832638_2021_瓦力科技_2021年年度报告_2022-04-25.pdf

公告编号：2022-008 1 2021 年度报告 瓦力科技 NEEQ:832638 广东爱瓦力科技股份有限公司（Guangdong Ivali Technology Corp.Ltd）公告编号：2022-008 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况工情况 .3131 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .111111 公告编号：2022-008 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张名良、主管会计工作负责人慕静及会计机构负责人（会计主管人员）慕静保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 审计认为，除“形成保留意见的基础”部分所述事项可能产生的影响外，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了瓦力科技公司 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2021 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。形成保留意见的基础：如财务报表附注十二（三）所述，腾讯科技（深圳）有限公司、深圳市腾讯计算机系统有限公司于2018 年 8 月 31 日向广州知识产权人民法院起诉瓦力科技公司侵害微信计算机软件著作权及存在不当竞争行为。2019 年 8 月 15 日，广州知识产权法院开庭审理此案，并于 2021 年 8 月 16 日判决瓦力科技公司应承担经济赔偿 5,000,000.00 元以及案件受理费、财产保全费 118,720.00 元，合计 5,118,720.00元。瓦力科技公司将上述款项全部计入 2021 年度营业外支出及管理费用。由于自始至终无法获取瓦力科技公司截至 2020 年 12 月 31 日具体诉讼情况的相关资料，因此，我们无法确定瓦力科技公司将上述经济赔偿以及案件受理费、财产保全费等全部计入 2021 年度营业外支 公告编号：2022-008 4 出及管理费用的会计处理是否恰当。天健会计师事务所（特殊普通合伙）按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于瓦力科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表保留意见提供了基础。公司董事会将采取的措施 天健会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具保留意见。公司董事会认为该审计意见符合企业会计准则等相关法律法规，客观反映了公司的实际情况。除此之外，公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。公司董事会和经营层高度重视本次天健会计师事务所（特殊普通合伙）所提出的保留意见涉及的事项内容，严格执行企业会计准则，并将以此为契机，督促公司进一步提升、完善内部控制体系，严格遵守公司法、非上市公司公众监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则等规定，进一步加强内部业务流程风险管控，不断提升公司规范化运作水平，切实维护全体股东的合法权益。广东爱瓦力科技股份有限公司 董 事 会 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人风险 截至公告日，公司实际控制人罗文直接持有公司 65.72%的股份，并通过爱瓦力投资间接持有公司 0.43%的股份，且担任公司董事长，通过行使其作为股东、董事的权利，能够对公司的战略决策、人事任免、经营管理产生重大影响。若罗文利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司或少数权益股东的利益。人员缺失风险 公司是研发型企业，产品研发和技术创新依赖核心技术人员，同时公司正处于发展成长期，需要大量具备丰富技术经验的高端人才，如果公司关键管理人才、核心技术人才出现流失或不能及时招聘到位，不仅会影响公司研发成果的实现，还将影响 公告编号：2022-008 5 公司的持续竞争优势和未来发展。技术创新风险 由于互联网行业具有技术进步快、产品更新快的特点，用户对服务和产品的要求不断提高，公司需要不断进行新技术、新产品的研发和升级。一旦公司未能准确把握技术、产品及市场的发展趋势，不能满足用户和客户的需求，将会导致公司丧失技术和市场优势，对公司持续发展产生不利影响。市场竞争风险 公司所处的互联网信息服务行业属于完全竞争性行业。该行业存在较多的国内外竞争对手。虽然公司近年来不断加大科研开发投入，努力提高服务和技术的先进性，在互联网信息服务细分市场上已经具备一定的竞争优势。但随着我国互联网行业的迅速发展，众多知名企业也纷纷加大科研力度，展开争夺市场份额的激烈竞争。随着竞争对手的不断加入，公司将面临一定的市场竞争风险。税收优惠风险 2014 年 12 月 27 日广东省经济和信息化委员会认定公司为软件企业，并颁发软件企业认定证书，证书编号为粤 R-2014-0310。