832696_2021_铂宝集团_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

1 2021 年度报告 铂宝集团 NEEQ:832696 上海铂宝集团股份有限公司 Shanghai BoBao Group Co.,Ltd 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .5 5 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .7 7 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3232 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9494 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周新春、主管会计工作负责人胡毅及会计机构负责人（会计主管人员）胡毅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计意见。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 一、客户集中度较高的风险 公司前五大客户占营业收入总额的集中度较高，公司已经注重对贸易业务、其他客户以及其他产品的开发，使前五大客户在营业收入中的比例呈逐年降低之势，但仍存在主要客户较集中的风险。公司目前已经通过增加开发产品种类扩大营业收入、通过代理商代理销售产品增加销售渠道在其它细分市场扩大产品销售份额等手段来降低风险。二、原材料价格波动的风险 公司产品的主要原材料为焊接用不锈钢盘条(以下简称盘条)等。公司原材料价格近年来在很大程度上受盘条中镍等特殊材 料价格波动影响而发生变化,对公司的成本产生一定的影响。虽然公司生产、销售的产品具有品牌性,自主定价权较强,但如 果盘条等原材料的价格波动过大将可能导致上游厂商尽量减 少存货,从而造成原材料供给不足等风险,原料价格上涨会造 成下游客户选择较低端的产品,也将会对公司的业绩提升有影 响。公司目前只能根据镍等特殊材料的价格的涨跌来预判原材 料价格的涨跌，然后在资金面允许的前提下，适当调节原材料 库存来摊薄价格涨跌的影响。4 三、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人和控股股东为周新春，周新春持有公司 73%的股份。目前周新春担任董事长、总经理，对公司股东大会决策、董事会决策、重大事项决策、经营管理、人事任免等产生重大影响。虽然公司章程明确规定关联交易表决回避、公司制定了关联交易决策制度且股东、董事、监事、高级管理人员均签署了规范关联交易承诺函，但公司的实际控制人仍可凭借其控股优势地位，通过行使表决权等方式对公司的人事任免、生产经营决策等进行不当控制，从而存在损害公司及公司中小股东的利益的风险。公司战略规划中也设想通过定向增发 或者其它方式来引进战略合作伙伴或者财务投资人来稀释实际控制人股权。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、铂宝集团 指 上海铂宝集团股份有限公司 上海铂宝 指 上海铂宝焊接器材有限公司 江苏铂宝 江苏铂宝焊材有限公司 主办券商、国泰君安 国泰君安证券股份有限公司 会计师事务所、审计机构 立信会计师事务所(特殊普通合伙)股东大会 上海铂宝集团股份有限公司股东大会 董事会 上海铂宝集团股份有限公司董事会 监事会 上海铂宝集团股份有限公司监事会 三会 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 上海铂宝集团股份有限公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 公司章程 上海铂宝集团股份有限公司章程 报告期内、本期 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海铂宝集团股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai BoBao Group Co.,Ltd 证券简称 铂宝集团 证券代码 832696 法定代表人 周新春 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 韩帛言 联系地址 上海市杨浦区国定东路 275-8 号 808 室-01 电话 021-35315575 传真 021-55093612 电子邮箱 公司网址 办公地址 上海市杨浦区国定东路 275-8 号 808 室-01 邮政编码 200433 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海市杨浦区国定东路 275-8 号 808 室-01 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 1 月 5 日 挂牌时间 2015 年 7 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-金属制品业（C33）-其他未列明金属制品制造-（C339 其他金属制品制造（C3399）主要业务 焊接材料的生产、销售及研发 主要产品与服务项目 焊接材料 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（周新春）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为周新春，无一致行动人 6 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91310000684012052T 否 注册地址 上海市杨浦区国定东路 275-8 号 808 室-01 否 注册资本 30,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国泰君安 主办券商办公地址 上海市静安区南京西路 768 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国泰君安 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈竑 