832244_2021_佳瑞高科_2021年年度报告_2022-04-20.pdf

1 2021 年度报告 佳瑞高科 NEEQ:832244 平顶山佳瑞高科实业股份有限公司 Ping Ding Shan Jia Rui Hi-tech Industrial Co.,Ltd.2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3232 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3535 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3838 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4242 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .122122 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人谢宝宝、主管会计工作负责人韩东方及会计机构负责人（会计主管人员）常跃军保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明（一）公司与平顶山市帮达投资担保有限公司诉讼借款纠纷尚未按调解书履约完毕，其中借款纠纷1,425.20 万元，大股东谢秋欣及公司原法人代表李建亚同意承诺对此借款给公司造成的损失由其二人完全承担；并且目前平顶山市帮达投资担保有限公司已冻结谢秋欣超过借款本身金额的股票，预计不会对公司造成经济损失。公司与平顶山市帮达投资担保有限公司另外 56.64 万元的连带责任借款纠纷，由于金额较小，目前已与谢秋欣充分沟通，谢秋欣承诺由此事项对公司造成的损失由其本人承担。2020 年 4 月，谢秋欣已偿还平顶山市帮达投资担保有限公司 40.00 万元借款；2021 年 2 月谢秋欣又偿还 20.00 万元；公司会继续督促相关人员尽快履行还款义务，保证公司利益不受损失。（二）对持续经营能力的重大不确定事项将采取以下改善措施 4 1、增强盈利能力 公司 2022 年将对现有生产线进行升级、改造，在原有产品的基础上，进一步延伸生产、销售其衍生产品，提升产品附加值，增强公司盈利能力。2、履行偿债义务 公司实际控制人加强对其个人债权的清收工作，帮助公司履行偿债义务，降低公司的偿债压力。3、减少担保损失 公司争取不再增加新的对外担保，同时对原有担保进行摸排清底，担保到期尽量解除担保手续；对于已逾期担保，公司将与被担保方沟通，催促其履行还款义务或解除担保手续，减少因对外担保造成的损失。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、研发风险 医药中间体行业属于高新技术行业，对于生产工艺、质量控制有着较高的要求，提高研发能力既有助于企业适应瞬息万变的市场情况，又有助于企业提高产量和质量，增强产品核心竞争力。目前，国内医药中间体企业普遍研发投入较少、创新能力薄弱，在一些关键性技术上缺乏支撑，制约了产业纵深发展的能力，难以完全适应市场更新换代的节奏并满足相关标准。2、环境保护政策变动的风险 医药中间体在生产过程中可能产生污水、废气和废物，只有经过了适当的处理确保经过达标处理后才能对外排放，这要求生产企业在“三废”治理方面做出相应的投入。环保标准的不断提高和相应法律法规的持续完善，医药中间体企业在环保治理上的投入将逐年增加。3、原材料供应的风险 医药中间体行业的上游行业为基础化工行业，原材料价格与石油价格存在较大的关联性。近年来，随着全球石油市场的价格波动，基础化工产品的采购价格也存在一定的波动性。若原材料价格上涨幅度超过行业内企业的消化能力，将导致经营成5 本的增加，从而降低行业内企业的盈利能力。4、主要客户较为集中的风险 报告期内，公司对前五名客户的销售金额为 14,252,017.86 元，占营业收入的 100.00%，占比较高，公司存在主要客户集中风险。5、公司主要生产经营场地的风险 公司主要生产经营场所系河南省佳瑞特实业有限公司在其承租郏县李口镇王辛庄村委及村民组租赁的集体土地建设的厂房及其附属设施，公司于 2018 年 2 月自河南省佳瑞特实业有限公司购得上述厂房及其附属设施。