根据财政部、国家税务总局发布了关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知（财税201227 号）的规定，公司 2014 年至 2015 年免征企业所得税，所得税税率为 0%；2016 年至 2018 年企业所得税减按 50计征，所得税税率为 12.5%。该优惠政策已于 2018 年享受完，2019 年公司享受高新技术企业税收优惠。公司从 2014 年申请通过高新技术企业，并于 2017 年复审通过，该资质 2020年 11 月到期。公司 2020 年再次申请复审未能通过复审，2020年度未能享有高新企业税收优惠。公司 2021 年再次申请并通过复审，现享受高新技术企业税收优惠.公司需保持享有税收优惠的相关资质，如公司未来不能获得相应的税收优惠资质或相应的税收优惠政策发生变化，导致公司所得税缴纳比例提高，将对公司经营业绩产生一定影响。应收账款收款风险 报告期末公司应收账款余额 4,479,143.18 元，比去年同期增加了 公告编号：2022-008 6 22.83%，应收账款客户主要是知名大公司，信誉良好，具有较高的付款能力。公司收款一般采用月结方式。虽然公司主要客户知名度较高、付款能力较强、信誉良好,但是一旦个别客户信用情况突发变化或因特殊原因无法付款,将不利于公司应收账款的收回,从而产生坏账的风险,对公司的利润水平和资金周转产生一定的影响。持续经营风险 截至 2021 年 12 月 31 且,本公司净资产为 47,691,250.12 元，本年度亏损 22,528,998.98 元，已连续亏损三年，累计亏损额29,508,191.17 元。这些情况可能导致公司不再具有持续经营能力。针对上述情况，公司拟采取实施新的战略布局、开拓新业务、削减或者延缓开支等措施来改善持续经营能力。上述改善措施将有助于公司维持持续经营能力，且实施上述措施不存在重大障碍。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险发生变化。本期重大风险发生变化。重大变化情况是原有重大诉讼风险解除。具体情况如下：公司在 2019 年 3 月 9 日收到广州市知识产权法院送达的应诉通知书，腾讯科技（深圳）有限公司和深圳市腾讯计算机系统有限公司（以下合称腾讯公司）认为我司开发和运营的“瓦力抢红包”软件侵犯了腾讯公司开发和运营的“腾讯微信”软件的著作权，对其经营存在竞争行为，损害了其商业利益，故向广州知识产权法院提起诉讼并申请财产保全冻结我司银行存款 2000 万元。公司 2021 年 8 月 24 日收到广州知识产权人民法院判决书并于 2021 年8 月 26 日在全国中小企业股份转让系统进行披露（公告编号：2021-028）。公司已按判决书履行，原被冻结的 2000 万元银行存款已经解除。截至本报告期末，该诉讼已经完结，该重大诉讼风险解除。另外公司新增持续经营风险提示，公司连续亏损三年，累计未弥补亏损超过实收股本的二分之一。公告编号：2022-008 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 公司章程、章程 指 广东爱瓦力科技股份有限公司章程 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 全国股份转让系统公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 瓦力科技、公司、本公司、爱瓦力公司 指 广东爱瓦力科技股份有限公司 会计师、天健 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）爱瓦力投资、东莞爱瓦力 指 东莞爱瓦力股权投资合伙企业（有限合伙）灵动实业、灵动公司 指 广东灵动实业投资有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本年度 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 去年同期、上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 公告编号：2022-008 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东爱瓦力科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Ivali Technology Corp.,Ltd.IVALI 证券简称 瓦力科技 证券代码 832638 法定代表人 张名良 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 罗燕瑜 联系地址 东莞市松山湖高新技术产业开发区工业西路 14 号 4 号楼 3 层 电话 0769-26622111 传真 0769-26622111 电子邮箱 公司网址 办公地址 东莞市松山湖高新技术产业开发区工业西路 14 号 4 号楼 3 层 邮政编码 523808 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广东爱瓦力科技股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 6 月 1 日 挂牌时间 2015 年 6 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）-互联网和相关服务（I64）-互联网信息服务（I642）-互联网信息服务（I6420）主要业务 公司是一家专注于互联网应用和技术开发的高新科技企业。