832861_2021_奇致激光_2021年年度报告_2022-03-24.pdf

2021 奇致激光 NEEQ：832861 武汉奇致激光技术股份有限公司 Miracle Laser Systems,Inc 年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 12 月，新氧万维通过直接及间接方式收购公司股份成为第一大股东、控股股东，公司第一大股东、控股股东由泽奇科技变更为新氧万维，不存在新增的一致行动人。2021 年 2 月，公司入选湖北省第四批支柱产业细分领域隐形冠军之“科技小巨人企业”。2021 年 12 月,奇致激光入选 2021 年省级第三批专精特新“小巨人”企业；2021 年 12 月,奇致激光获得“两化融合管理体系认证”；2021 年，公司独立取得“一种应用于强光光路系统的强光光源调整装置结构”、“一种用于激光治疗机的安全认证装置及控制方法”、“一种多波长激光器及光学设备”发明专利 3 项，共同拥有“一种半导体激光手术系统”发明专利 1 项；2021 年 6 月，奇致激光生产的 NBL-I 型强脉冲光治疗仪、ML-3080Q 型 Nd:YAG 激光治疗机、ML-2030C I 型二氧化碳激光治疗机、ML-1201 型 LED 光波治疗仪 4 款设备入选优秀国产医疗设备产品目录；2021 年 9 月，取得国家药品监督管理局颁发的“半导体激光治疗机”医疗器械注册证变更批件 1 项；2021 年 10 月，奇致激光公司向中华少年儿童慈善救助基金会定向捐助 10 万元（微笑行动），用于少年儿童慈善救助事业，为患有唇腭裂困境的孩子带来微笑和人生新希望。目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .1 1 第二节第二节 公司概况公司概况 .4 4 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .6 6 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .9 9 第五节第五节 重大事件重大事件 .2121 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .2828 第八节第八节 行业信息行业信息 .3333 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .143143 1 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人彭国红、主管会计工作负责人谈艳及会计机构负责人（会计主管人员）谈艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 行业竞争加剧风险 随着国内激光医疗产品的成熟化、市场的同质化,国内激光医疗器械的竞争将越来越激烈。同时国外知名激光医疗设备制造商纷纷加大了其产品在我国市场的销售力度,从而加剧了国内的市场竞争。若未来市场竞争趋向激烈,公司将可能面临市场竞争力下降、经营业绩波动、经营利润下降的风险,从而影响公司的长远发展。在这种激烈的竞争环境下,如果公司不能在服务质量、技术水平、销售模式、营销网络、人才培养等方面持续提升,将导致公司竞争力减弱,对公司未来业绩产生不利影响。产品注册风险 医疗器械生产企业普遍面临生产资质定期更新、注册的风险。日趋严格的行业监管增加了新产品注册难度和不确定性,可能会影响公司生产资质的更新和新产品注册的进度,从而对公司未来经营产生一定的影响。虽然公司目前产品均已取得相关国内、国际质量体系认证或产品质量认证,但由于国家医疗器械监督管理部门对产品技术的鉴定时间和审批周期可能较长,从而导致公司研发的新产2 品推迟上市,甚至还可能出现不能取得产品注册证的情况,将可能会对公司业务经营和发展产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 奇致激光、公司、股份公司、本公司 指 武汉奇致激光技术股份有限公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 董事会 指 武汉奇致激光技术股份有限公司董事会 监事会 指 武汉奇致激光技术股份有限公司监事会 股东大会 指 武汉奇致激光技术股份有限公司股东大会 主办券商、中原证券 指 中原证券股份有限公司 报告期、本期、本年 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 会计师事务所、会计师 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 章程 指 武汉奇致激光技术股份有限公司章程 武汉泽奇 指 武汉泽奇科技有限责任公司 新氧万维 指 北京新氧万维科技咨询有限公司 新氧科技 指 北京新氧科技有限公司 4 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 武汉奇致激光技术股份有限公司 英文名称及缩写 Miracle Laser Systems,Inc Miracle Laser 证券简称 奇致激光 证券代码 832861 法定代表人 彭国红 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 谈艳 联系地址 武汉市东湖高新技术开发区光谷大道 3 号未来之光 7 栋 3 楼 电话 027-87801367 传真 027-87805568 