的关键期,改革的进程和结果均存在不确定性。随着我国医疗卫生体制改革的不断深入,不排除国家出台政策降低医学检验服务收费标准、调整诊断产品或药品采购方式的可能性,这些政策的变化将对医院的医学检验服务收费标准、诊断产品或药品的采购方式及采购价格等方面产生直接影响,可能对公司的经营产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号:2022-003 5 释释 义义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、珈诚生物 指 宁波珈诚生物科技股份有限公司 主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 立信、会计师 指 立信会计师事务所(特殊普通合伙)大成律师事务所 指 北京大成(宁波)律师事务所 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 股东大会 指 宁波珈诚生物科技股份有限公司股东大会 董事会 指 宁波珈诚生物科技股份有限公司董事会 监事会 指 宁波珈诚生物科技股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 章程、公司章程 指 宁波珈诚生物科技股份有限公司章程 报告期 指 2021 年度 元、万元 指 人民币元、万元 西门子 指 西门子医学诊断产品(上海)有限公司 公告编号:2022-003 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 宁波珈诚生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Ningbo Jiacheng Biotechnology Co.,Ltd-证券简称 珈诚生物 证券代码 832022 法定代表人 俞佳彪 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李 娜 联系地址 宁波大榭开发区海光楼 303-6 室 电话 0574-87864917 传真 0574-55877294 电子邮箱 公司网址-办公地址 宁波大榭开发区海光楼 303-6,301-6 室 邮政编码 315040 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 1 月 6 日 挂牌时间 2015 年 2 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）批发和零售业（F）-零售（F52）-医药及医疗器材专门零售（F525）-医疗用品及器材零售（F5252）主要业务 第二、三类医疗器械批发、零售 主要产品与服务项目 向各类医学实验室、病理实验室、医院放射科提供医疗诊断产品及专业技术支持的综合服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）24,300,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为俞佳彪、夏激舟 公告编号:2022-003 7 实际控制人及其一致行动人 俞佳彪、夏激舟 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91330200567014235H 否 注册地址 浙江省宁波市大榭开发区海光楼 303-6 室 否 注册资本 24,300,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）兴业证券 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）兴业证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 胡俊杰 刘昕 5 年 1 年 会计师事务所办公地址 上海市南京路 61 号 4 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号:2022-003 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 183,404,209.39 136,610,890.38 34.25%毛利率%22.16%21.70%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,403,422.44 14,400,487.82-20.81%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,913,422.44 11,913,931.82 -25.18%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.85%14.68%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.26%12.15%-基本每股收益 0.47 0.59-20.34%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 146,442,436.51 136,646,645.75 7.17%负债总计 46,550,199.85 43,297,831.53 7.51%归属于挂牌公司股东的净资产 99,892,236.66 93,348,814.22 7.01%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.11 3.84 7.03%资产负债率%（母公司）31.79%31.69%-资产负债率%（合并）31.79%31.69%-流动比率 2.72 2.98-利息保障倍数 12.91 34.51-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 382,768.54 30,090,135.47-98.73%应收账款周转率 4.66 3.14-存货周转率 10.17 6.46-公告编号:2022-003 