公司的主营业务是提供互联网信息增值服务，主要为用户提供方便快捷的互联网入口、应用软件下载、移动端产品开发和其他互联网信息服务，从而聚集用户获得流量。主要产品与服务项目 瓦力科技是目前国内为数不多的具备开发 Linux 操作系统发行版能力的互联网企业，公司通过开发出市场高度认可的网站和 PC端、移动端应用类产品来汇聚流量。获得流量以后，将流量导向相关联的电商、游戏、广告商等有需求的商户，然后和商家按消 公告编号：2022-008 9 费或流量分成，完成流量变现的过程，最终实现互联网信息增值服务。公司的产品体系分为 PC 端产品和移动端产品。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）54,906,300 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（罗文）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（罗文），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91441900597458806B 否 注册地址 广东省东莞市松山湖高新技术产业开发区工业西路 14 号 4 号楼三层 否 注册资本 54,906,300 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）长江证券 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 游小辉 何志军 4 年 1 年 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号 6 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-008 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 37,755,846.82 51,181,697.65-26.23%毛利率%12.66%8.39%-归属于挂牌公司股东的净利润-22,528,998.98-11,196,700.93-101.21%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-19,121,112.71-11,619,489.39-64.56%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-38.21%-14.31%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-32.43%-14.85%-基本每股收益-0.41-0.20-105%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 54,629,469.35 77,152,866.17-29.19%负债总计 6,938,219.23 6,932,617.07 0.08%归属于挂牌公司股东的净资产 47,691,250.12 70,220,249.10-32.08%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.87 1.22-28.69%资产负债率%（母公司）12.63%8.81%-资产负债率%（合并）12.70%8.99%-流动比率 6.75 9.95-利息保障倍数 0 0-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-7,055,317.74-4,651,744.61 51.67%应收账款周转率 8.98 10.16-存货周转率 30.52 878.91-公告编号：2022-008 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-29.19%-18.15%-营业收入增长率%-26.23%-46.45%-净利润增长率%-98.70%-104.15%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 54,906,300 57,960,000-5.27%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）88,715.14 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益 754,315.21 单独进行减值测试的应收账款、合同资产减值准备转回 50,000.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 11,121.51 除上述各项之外的其他营业外收入或支出-5,000,000 非经常性损益合计非经常性损益合计-4,095,848.14 所得税影响数-687,961.87 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-3,407,886.27 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2022-008 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 使用权资产 5,968,750.00 0 0 其他非流动资产 6,468,750.00 500,000.00 0 0 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1.