电子邮箱 公司网址 http:/ 武汉市东湖新技术开发区光谷大道 3 号激光工程设计总部二期研发楼 06 幢 06 单元 3-5 层、07 幢 07 单元 3-4 层 邮政编码 430074 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 9 月 28 日 挂牌时间 2015 年 7 月 24 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C3589-制造业专用设备制造业-医疗仪器设备及器械-其他医疗设备及器械制造 主要产品与服务项目 从事激光和其他光电类医疗及美容设备研发、生产、销售和代理，向用户提供多种激光和其他光电类医疗及美容解决方案，主要产品包括面向医疗美容和泌尿外科等领域的激光和其他光电类医疗及美容设备。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）60,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（北京新氧万维科技咨询有限公司）5 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（金星），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914201007310624752 否 注册地址 湖北省武汉市东湖新技术开发区光谷大道 3 号激光工程设计总部二期光谷大道 3 号研发楼 06 幢 06 单元 3-5 否 注册资本 60,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中原证券 主办券商办公地址 郑州市郑东新区商务外环路 10 号中原广发金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中原证券 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘钧 刘晓英 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 号 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 6 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 241,778,047.24 180,009,999.45 34.31%毛利率%58.03%55.81%-归属于挂牌公司股东的净利润 35,697,816.67 29,079,762.03 22.76%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 33,170,047.17 26,695,773.01 24.25%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.87%11.65%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.88%10.70%-基本每股收益 0.59 0.48 22.92%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 361,880,417.04 324,789,133.07 11.42%负债总计 101,589,103.95 64,195,636.65 58.25%归属于挂牌公司股东的净资产 260,291,313.09 260,593,496.42-0.12%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.34 4.34 0%资产负债率%（母公司）26.62%19.00%-资产负债率%（合并）28.07%19.77%-流动比率 2.97 4.11-利息保障倍数 395.12 0.00-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 68,156,877.60 43,783,590.90 55.67%应收账款周转率 8.93 6.57-存货周转率 1.09 0.95-7 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%11.42%7.48%-营业收入增长率%34.31%-14.47%-净利润增长率%22.76%19.39%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 60,000,000 60,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-30,040.39 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,246,028.30 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 1,183,812.37 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-65,953.81 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 640,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,973,846.47 所得税影响数 446,076.97 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,527,769.50 8 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司系医疗器械行业高新技术企业，是中国领先的集研发、生产、代理和销售于一体的光电医疗美容方案提供商，先后承担了十多项国家和地方重点光电医疗项目。