林伟 1 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 127,815,990.06 102,085,772.45 25.20%毛利率%9.60%15.51%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,425,382.03 5,029,982.91-12.02%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,740,260.57 5,252,037.15-28.78%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.50%10.63%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.19%11.10%-基本每股收益 0.15 0.17-11.76%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 94,531,653.92 86,233,627.57 9.62%负债总计 40,282,310.70 36,409,666.38 10.64%归属于挂牌公司股东的净资产 54,249,343.22 49,823,961.19 8.88%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.81 1.66 8.93%资产负债率%（母公司）38.36%43.41%-资产负债率%（合并）42.61%42.22%-流动比率 1.9782 2.0115-利息保障倍数 4.80 9.79-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,317,857.53-6,651,140.96-65.15%应收账款周转率 4.0551 3.0919-存货周转率 4.6779 5.4685-8 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%9.62%26.82%-营业收入增长率%25.20%39.53%-净利润增长率%-12.02%63.72%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0%计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）935,896.17 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-22,033.39 非经常性损益合计非经常性损益合计 913,862.78 所得税影响数 228,741.32 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 685,121.46 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、重要会计政策变更重要会计政策变更 9 （1）执行企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）财政部于 2018 年度修订了企业会计准则第 21 号租赁（简称“新租赁准则”）。本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据修订后的准则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司作为承租人 本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产：-假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值，采用首次执行日的本公司的增量借款利率作为折现率。-与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：1)将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理；2)计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；3)使用权资产的计量不包含初始直接费用；4)存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；5)作为使用权资产减值测试的替代，按照本附注“三、（二十四）预计负债”评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；6)首次执行日之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。在计量租赁负债时，本公司使用 2021 年 1 月 1 日的承租人增量借款利率（加权平均值：4.89%）来对租赁付款额进行折现。2020 年 12 月 31 日合并财务报表中披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额 2,642,502.87 按 2021 年 1 月 1 日本公司增量借款利率折现的现值 2,334,167.82 2021 年 1 月 1 日新租赁准则下的租赁负债 2,334,167.82 上述折现的现值与租赁负债之间的差额 0.00 10 对于首次执行日前已存在的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。本公司作为出租人 对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。