9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%7.17%-2.14%-营业收入增长率%34.25%0.40%-净利润增长率%-20.84%-10.48%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 24,300,000 24,300,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用(七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,320,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,320,000.00 所得税影响数 830,000.00 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,490,000.00 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用(九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 公告编号:2022-003 10 （1）执行企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）财政部于 2018 年度修订了企业会计准则第 21 号租赁（简称“新租赁准则”）。本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据修订后的准则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司作为承租人 本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产：-假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值，采用首次执行日的本公司的增量借款利率作为折现率。-与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：1)将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理；2)计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；3)使用权资产的计量不包含初始直接费用；4)存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；5)作为使用权资产减值测试的替代，按照本附注“三、（十八）预计负债”评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；6)首次执行日之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。在计量租赁负债时，本公司使用 2021 年 1 月 1 日的承租人增量借款利率来对租赁付款额进行折现。对于首次执行日前已存在的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。本公司作为出租人 公告编号:2022-003 11 对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。本公司执行新租赁准则对财务报表的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 对 2021 年 1 月 1 日余额的影响金额 合并 母公司 公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整 预付款项-975,763.76-975,763.76 使用权资产 5,396,097.26 5,396,097.26 租赁负债 2,392,075.88 2,392,075.88 一年到期的非流动负债 2,028,257.62 2,028,257.62（2）执行企业会计准则解释第 14 号 财政部于 2021 年 2 月 2 日发布了企业会计准则解释第 14 号（财会20211 号，以下简称“解释第 14 号”），自公布之日起施行。2021 年 1 月 1 日至施行日新增的有关业务，根据解释第 14 号进行调整。政府和社会资本合作（PPP）项目合同 解释第 14 号适用于同时符合该解释所述“双特征”和“双控制”的 PPP 项目合同，对于 2020 年12 月 31 日前开始实施且至施行日尚未完成的有关 PPP 项目合同应进行追溯调整，追溯调整不切实可行的，从可追溯调整的最早期间期初开始应用，累计影响数调整施行日当年年年初留存收益以及财务报表其他相关项目，对可比期间信息不予调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。基准利率改革 解释第 14 号对基准利率改革导致金融工具合同和租赁合同相关现金流量的确定基础发生变更的情形作出了简化会计处理规定。根据该解释的规定，2020 年 12 月 31 日前发生的基准利率改革相关业务，应当进行追溯调整，追溯调整不切实可行的除外，无需调整前期比较财务报表数据。在该解释施行日，金融资产、金融负债等原账面价值与新账面价值之间的差额，计入该解释施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（3）执行关于调整适用范围的通知 财政部于 2020 年 6 月 19 日发布了新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定（财会202010 号），对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，公告编号:2022-003 12 企业可以选择采用简化方法进行会计处理。