主要产品包括面向皮肤冶疗、美容和泌尿外科等的激光医疗及美容类设备。公司取得医疗器械生产许可证、医疗器械经营许可证，截止报告期末获得 20 项医疗器械产品注册证，是同行业产品注册证最多的企业之一，并在截止报告期末取得 64 项专利（其中美国专利 1 项），获得 ISO9001 及 ISO13485 质量体系认证、部分产品还通过了欧盟 CE 认证。公司拥有独立、完整的研发、生产、采购、销售体系和成熟的商业模式。公司技术中心负责新产品开发，研发团队具有多年的技术积累，经验丰富，已独立开发设计多款高性能激光、光电医疗和美容设备。公司采用“基于订单加安全库存、按需采购”的采购模式；生产主要采用订单生产方式，也根据市场预测情况，进行部分产品的生产备货，满足基本库存的要求；公司销售采取直销和经销商模式，部分出口产品通过经销商销售，客户主要包括各级公立医院、民营医疗机构、医疗器械经销企业及美容机构。报告期内，公司商业模式无重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 湖北省经济和信息化厅于 2021 年 12 月 17 日发布了关于 2021 年省级第三批专精特新“小巨人”企业名单的公示 （索引号 757009218/2021-68555）认定公司为湖北省专精特新小巨人企业；2021 年 2 月，入选湖北省第四批支柱产业细分领域隐形冠军之“科技小巨人企业”公司于 2020 年 12 月 1 日取得武汉市续发的高新技术企业证书；报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 10 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司业务保持了持续发展、虽受新冠疫情、中美贸易战等外部因素影响，但公司净利润仍有所增加，公司将继续坚持技术创新、加大研发投入、加强内部运营、开拓销售市场，努力增强主营业务盈利能力。报告期内，公司实现营业收入 241,778,047.24 元，净利润 35,697,816.67 元。1、公司研发投入情况 报告期内，公司继续加大研发投入，研发费用达到 20,020,559.33 元,占营业收入的 8.28%。报告期内，取得国家药品监督管理局颁发的“掺钕钇铝石榴石激光治疗机”、“铒（Er:YAG）激光治疗机”、“激光/强脉冲光治疗系统”、“半导体激光脱毛仪”、“Nd:YAG 激光治疗机”、“红宝石激光治疗机”医疗器械注册证续证 6 项及取得国家药品监督管理局颁发的“半导体激光治疗机”医疗器械注册证变更批件 1 项；取得湖北药品监督管理局颁发的“医用激光光纤”医疗器械注册证续证 1 项；未来公司将继续加大研发投入，增强企业的综合竞争力。2、公司经营情况 报告期内，公司经营管理层队伍稳定，能够维持良好的自主经营能力；不断加强服务体系的建设，营销渠道趋于多样化。2022 年公司将进一步整合优势资源，引进研发人才，提升研发技术，通过技术创新、服务创新，不断提升公司业务优势，促进公司持续发展。(二二)行业情况行业情况 医疗器械行业是我国医疗卫生服务体系建设的重要组成部分。随着国内经济的持续发展、人均可支配收入增加、大众健康意识不断提高、社会老龄化趋势的加剧及医疗器械产业的升级换代和技术进步，全社会对健康服务的需求升级，医疗器械产业市场的发展前景广阔。因激光在精确度、疗效及安全性等方面优于传统治疗方法，众多激光医疗设备已进入到普外、泌尿、皮肤、耳鼻喉、口腔、妇科、骨科、心血管、神经外科以及肿瘤科等各个临床科室，能够通过对病变组织进行凝固、切割、汽化等方式进行手术或介入治疗，达到临床治疗效果。根据2020 中国激光产业发展报告，我国激光医疗器械行业已进入快速发展期，同时，其他光电技术（如强脉冲光和射频等光电技术）也被广泛应用于医疗及美容领域。“十三五”医疗器械科技创新专项规划要求加快医疗器械产业创新升级，加快突破医疗器械产品产业化，推进重大产品研发，突破核心部件瓶颈。突出解决我国高端装备、高值耗材大量依赖进口的问题，着力突破高端装备及核心部件国产化的瓶颈问题，引领科技创新重点向高端产品转移，形成具有市场竞争力的自主品牌；战略性新兴产业重点产品和服务指导目录 2016（国家发改委 2017 年第 1 号公告）中明确鼓励发展高性能的激光、大功率激光、眼科准分子激光治疗仪、泌尿激光治疗仪、内镜激光治疗仪等。受国内市场需求及相关产业政策的拉动，我国激光医疗器械产业发展长期趋势向好。目前我国激光和其他光电类医疗及美容设备市场参与主体数以百计，市场呈现出整体分散，逐步趋于集中的竞争格局，伴随国家监管的进一步严格，行业洗牌进程加快，竞争力较弱的小型制造企业将面临被淘汰的风险，同时本土大型优势企业亦会运用其资金优势兼并小企业以扩大自身实力与规模。未来，我国光激光和其他光电类医疗及美容设备行业的市场集中度将逐步提升。同时，随着我国激光医疗设备产业11 的发展，一批本土企业正由弱到强、由小到大，自主知识产权产品逐步投入市场，占据了一定的市场份额，能够逐步替代进口同类产品，形成一定的品牌影响力，并呈现出持续创新与发展的良性循环。