本公司执行新租赁准则对财务报表的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 对 2021 年 1 月 1 日余额的影响金额 合并 母公司（1）公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整 使用权资产 2,354,628.94 492,857.15 租赁负债 1,781,286.16 1,781,286.16 一年到期的非流动负债 573,342.78 573,342.78 留存收益 0.00 0.00 （2）公司作为承租人对于首次执行日前已存在的融资租赁的调整 使用权资产 0.00 0.00 固定资产 0.00 0.00 租赁负债 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 （2）执行企业会计准则解释第 14 号 财政部于 2021 年 2 月 2 日发布了企业会计准则解释第 14 号（财会20211 号，以下简称“解释第 14 号”），自公布之日起施行。2021 年 1 月 1 日至施行日新增的有关业务，根据解释第 14 号进行调整。政府和社会资本合作（PPP）项目合同 解释第 14 号适用于同时符合该解释所述“双特征”和“双控制”的 PPP 项目合同，对11 于 2020 年 12 月 31 日前开始实施且至施行日尚未完成的有关 PPP 项目合同应进行追溯调整，追溯调整不切实可行的，从可追溯调整的最早期间期初开始应用，累计影响数调整施行日当年年年初留存收益以及财务报表其他相关项目，对可比期间信息不予调整。本公司执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。基准利率改革 解释第 14 号对基准利率改革导致金融工具合同和租赁合同相关现金流量的确定基础发生变更的情形作出了简化会计处理规定。根据该解释的规定，2020 年 12 月 31 日前发生的基准利率改革相关业务，应当进行追溯调整，追溯调整不切实可行的除外，无需调整前期比较财务报表数据。在该解释施行日，金融资产、金融负债等原账面价值与新账面价值之间的差额，计入该解释施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（3）执行关于调整适用范围的通知 财政部于 2020 年 6 月 19 日发布了新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定（财会202010 号），对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。财政部于 2021 年 5 月 26 日发布了关于调整适用范围的通知（财会20219 号），自 2021 年 5 月 26 日起施行，将新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围由“减让仅针对 2021 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额”调整为“减让仅针对2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额”，其他适用条件不变。本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对 2021 年 1 月 1 日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（4）执行企业会计准则解释第 15 号关于资金集中管理相关列报 财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释第 15 号”），“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行，可比期间的财务报表数据相应调整。12 解释第 15 号就企业通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理涉及的余额应如何在资产负债表中进行列报与披露作出了明确规定。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。2、重要会计估计变更重要会计估计变更：无：无 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的主营业务为：提供汽车、摩托车排气系统所用全套焊丝及相关产品的生产、销售及研发工作。公司主要产品有：不锈钢、碳钢、耐热钢、堆钢等电焊条和气保实心焊丝、药芯焊丝、埋弧焊丝、氩弧焊丝、焊剂等焊接材料。产品广泛应用于机车、汽车、建筑、桥梁、化工、石油、船舶、航空航天、国防及核工业等领域。2017 年下半年公司投入钛丝生产线，当年 12 月开始生产成品钛 丝并实现销售，用于焊丝、眼镜、网线、海水淡化、化工滤网、出口等市场。2019 年公司新投入有色金属焊丝生产线，计划开发新市场。2020 年利用公司在排放及环保方面的优势开始熔炼银棒业务。公司拥有专业的研发团队和完善的质量管理体系，并通过 ISO9001 质量管理体系认证，拥有 58 项专利，其中发明专利 8 项。公司已基本构建研发、采购、生产、销售相结合的完整的商业模式，具体如下：（1）采购模式：公司由生产工厂直接采购，采购部人员根据营销部门提供的销售计划，结合库存情况，编制采购计划。征得批准后，采购部与两家以上合格供应商询价，在确保质量的前提下以最低价格确定每批货物的供应商，经采购人员申请，采购部经理、财务部经理、主管采购副总和总经理审批合同审批流转单后签订采购合同。财务部根据审批后的付款申请付款。（2）生产模式：公司生产部门依据年度销售计划，并根据对材料供应、人力、设备负荷等情况，制定年度生产计划；根据营销部的月度销售计划及产品的库存情况制定月生产计划。生产部依据月生产计划将具体生产进度安排分解下达到各个工序。产品制造完成后，经质量部门检验合格后，办理入库。（3）销售模式：公司焊丝的销售采用以直销为主、经销为辅的销售模式。大约 70%左右的销售量为直销，直销主要面对的是汽车、摩托车排气系统客户，客户遍布 20 个省及直辖市；大约 30%左右的销售量采用经销模式，主要销售到非排气系统行业。钛丝的销售采用经销商模式销售，产品主要用于焊丝、眼镜等民用市场。（4）研发模式：公司拥有国内著名的焊材专家研发团队，高水准的焊材实验室，并且与上海复旦大学合作进行对具有市场前景的新产品开发，以及使重大科技成果转化为商品的中间试验，以产品为龙头带动相关技术、工艺、装备和材料的研究开发，重视引进技术消化吸收和创新，形成具有自主知识产权的主导产品和专有技术。