企业会计准则变化引起的会计政策变更(1)本公司自 2021 年 1 月 1 日（以下称首次执行日）起执行经修订的企业会计准则第 21 号租赁（以下简称新租赁准则）。1)对于首次执行日前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。2)对本公司作为承租人的租赁合同，公司根据首次执行日执行新租赁准则与原准则的累计影响数调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。具体处理如下：对于首次执行日前的融资租赁，公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。对于首次执行日前的经营租赁，公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。在首次执行日，公司按照本财务报表附注三(十三)的规定，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。执行新租赁准则对公司 2021 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：项 目 资产负债表 2020 年 12 月 31 日 新租赁准则 调整影响 2021 年 1 月 1 日 使用权资产 5,968,750.00 5,968,750.00 其他非流动资产 6,468,750.00-5,968,750.00 500,000.00 对首次执行日前的经营租赁采用的简化处理 A.对于首次执行日后 12 个月内完成的租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债；公告编号：2022-008 13 上述简化处理对公司财务报表无显著影响。B.对首次执行日前已存在的低价值资产经营租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。C.对公司作为出租人的租赁合同，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。2.公司自 2021 年 1 月 26 日起执行财政部于 2021 年度颁布的企业会计准则解释第 14 号，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。3.公司自 2021 年 12 月 31 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 15 号“关于资金集中管理相关列报”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2022-008 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专注于互联网应用和技术开发的高新科技企业，属于互联网信息服务业。公司的主营业务是为用户提供方便快捷的互联网入口，通过应用软件下载、移动端产品开发和其他互联网信息服务，从而聚集用户获得流量。公司拥有具备超强技术开发能力的技术团队，不断更新开发出多个网站，系统软件，PC 端工具类产品和移动端产品，占据市场份额并汇聚流量和用户。获得用户和流量以后，通过智能化监测系统和精准的数据分析，收集用户信息，做行为筛选（判断年龄层、职业、生活习惯、爱好），做智能化推送和技术导流，将流量导到相关联的电商、游戏、广告商等有需求的商户那里，然后和商家按消费或流量分成，完成流量变现。同时，对于筛选出变现能力强的流量，后续会加大这类流量入口产品的研发，成为 PC 端和移动端主要的入口工具，形成再循环提高这类流量的增长率和用户的黏合度，在提升客户价值的同时扩大公司的市场份额，提升公司的利润空间。多年以来，公司一方面通过加强 PC 端自有产品用户资源挖掘以及与第三方网站和伙伴方的合作，加大市场份额来获取利润增长空间；另外一方面，通过继续深度开发联盟平台，通过客户端大数据来挖掘用户、深度研究用户和了解分析用户，提升到达率和用户回访率，从而提高单用户的变现能力；再者，公司继续通过对手机、智能终端设备等移动端入口的布局，实现更广更大的增长点。公司按不同业务情况分为网站推广与营销业务、软件推广业务及其他互联网服务等三种形式。收入来源主要是搜索引擎分流服务、互联网推广与营销服务和软件推广服务、软件带来的 VIP 会员增值服务等获取的报酬。搜索引擎分流服务主要是与客户确认推广效果结算收入；互联网推广与营销服务按照导航链接刊期确认收入或按与客户确认推广效果结算收入；软件推广服务按与客户确认的当期软件有效安装量确认收入。报告期内，公司商业模式较上年未发生较大变化。报告期后至披露日，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 公告编号：2022-008 15 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司 2021 年再次申请并获得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号为：GR202144006215，有效期为 3 年，有效期从2021 年 12 月至 2024 年 12 月。