公司所在的激光和其他光电类医疗及美容设备的市场需求与国民经济增长、居民可支配收入、消费者对医疗美容服务的接受程度、市场推广策略等多方因素相关，同时也受医院客户固定资产投资波动影响，因此行业周期性并不明显，目前行业处在发展的景气周期内。报告期内制约行业发展的因素和法律法规未发生重大变化，对公司经营情况未造成重大不利影响。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 178,363,389.27 49.29%150,910,393.74 46.46%18.19%应收票据 应收账款 24,695,393.35 6.82%19,783,252.13 6.09%24.83%存货 82,450,066.71 22.78%71,839,215.88 22.12%14.77%投资性房地产 6,832,601.52 1.89%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 180,145.05 0.06%-100.00%固定资产 53,603,910.64 14.81%65,980,207.39 20.31%-18.76%在建工程 无形资产 572,404.10 0.16%4,301,337.54 1.32%-86.69%商誉 短期借款 长期借款 预付款项 4,159,604.36 1.15%1,178,103.85 0.36%253.08%应付账款 18,432,576.10 5.09%7,057,780.31 2.17%161.17%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期内，无形资产同比减少 86.69%,主要系湖北好维来京山土地计提无形资产减值所致；2.报告期内，公司预付账款同比增加 253.08%，主要系材料采购量加大所致；3.报告期内，公司应付帐款同比增加 161.17%，主要系材料采购量加大所致；4.报告期内，公司长期股权投资相比上年度减少 100%，主要系对浙江虹鑫光电科技有限公司确认投资损失所致；2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 12 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 241,778,047.24-180,009,999.45-34.31%营业成本 101,486,133.54 41.97%79,552,314.39 44.19%27.57%毛利率 58.03%-55.81%-销售费用 62,525,251.64 25.86%45,373,458.81 25.21%37.80%管理费用 17,943,382.27 7.42%12,983,657.73 7.21%38.20%研发费用 20,020,559.33 8.28%11,418,144.16 6.34%75.34%财务费用-2,299,014.57-0.95%-1,198,213.12-0.67%-91.87%信用减值损失-29,716.32-0.01%-737,617.72-0.41%95.87%资产减值损失-6,323,451.04-2.62%-2,732,079.84-1.52%-131.45%其他收益 7,787,640.87 3.22%7,473,892.09 4.15%4.20%投资收益 1,003,667.32 0.42%1,031,346.32 0.57%-2.68%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益-30,040.39-0.01%3,314.44 0.00%-1,006.35%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 41,477,059.62 17.16%34,806,638.04 19.34%19.16%营业外收入 28,924.34 0.01%1,885.94 0.00%1,433.68%营业外支出 125,107.32 0.05%1,021,763.64 0.57%-87.76%净利润 35,697,816.67 14.76%29,079,762.03 16.15%22.76%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.公司营业收入同比增长 34.31%，主要系疫情影响逐渐降低，销售工作已逐渐恢复正常所致；2.报告期内，公司销售费用同比增长 37.80%，主要系主要系疫情影响逐渐降低，销售业务活动恢复正常，人员工资和费用增长所致；3.报告期内，公司管理费用同比增长 38.20%，主要系疫情影响逐渐降低，公司经营恢复正常，人员工资和中介机构费用增加所致；4.报告期内，公司研发费用同比增长 75.34%，主要系疫情影响逐渐降低，公司加大研发投入所致；5.报告期内，公司财务费用同比下降 91.87%，主要系公司利息收入增加所致；6.报告期内，公司信用减值损失同比下降 95.87%，主要系本年应收账款回收较好及收回其他应收款保证金所致；7.报告期内，公司资产减值损失同比增长 131.45%，主要系湖北好维来京山土地使用权计提无形资产减值所致；8.报告期内，公司资产处置收益同比减少 1006.35%，主要系固定资产清理所致；9.报告期内，公司营业外收入同比增长 1433.68%，主要系上年同期收到货运险赔偿款增加所致；10.