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 14 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 11,978,398.51 12.67%10,836,793.76 12.57%10.53%应收票据 0 0%0 0%应收账款 25,642,767.04 27.13%33,861,459.46 39.27%-24.27%存货 27,456,277.19 29.04%21,945,371.25 25.45%25.11%投资性房地产 0 0.00%0 0%长期股权投资 563,699.47 0.60%548,460.69 0.64%2.78%固定资产 4,575,872.67 4.84%4,070,488.43 4.72%12.42%在建工程 0.00 0.00%68,159.76 0.08%-100.00%无形资产 87,318.91 0.09%49,039.80 0.06%78.06%商誉 0 0.00%0 0%短期借款 26,452,380.80 27.98%16,990,000.00 19.70%55.69%长期借款 0.00 0.00%0.00 0%应付票据 200,000.00 0.21%1,634,216.94 1.90%-87.76%应付账款 10,409,105.10 11.01%12,929,004.03 14.99%-19.49%合同负债 388,656.44 0.41%612,903.34 0.71%-36.59%应付职工薪酬 494,574.61 0.52%513,438.32 0.60%-3.67%应交税费 523,928.94 0.55%1,050,258.23 1.22%-50.11%其他应付款 32,378.64 0.03%2,679,845.52 3.11%-98.79%应收款项融资 410,000.00 0.43%3,243,040.74 3.76%-87.36%预付款项 7,985,017.88 8.45%3,132,939.41 3.63%154.87%其他应收款 2,616,358.60 2.77%102,093.26 0.12%2,462.71%长期待摊费用 6,893,889.07 7.29%7,745,007.20 8.98%-10.99%总资产 94,531,653.92 100.00%86,233,627.57 100.00%9.62%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、在建工程比年初减少 100%的主要原因：年末相关项目已经全部完工并转入固定资产；2、无形资产比年初增加 78.06%的主要原因：本年新产品专利研发申请及投入费用增加；15 3、短期借款比年初增加 55.69%的主要原因：因生产经营需要，在银行机构短期信用借款增加；4、应付票据比年初减少 87.76%的主要原因：年末需要支付供应商的银行承兑汇票减少；5、合同负债比年初减少 36.59%的主要原因：年末预收客户货款减少；6、应交税费比年初减少 50.11%的主要原因：年末未交增值税及附加比年初减少；7、应收账款融资比年初减少 87.36 的主要原因：年末收到客户支付的银行承兑汇票增加；8、预付账款比年初增加 154.87%的主要原因：年末预付供应商原材料款增加；10、其他应收款比年初增加 2462.71%的主要原因：年末支付合同的押金增加；2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 占营占营业收业收入的入的比重比重%营业收入 127,815,990.06-102,085,772.45-25.20%营业成本 115,548,954.22 90.40%86,248,519.53 84.49%33.97%毛利率 9.60%-15.51%-销售费用 1,342,977.49 1.05%1,312,346.53 1.29%2.33%管理费用 4,028,725.88 3.15%6,351,049.99 6.22%-36.57%研发费用 1,412,353.42 1.10%434,754.95 0.43%224.86%财务费用 1,362,261.41 1.07%716,336.58 0.70%90.17%信用减值损失 237,107.78 0.19%-190,648.18-0.19%224.37%资产减值损失 0 0%0 0%-其他收益 935,896.17 0.73%0 0%-投资收益 15,238.78 0.01%-98,475.42-0.10%115.47%公允价值变动收益 0 0%0 0%-资产处置收益 0 0%1,955.92 0.002%-100.00%汇兑收益 0 0%0 0%-营业利润 5,083,484.23 3.98%6,544,659.83 6.41%-23.85%营业外收入 0 0 92,000.00 0.09%-100.00%营业外支出 22,033.39 0.02%301,271.18 0.30%-92.69%净利润 4,425,382.03 3.46%5,029,982.91 4.93%-12.02%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入比上年增加 25.20%主要原因：焊丝收入比上年增加 678 万元；银棒加工收入比上年增加 3191 万元；2、营业成本比上年增加 33.97%主要原因：今年原材料大幅涨价，毛利率相应降低所致；3、管理费用比上年减少 36.57%主要原因：公司单独成立研发部门，部分技术人员薪酬转入研发费用核算；4、研发费用比上年增加 224.86%主要原因：公司加大新产品研发力度，对应研发费用增加；5、财务费用比上年增加 90.17%主要原因：公司经营需要短期借款增加对应的利息支出费用增加；16 6、信用减值损失比上年增加 224.37%主要原因：计提的其他应收款坏账准备增加；7、投资收益比上年增加 115.47%主要原因：联营公司年内产生的净利润增加；8、资产处置收益比上年减少 100%主要原因：本年没有发生资产处置；9、营业外收入比上年减少 100%的主要原因：本年未收到政府补助及奖励；10、营业外支出比上年减少 92.69%的主要原因：今年没有捐赠及罚款支出。