财政部于 2021 年 5 月 26 日发布了 关于调整适用范围的通知（财会20219 号），自 2021 年 5 月 26 日起施行，将新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围由“减让仅针对 2021 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额”调整为“减让仅针对 2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额”，其他适用条件不变。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（4）执行企业会计准则解释第 15 号关于资金集中管理相关列报 财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释第 15 号”），“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行，可比期间的财务报表数据相应调整。解释第 15 号就企业通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理涉及的余额应如何在资产负债表中进行列报与披露作出了明确规定。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。1、首次执行首次执行新新租赁租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表合并资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 预付款项 4,096,166.77 3,120,403.01 -975,763.76-975,763.76 使用权资产 5,396,097.26 5,396,097.26 5,396,097.26 租赁负债 2,392,075.88 2,392,075.88 2,392,075.88 一年到期的非流动负债 2,028,257.62 2,028,257.62 2,028,257.62 母公司母公司资产负债表资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 预付款项 4,096,166.77 3,120,403.01 -975,763.76-975,763.76 公告编号:2022-003 13 使用权资产 5,396,097.26 5,396,097.26 5,396,097.26 租赁负债 2,392,075.88 2,392,075.88 2,392,075.88 一年到期的非流动负债 2,028,257.62 2,028,257.62 2,028,257.62 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司销售的医疗诊断产品为代理国际知名生产商的产品，公司自身并不从事医疗诊断产品的生产和研发，因而公司的商业模式主要包括采购模式和销售模式。（一）采购模式（一）采购模式 公司根据产品组合的需求选择制造商和产品。通常，公司与制造商的合作意向确立后，双方签署年度的产品经销框架协议，约定产品采购价格确定方式、最低采购金额等主要采购条款。其中，公司向供应商的采购价格依据其代理价格体系确定。对于公司采购数量较大的产品，供应商会给予一定的价格折扣或返利。在产品经销框架协议之下，由公司根据客户采购需求信息、安全库存和产品效期情况，定期向制造商下达订单进行集中采购，并由制造商发货到指定仓库或直接送达医院客户。（二）销售模式（二）销售模式 1、单纯销售模式 医院放射科所使用的影像类设备如磁共振、CT 等属于大型医疗诊断设备，使用周期长、周转率低，公司一般采用单纯销售的模式销售此类产品。单纯销售模式下公司直接向客户销售所代理的医疗诊断产品，主要为影像类设备，其收入来源于医疗诊断产品的销售收入，利润来源于医疗诊断产品的进销价差。2、联动销售模式 医学实验室、病理实验室所使用的体外诊断设备不同于上述大型影像类设备，其单台购置价格相对较低，但产品集成度高（涉及液路、气路、电路、机械构造等多组件），更新换代相对较快，使用频公告编号:2022-003 14 率较高，对维护保养和技术服务要求高，需要有技术服务能力的服务商提供配套服务；同时，体外诊断设备一般需要配套诊断试剂使用，诊断试剂品项众多，且大多有效期短、储存条件复杂，需要服务商有较好仓储物流配送系统帮助医疗机构实现准确、及时的供货。因此，对国内医学实验室而言，更适合采用“设备+试剂耗材”的联动销售模式来实现仪器的更新换代，并由综合技术服务商来保证试剂及配套服务的稳定供应。公司除了提供设备、试剂和耗材，还向客户提供产品选择方案、技术应用培训、流程操作规范、仓储物流配送、设备维修养护等方面的综合服务，以此提高客户的粘合度和产品、服务的附加值。公司的联动销售模式“直接销售仪器+试剂耗材”，销售模式的确定主要根据客户的不同需求，各种方式下试剂的销售价格、销售方式并无重大差异。随着公司通过联动销售模式的增加，公司的试剂和耗材销售收入也明显上升。综合技术服务的利润来自于设备、试剂和耗材的销售利润，同时也体现了公司综合技术服务的高附加值。3、利益分成模式 为拓展业务模式、为医疗服务外包业务的开展做前期准备，公司还与市区多个大中型医院开展了利益分成模式的探索合作，由公司向其提供技术支持服务等一揽子解决方案，具体包括：仪器设备的安装、调试与现场操作培训；仪器设备与实验室管理系统的联机服务；定期的仪器设备预防性保养服务与维修服务；协助建立检测操作规程与开展室内质控活动，并对检验技术人员进行培训、培养与提供技术咨询服务等。公司保有所提供设备仪器的所有权，并按所提供仪器设备在一定期间内产生的诊断收入的一定比例收取技术服务费收入。报告期内公司的商业模式较上年度无重大变化，没有对公司经营情况产生影响。