报告期内，公司营业外支出同比减少 87.76%，主要系本期对外捐款减少所致。13 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 240,934,910.95 179,541,717.14 34.19%其他业务收入 843,136.29 468,282.31 80.05%主营业务成本 100,829,091.79 79,256,354.70 27.22%其他业务成本 657,041.75 295,959.69 122.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%美容设备 192,469,665.28 78,095,746.42 59.42%48.73%42.18%3.23%备品备件 23,117,703.32 10,034,636.98 56.59%-2.91%-2.37%0.42%泌尿设备 4,654,867.25 1,430,327.56 69.27%-38.05%-42.72%3.74%维 修 及 技术服务 20,692,675.10 11,268,380.83 45.54%10.05%-2.46%18.10%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.报告期内，公司主营业务收入同比增长 34.19%，主要系疫情影响逐渐降低，业务经营恢复正常，公司主打为国产设备 CC 光销量上升所致；2.报告期内，公司其他业务收入同比增长 80.05%，主要系本期房屋租赁收入增加所致;3.报告期内，其他业务成本同比增长 122%，主要系本期增加租赁成本增加所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 武汉玉美肌医疗器械有限公司 8,141,035.41 3.37%否 2 江西博屾医疗器材有限公司 6,814,926.24 2.82%否 3 南京阡陌通医疗科技有限公司 3,202,690.31 1.32%否 4 上海汉荟医疗器材有限公司 3,102,123.91 1.28%否 5 上海营达实业有限公司 3,098,677.31 1.28%否 合计合计 24,359,453.18 10.07%-14 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 Sciton Inc 18,986,799.62 14.66%否 2 Strata Skin Sciences Inc 17,196,705.34 13.28%否 3 Asclepion Laser Technologies GmbH 10,139,286.80 7.83%否 4 武汉上源光电配件有限公司 4,800,217.17 3.71%否 5 武汉威利达科技有限公司 3,857,721.16 2.98%否 合计合计 54,980,730.09 42.46%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 68,156,877.60 43,783,590.90 55.67%投资活动产生的现金流量净额-3,987,768.35 730,556.91-645.85%筹资活动产生的现金流量净额-37,006,651.51-6,000,000.00-516.78%现金流量分析现金流量分析：1.报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额同比上升 55.67%，主要系营业收入及回款增长所致；2.报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额同比下降 645.85%，主要系股权投资及购入长期资产增加所致；2.报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额同比下降 516.78%，主要系分派股利引起的筹资活动现金流量净额下降所致；(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 武汉好维来科技有限公司 控股子公司 光电设备、美容设备的开发、生产与销5,000,000.00 7,502,941.76 3,175,603.05 5,648,888.66-1,037,004.40 15 售 湖北好维来光电科技有限公司 控股子公司 光电设备的研发、生产、销售及技术服务 4,000,000.00 61,135.77-835,531.04 0.00-4,239,647.29 浙江虹鑫光电科技有限公司 参股公司 光电子元器件、美容设备及耗材研发、生产及销售 20,000,000.00 6,068,043.14 4,118,400.47 82,300.88-2,137,984.15 宁波奇致年华医疗科技有限公司 参股公司 医学研究和试验发展，技术服务及推广，医疗器械销售 5,882,352.00 3,727,740.93-1,028,313.67 223,668.18-1,837,066.67 海南迈威科技有限公司 控股子公司 技术服务、技术开发 1,000,000.00 1,092,997.20-1,842,002.80 0.00-2,352,002.80 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 16 浙江虹鑫光电科技有限公司 该公司的创始人开发的飞秒激光技术可以用于医疗美容或皮肤冶疗设备。虹鑫光电的创始人曹祥东博士发明了具有国际领先水平的多款小型飞秒激光器。