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 127,815,990.06 102,085,772.45 25.20%其他业务收入 0.00 0.00 0%主营业务成本 115,548,954.22 86,248,519.53 33.97%其他业务成本 0.00 0.00 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入比上营业收入比上年同期年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%焊丝 74,099,062.39 64,841,797.55 14.28%10.06%22.56%-7.14%钛丝 2,730,728.49 2,395,715.36 13.98%-32.05%-37.40%9.21%银棒 43,339,437.78 42,014,736.41 3.15%279.16%274.72%1.24%其他 7,646,761.40 6,296,704.90 21.44%-60.40%-65.60%16.21%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内:焊丝产品营业收入比上年增长 10.06%，在确保汽车零部件-排气管内市场占有率的前提下稳步开发其他客户，使得焊丝业务进一步扩张,但是受 2021 年原材料大幅涨价因数影响，焊丝毛利率比上年下降 7.14%；钛丝产品营业收入比上年减少 32.05%，主要是公司钛丝产品目前处于开辟新市阶段，客户群体不是很稳定，所以收入变化较大，毛利率变化也较大；银棒收入增加279.16%，该业务是发挥公司在环保、排放方面的优势在 2020 年下半年开发的新业务，所以营业收入增幅较大，但缺点是毛利较低；其他收入比上年减少 60.40%，主要原因是报告期内公司接到大额建筑材料销售订单对应的偶发性贸易收入减少，对应的毛利率变动也较大；(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上海大华新型钎焊材料厂(普通合伙)43,339,437.78 33.91%否 2 上海天纳克排气系统有限公司 9,486,295.18 7.42%否 3 昆山京群焊材科技有限公司 7,858,563.03 6.15%否 17 4 上海柴油机股份有限公司 5,599,240.58 4.38%否 5 杰锋汽车动力系统股份有限公司 4,711,257.80 3.69%否 合计合计 70,994,794.37 55.55%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 山西太钢不锈钢股份有限公司 60,558,659.49 43.41%否 2 上海腾银实业有限公司 48,469,838.36 34.75%否 3 太原钢铁（集团）现货销售有限公司 5,987,108.70 4.29%否 4 上海际润能源科技有限公司 5,603,069.63 4.02%否 5 高丽焊接材料（大连）有限公司 4,126,355.20 2.96%否 合计合计 124,745,031.38 89.43%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-2,317,857.53-6,651,140.96-65.15%投资活动产生的现金流量净额-4,714,703.43-488,912.07 864.33%筹资活动产生的现金流量净额 8,224,165.71 9,279,364.39-11.37%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生现金流量净额比上年同期增加 65.15%的主要原因是：本期收到的经营性应收账款比上年同期有所增加；2.投资活动产生现金流量净额比上年同期减少 864.33%的主要原因是：本年购置固定资产支付现金及其它权益工具投资增加；3.筹资活动产生现金流量净额比上年同期减少 11.37%的主要原因是：本期收到的短期借款净额比上年同期减少及支付利息费用增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 上海铂控股子商业贸 10,000,000.00 15,555,175.53 12,729,896.84 12,241,087.30 720,336.59 18 宝焊接器材有限公司 公司 易 江苏铂宝焊材有限公司 控股子公司 制造业 10,000,000.00 45,304,466.75 20,511,851.27 115,847,039.07 2,469,299.50 上海博宝教育培训有限公司 参股公司 教育培 训 2,000,000.00 1,433,119.19 1,431,176.13 297,029.70 45,488.91 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 上海博宝教育培训有限公司上海博宝教育培训有限公司 无关联无关联 纯投资纯投资 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 19 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司的战略规划清晰，发展目标明确，拥有良好的盈利模式，公司具有产品研发优势、技术服务优势及运营管理优势。通过对销售、研发、采购、财务等各个环节的严格把控和不断提升，为公司的持续发展提供了保障，使公司具备良好的持续经营能力。公司新增的有色金属焊丝生产线将为公司开拓新市场带来一定的保障。2020 年下半年新增的银棒熔炼业务给公司扩大营业收入带来积极正面的影响，2021 营业收入增幅较大。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力，接受劳务 2销售产品、商品，提供劳务 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4其他 0.00 300,000.00 21 说明：其他关联交易为公司集团总部的办公地址租用公司实际控制人周新春所属的位于上海市杨浦区国定东路 275-8 号、275-9 号 LOFT 办公楼的租金，该处办公楼面积分别为 120.15 和 129.11，月租金按市场价格 25000 元/月支付，办公房屋租赁合同经公司总经理办公会审议通过。(四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内