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 公告编号:2022-003 15 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 47,917,356.90 32.72%69,314,657.45 50.73%-30.87%应收票据 300,000.00 0.20%应收账款 45,984,718.09 31.40%26,531,307.63 19.42%73.32%存货 12,662,024.88 8.65%13,987,414.65 10.24%-9.48%投资性房地产 长期股权投资 4,994,673.48 3.41%固定资产 4,055,286.35 2.77%2,051,371.01 1.50%97.69%在建工程 无形资产 商誉 短期借款 18,000,000.00 12.29%18,000,000.00 13.17%0.00%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1 1、货币资金货币资金 报告期末，公司货币资金为47,917,356.90元，较上年期末降低30.87%,主要原因为2021年12月营业额增长较大，销售产品按合同条款未到回款期限所致。2 2、应收账款应收账款 报告期末，应收账款为45,984,718.09元，较上年期末上升73.32%，主要原因为2021年12月营业额增长较大，销售产品按合同条款未达到回款期限所致。3 3、固定资产固定资产 报告期内，公司采购一台大型设备 Aptio 价值人民币 290 万元，导致固定资产金额上升。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入金额金额 占营业收入占营业收入公告编号:2022-003 16 的的比重比重%的的比重比重%营业收入 183,404,209.39-136,610,890.38-34.25%营业成本 142,766,096.04 77.84%106,970,880.97 78.30%33.46%毛利率 22.16%-21.70%-销售费用 9,426,522.82 5.14%8,716,608.13 6.38%8.14%管理费用 6,954,434.46 3.79%5,452,647.08 3.99%27.54%研发费用-财务费用 824,859.77 0.45%-298,054.31-0.22%376.75%信用减值损失-8,926,615.68-4.87%883,305.08 0.65%-1,110.59%资产减值损失-1,424,996.10-0.78%-其他收益 3,330,395.21 1.82%3,495,408.00 2.56%-4.72%投资收益-243,936.14-0.13%-22,190.82-0.02%-999.27%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 15,540,300.01 8.47%19,584,497.30 14.34%-20.65%营业外收入-营业外支出-180,000.00 0.13%-净利润 11,403,422.44 6.22%14,400,487.82 10.54%-20.81%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入及营业收入及营营业成本：业成本：报告期内营业成本同比上期增长 33.46%，主要原因为报告期内企业营业收入增加 33.25%，同比成本增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 183,404,209.39 136,610,890.38 34.25%其他业务收入 主营业务成本 142,766,096.04 106,970,880.97 50.13%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收营业收入比上入比上年同期年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率毛利率比上年比上年同期增同期增减减%体外诊断试剂 108,348,795.32 78,121,129.27 27.90%19.19%21.68%-1.48%公告编号:2022-003 17 体外诊断及影像设备 75,055,414.07 64,644,966.77 13.87%64.21%51.14%7.45%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入构成稳定，无重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 中国科学院大学宁波华美医院 89,581,653.63 48.84%否 2 宁波市医疗中心李惠利医院东部院区 14,681,918.97 8.01%否 3 宁波市杭州湾医院 11,101,955.46 6.05%否 4 宁波市临床病理诊断中心 9,944,846.04 5.42%否 5 宁波市第六医院 8,950,971.06 4.88%否 合计合计 134,261,345.16 -(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 西门子医学诊断产品（上海）有限公司 35,141,144.88 2,464%否 2 苏美达国际技术贸易有限公司 24,025,830.09 16.85%否 3 江苏硕世生物科技股份有限公司 15,777,433.63 11.06%否 4 西门子医疗系统有限公司 14,219,929.20 9.97%否 5 宁波普瑞柏生物技术股份有限公司 5,299,665.10 3.72%否 合计合计 94,464,002.90 -3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 382,768.54 30,090,135.47-98.73%投资活动产生的现金流量净额-12,831,965.48-13,438,941.40 4.52%筹资活动产生的现金流量净额-8,948,103.61-3,164,911.58-182.73%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金净额相比 2020 年度变动比例为-98.73%，主要为公司本年度成本与费用增加所致。2、筹资活动产生的现金流量净额相比 2020 年变动比例为-182.73%，主要为公司报告期内偿还借款与支付租赁费用现金增加所致。