根据科技型中小企业评价办法（国科发政2017115 号）、科技型中小企业评价办法工作指引（试行）（国科火字2017144号）的有关规定，公司从 2018 年开始经广东省科技厅审批并经公示通过认定为“科技型中小企业”，2021 年第二批入库科技型中小企业有效期至 2021 年 12 月 31 日，入库编号为：202144190100001826 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 4,693,663.76 8.59%53,013,022.14 68.71%-91.15%应收票据 应收账款 4,479,143.18 8.20%3,646,714.18 4.73%22.83%存货 2,160,909.64 3.96%投资性房地产 长期股权投资 402,817.30 0.74%固定资产 344,875.91 0.63%568,134.77 0.74%-39.30%公告编号：2022-008 16 在建工程 无形资产 15,999.92 0.03%17,999.96 0.02%-11.11%商誉 短期借款 长期借款 交易性金融资产 33,481,142.26 61.29%12,036,534.25 15.60%178.16%应付账款 4,709,830.48 8.62%4,626,732.13 6.00%1.80%使用权资产 5,593,750.00 10.24%其他非流动资产 500,000.00 0.92%6,468,750.00 8.38%-92.27%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期末货币资金与去年同期相比减少了 91.15%，主要是报告期内经营亏损以及购买的理财产品未到期赎回。2.报告期末存货比去年同期增加了 2,160,909.64 元，主要是自主研发软硬件结合产品智能门铃的库存增加。3.报告期末交易性金融资产比上年期末增加了 178.16%，主要是报告期内购买的理财产品未到期赎回。4.报告期末长期股权投资新增 402,817.30 元。主要是报告期内公司根据发展需要，以自有资金600,000.00 元对外投资购买东莞云智铃科技有限公司 30%股权，该投资经第二届董事会第二十三次会议审议通过详见第二届董事会第二十三次会议决议公告（公告编号：2021-003），在权益法下确认了投资损益。5.报告期末固定资产净值减少了 39.30%，主要是固定资产正常折旧及折旧期满的固定资产报废。6.报告期末使用权资产比上年期末增加了 5,593,750.00 元，主要是会计政策变更，会计数据追溯调整。7.报告期末其他非流动资产比上年期末减少了 5,593,750.00 元，减少 92.27%，主要是会计政策变更，会计数据追溯调整。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 37,755,846.82-51,181,697.65-26.23%营业成本 32,974,995.68 87.34%46,888,053.81 91.61%-29.67%毛利率 12.66%-8.39%-公告编号：2022-008 17 销售费用 11,904,386.10 31.53%2,314,496.81 4.52%414.34%管理费用 4,519,044.83 11.97%4,930,241.23 9.63%-8.34%研发费用 6,798,563.79 18.01%6,251,394.30 12.21%8.75%财务费用-358,173.68-0.95%-602,176.14-1.18%-40.52%信用减值损失 1,542.75 0.004%-2,912,619.88 5.69%100.05%资产减值损失 0 0%0 0%-其他收益 105,173.71 0.28%1,734,374.19 3.39%-93.94%投资收益 511,775.23 1.36%-6,137,458.11-11.99%108.34%公允价值变动收益 45,357.28 0.12%1,253,592.28 2.45%-96.38%资产处置收益 0 0%3,301,886.70 6.45%-100%汇兑收益 0 0%0 0%-营业利润-17,443,430.43-46.20%-11,389,035.39-22.25%-53.16%营业外收入 0 0%0 0%-营业外支出 5,000,000.00 13.24%0 0%-净利润-22,528,998.98-59.67%-11,338,194.31-22.15%-98.70%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内营业收入比去年同期下降了 26.23%，其主要原因是互联网细分行业环境持续恶劣，政策环境日趋严苛，互联网信息服务及营销市场持续萎靡，市场竞争激烈，公司在恶劣的市场经济环境下，在高风险的行业环境下，公司原有业务拓展空间越来越小，营收持续大幅度下降。为了突破经营瓶颈，公司坚持以技术为核心，以市场需求为导向，努力开拓创新研究开发新项目，不断深挖市场和拓宽业务。但还是抵不住大环境不确定因素的影响和冲击，研发成果未显成效。因营业收入的下降，营业成本也比去年同期减少了 29.67%。2.报告期内销售费用比去年同期增加了 414.34%，主要原因是公司所处互联网信息服务行业及其市场持续萎靡，受市场经济环境影响和监管政策环境严苛多变影响，公司原有业务持续下滑。公司积极破局，不断开发的新产品需加大力度做推广，同时为寻找新的增长点和营收点对应开展了一系列营销推广活动，但尚未见到成效。3.报告期内研发费用投入比去年同期增加了 8.75%，主要是在恶劣的市场环境下公司原有业务持续明显下滑，公司需要不断研究开发新项目以寻求新的业绩突破点。