这些飞秒激光可开发出用于医学美容或皮肤治疗的设备。宁波奇致年华医疗科技有限公司 该公司开发产品的用户与本公司较一致。宁波奇致公司开发医疗（含医美）用表面麻醉用器械或药品产品，有利于为奇致产品线中补充高频次消耗类型的产品。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 20,020,559.33 11,418,144.16 研发支出占营业收入的比例 8.28%6.34%研发支出中资本化的比例 0.00%0.00%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 3 3 本科以下 22 24 研发人员总计 25 27 研发人员占员工总量的比例 9.54%9.64%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 64 48 公司拥有的发明专利数量 32 28 研发研发项目项目情况：情况：报告期内，公司研发费用为 2002.06 万元，占营业收入的比例为 8.28%。报告期内，公司已建立了较为完善的研究创新机制，项目研发主要包括项目调研策划、审核立项、组织实施、项目验收等阶段。研发中心根据公司发展战略规划，持续地进行产品和技术的探索和开发，提升公司的持续发展能力。17 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。（一）收入确认 关键审计事项 在审计中如何应对该事项 请参见财务报表附注四、28及附注六、31 由于营业收入是公司关键业绩指标之一，可能存在公司管理层通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险，因此我们将收入确认识别为关键审计事项。1、了解、评估和测试与收入确认相关的关键内部控制的设计及运行的有效性。2、检查主要客户的销售合同，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求。3、抽样函证应收款项及本期销售额。4、检查主要客户与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、客户签收单或验收单、安装调试报告、回款流水等。5、进行收入截止测试，评价收入是否在恰当期间确认。6、对期后回款和期后退货情况进行检查。7、对应收账款、营业收入实施分析程序，分析是否有异常波动，并与同行业指标进行对比。（二）存货减值 关键审计事项 在审计中如何应对该事项 请参见财务报表附注四、11及附注六、5 管理层在预测存货跌价准备时需要做出重大判断和假设，包括估计未来售价、经营费用以及相关税费等，减值测试过程较为复杂，因此我们将存货跌价准备识别为关键审计事项。1、了解与评估公司与存货跌价准备相关的关键内部控制，评价公司存货跌价准备计提方法的合理性。2、执行存货监盘程序，检查存货的数量及状况等，复核存货的库龄及周转情况。3、对管理层估计的存货的未来售价、经营费用以及相关税费等进行复核，评估存货跌价准备计提的准确性。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.重要会计政策、会计估计的变更（1）会计政策变更 执行新租赁准则导致的会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）。本集团于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁18 准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本集团选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本集团选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。于新租赁准则首次执行日（即 2021 年 1 月 1 日），本集团的具体衔接处理及其影响如下：A、本集团作为承租人 对首次执行日的融资租赁，本集团作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。对首次执行日前的所有经营租赁，本集团按照假设自租赁期开始日即采用新租赁准则，并采用首次执行日的增量借款利率作为折现率计量使用权资产。本集团于首次执行日对使用权资产进行减值测试，并调整使用权资产的账面价值。本集团对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。对于首次执行日除低价值租赁之外的经营租赁，本集团根据每项租赁采用下列一项或多项简化处理：将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；存在续约选择权或终止租赁选择权的，本集团根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，本集团根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资；首次执行日之前发生租赁变更的，本集团根据租赁变更的最终安排进行会计处理。B、执行新租赁准则的主要变化和影响如下：上述会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日财务报表的影响如下：报表项目 2020 年 12 月 31 日（变更前）金额 2021 年 1 月 1 日（变