公告编号:2022-003 18 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司公司类型类型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营营业业收收入入 净利润净利润 宁波略通生物科技有限公司 控股子公司 技术服务、开发、咨询。5,000,000.00 4,994,673.48 4,994,673.48-5,201.52 宁波艾博医学影像诊断有限公司 参股公司 医疗服务 50,000,000.00 7,490,917.12-652,001.10-36,116.24 TCL Healthcare Capital PTE.LTD.参股公司 医疗器械的销售、咨询和投资。5,250,001.00新加坡元 21,783,526.28新加坡元 4,792,268.51新加坡元 -441,754.16新加坡元 策源普惠（宁波）生物科技有限公司 参股公司 技术服务、开发、咨询。557,692.00 4,947,991.13-4,948,511.13 -51,488.87 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；行业发展势头良好，主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；没有影响公司持续经营的事项发生。因此，公司拥有良好的持续经营能力度公司经营稳定，持续增长，资产负债结构合理，具备未来公告编号:2022-003 19 持续经营能力，没有影响公司持续经营能力的不利因素。公告编号:2022-003 20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 四.二.(二)是否对外提供借款 是 否 四.二.(三)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(四)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(五)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(六)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)公司发生的提供担保事项公司发生的提供担保事项 挂牌公司及合并报表范围内子公司存在违规担保事项，或者报告期内履行的及尚未履行完毕的担保累计金额超过挂牌公司本年度末合并报表经审计净资产绝对值的 10%。是 否 公司对合并报表范围内子公司提供担保情况公司对合并报表范围内子公司提供担保情况 适用 不适用 公司对合并报表范围外主体提供担保情况公司对合并报表范围外主体提供担保情况 适用 不适用 公告编号:2022-003 21 单位：元 序序号号 被担被担保人保人 担保金额担保金额 实际履行担实际履行担保责任的金保责任的金额额 担保余额担保余额 担保期间担保期间 责责任任类类型型 被担被担保人保人是否是否为挂为挂牌公牌公司控司控股股股股东、东、实际实际控制控制人及人及其控其控制的制的企业企业 是是否否履履行行必必要要的的决决策策程程序序 是是否否因因违违规规已已被被采采取取行行政政监监管管措措施施 是是否否因因违违规规已已被被采采取取自自律律监监管管措措施施 违违规规担担保保是是否否完完成成整整改改 起始起始 终止终止 1 宁波艾博医学影像诊断有限公司 29,000,000.00 7,185,000.00 7,185,000.00 2020年11月12日 2024年11月11日 连带 否 已事前及时履行 不涉及 不涉及 不涉及 合并报表范围内子公司对挂牌公司合并报表范围外主体提供担保情况合并报表范围内子公司对挂牌公司合并报表范围外主体提供担保情况 适用 不适用 公司提供担保分类汇总公司提供担保分类汇总 单位：元 项目项目汇总汇总 担保担保金额金额 担保余额担保余额 报告期内挂牌公司提供担保（包括对表内子公司提供担保）29,000,000.00 7,185,000.00 公司及表内子公司为挂牌公司股东、实际控制人及其关联方提供担保 0 公司直接或间接为资产负债率超过 70%（不含本数）的被担保人提供担保 0 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0 公司为报告期内出表公司提供担保 0 应当重点说明的担保情况应当重点说明的担保情况 适用 不适用 公司接受被担保人提供反担保的情况公司接受被担保人提供反担保的情况 适用 不适用 违规担保原因、整改情况及对公司的影响违规担保原因、整改情况及对公司的影响 适用 不适用 公司因提供担保事项的涉诉情况公司因提供担保事项的涉诉情况 公告编号:2022-003 22 适用 不适用 担保合同履行情况担保合同履行情况 担保期间，被担保人正常履约还本付息，公司未实际承担担保责任。(三三)对外提供借款情况对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 对外对外提供提供借款借款原因原因、归还归还情况及情况及对公司的影响对公司的影响：杭州艾博健康科技股份有限公司与本公司共同投资宁波艾博医学诊断有限公司，2020 年因杭州艾博健康科技股份有限公司在实际经营中遇到的资金困难，公司分别于 2020 年 1 月 7 日为杭州艾博健康科技股份有限公司提供借款人民币肆佰万元，2020 年 5 月 27 日为杭州艾博健康科技股份有限公司提供借款人民币肆佰万元，两笔总计借款额为人民币捌佰万元整。两笔借款到期日为 2021 年 10 月 31日，借款利率及利息为全国银行同业拆借中心公布的同期贷款利率上浮 30%。上述借款未影响到公司正常经营。(四四)股东及其关联方占用或转移公司资金股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况。(五五)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力，接受劳务 2销售产品、商品，提供劳务 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4其他 8,000,000.00 8,000,000.00