报告期内研发费用始终是公司重点投入的方向之一。报告期内公司研发费用占公司收入的 18.01%。4.报告期内营业外支出列支了 5,000,000 元，是公司根据广州知识产权人民法院于 2021 年 8 月 16日就本公司与原告腾讯科技（深圳）有限公司和深圳市腾讯计算机系统有限公司的软件侵权纠纷案件做出的民事初审判决，依法院判决结果对其支付的赔偿。5.报告期内公司股本营业利润和净利润比去年同期大幅度减少，亏损持续扩大。主要是报告期内公 公告编号：2022-008 18 司的营业收入和营业毛利率下降，市场推广费大幅度增加，研发投入新项目产品本年度成效未见显现等，导致整体营业利润和净利润都大幅度减少。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 37,725,021.13 51,181,697.65-26.29%其他业务收入 30,825.69 0-主营业务成本 32,966,896.26 46,888,053.81-29.69%其他业务成本 8,099.42 0-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%互联网推广与营销业务收入 33,602,418.85 30,343,951.91 9.70%-30.35%-32.74%3.21%软件推广收入 2,523,488.62 2,439,824.83 3.32%15.66%49.18%-21.72%其 他 收 入（技术开发收入）1,562,264.11 155,431.37 90.05%107.38%11.43%8.57%其 他 收 入（云智铃销售收入）36,849.55 27,688.15 24.86%其 他 收 入（SEO 收入）0 0 0%-100%-100%租赁收入 30,825.69 8,099.42 73.73%合计 37,755,846.82 32,974,995.68 12.66%-26.23%-29.67%4.27%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主要业务仍然是为客户提供互联网信息增值推广服务，公司根据于客户确认的服务产生的效果及收益或按约定完成情况确认公司收入，公司按不同业务分为互联网推广与营销业务、软件 公告编号：2022-008 19 推广业务及其他互联网服务（包括技术开发、会员增值服务、“云智铃”系统服务等其他信息技术服务）等三种形式，其中“云智铃”项目是一款软硬件结合的产品，是基于智能门铃为载体的一款针对零售行业音频播报及其解决方案的管理系统。报告期内公司的业务类型及其收入内容未发生重大变化。报告期内各类别项目收入占比有所变化但变化不是很大，整体还是以互联网推广与营销业务收入占比最大，报告期内总占比 89%，比去年同期占比减少了约 5.27%；其次就是软件推广收入，报告期占比6.68%，比去年同期占比增加了 2.42%；本报告期还增加了技术开发服务收入和云智铃销售收入等其他收入，占总收入的 4.24%；增加其他业务收入（租赁收入），占总收入的 0.08%。以上变动都是公司根据市场变化，为适应市场环境调整企业经营策略的正常变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户一 23,901,385.15 63.31%否 2 客户二 1,957,436.19 5.18%否 3 客户三 1,562,264.11 4.14%否 4 客户四 1,542,737.23 4.09%否 5 客户五 1,398,909.13 3.71%否 合计合计 30,362,731.81 80.43%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商一 11,563,159.16 32.91%否 2 供应商二 8,100,877.77 23.06%否 3 供应商三 5,252,197.34 14.95%否 4 供应商四 1,842,292.91 5.24%否 5 供应商五 1,329,107.99 3.78%否 合计合计 28,087,635.17 79.94%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-7,055,317.74-4,651,744.61 51.67%投资活动产生的现金流量净额-21,264,040.64 24,608,220.84-186.41%筹资活动产生的现金流量净额 -3,033,959.36 100%现金流量分析现金流量分析：公告编号：2022-008 20 1.本报告期公司经营活动产生的现金净流量-7,055,317.74 元,主要是报告期公司经营亏损。2.本报告期公司投资活动产生的现金净流量-21,264,040.64 元，主要是报告期内公司利用公司闲置资金滚动购买的理财产品未到期赎回。3.本报告期无筹资活动产生的现金流。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 广东灵动实业投资有限公司 控股子公司 投资、互联网信息服务业务 10,000,000 14,892,888.66 9,692,888.66 0 466,926.12 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 东莞云智铃科技有限公司东莞云智铃科技有限公司 软硬件结合的产品合作软硬件结合的产品合作 促进双方合作的紧密度促进双方合作的紧密度 公司控制的结