2016 年 1 月 12 日郏国土资函20165 号“郏县国土资源局关于土地规划用途查询的复函”该宗土地规划用途为独立工矿用地，但土地尚未办理招拍挂手续，公司仍将面临生产经营场地不稳定的相关风险。6、对外担保风险 截至 2021 年 12 月 31 日，公司存在 9 项对外担保，其中部分担保已逾期或涉及诉讼。若被担保人无法偿还借款，公司可能因承担担保责任而偿付相关债务，会对公司造成不利影响。7、涉诉风险 报告期内，公司存在较多诉讼案件，涉案金额合计 3,339.43万元。根据已生效的判决和调解情况，公司存在承担一定经济损失的风险。8、实际控制人变动风险 公司控股股东、实际控制人谢秋欣持有佳瑞高科的股份数量为 5,360.00 万股，已经全部被司法冻结或质押；如果谢秋欣持有公司股份不能及时解除质押或司法冻结状态，可能导致谢秋欣失去公司控股股东、实际控制人地位。9、资金占用风险 公司报告期内存在关联方资金占用行为。截至 2021 年 12 月31 日，公司对河南贝特尔药业有限公司账款 142.78 万元未收回，公司对文豪贸易的委托贷款 1,485.15 万及利息 229.43 万元尚未收回，瑞和物资剩余未退回货款分别 92.38 万元，另外由于河南昊乾商贸有限公司不具备供应商资格，公司前期对其预付的货款对方未能全部及时退回，截至 2021 年 12 月 31 日，已退回6 304.00 万元，剩余 596.00 万元未退回；如果上述企业不能偿还委托贷款、不能及时归还欠款，将导致公司利益受到损害。10、公司 2021 年度审计报告被出具带持续经营重大不确定性段落的保留意见的风险 公司与平顶山市帮达担保有限公司14,252,000.00元的诉讼追偿权纠纷尚未按调解书履约完毕，公司股东谢秋欣及原法人代表李建亚承诺上述涉案金额由其二人承担，由于相关承诺人尚未完全履行其承诺，其最终影响具有不确定性，因此无法确定对公司本期财务报表及比较信息可能产生的影响。公司连续四年扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东的净利润为负，未弥补亏损超过了实收资本的三分之一；公司借款逾期、涉及多起诉讼事项，导致部分银行账户被冻结、融资能力受限。公司持续经营能力存在重大不确定性，中证天通事务所对公司2021 年财务报告出具带持续经营重大不确定性段落的保留意见的审计报告。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、佳瑞高科 指 平顶山佳瑞高科实业股份有限公司 公司章程 指 平顶山佳瑞高科实业股份有限公司章程 三会 指 平顶山佳瑞高科实业股份有限公司股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 瑞欣实业 指 平顶山瑞欣实业有限公司 安信证券 指 安信证券股份有限公司 天星资本 指 北京天星资本投资管理股份有限公司 贝特尔、贝特尔药业 指 河南贝特尔药业有限公司 誉丰小贷 指 平顶山市新城区誉丰小额贷款股份有限公司 天牛山农林牧 指 平顶山天牛山农林牧开发有限公司 佳瑞特进出口 指 佳瑞特进出口贸易有限公司 瑞和物资 指 平顶山市瑞和物资贸易有限公司 文豪贸易 指 平顶山文豪贸易有限公司 佳瑞特实业 指 河南省佳瑞特实业有限公司 佳瑞商贸、子公司 指 平顶山市佳瑞高科商贸有限公司 中证天通事务所 指 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）医药中间体 指 已经经过加工，制成药理活性化合物前仍需进一步加工的中间产品。M4 指 亚胺培南母核用原料 M5A 指 亚胺培南母核 M8 指 亚胺培南粗品 4-AA 指 4-乙酰氧基氮杂环丁酮，是一种重要的医药中间体原料 北京天星资本股份有限公司天星恒久远 1 号新三板优选指数私募基金 指 天星恒久远 1 号 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 新百圣 指 平顶山市新百圣科贸有限公司 华杰科技 指 平顶山市华杰科技有限公司 叶县农商行 指 叶县农村商业银行 光之源 指 河南光之源太阳能科技有限公司 永泽商贸 指 平顶山市永泽商贸有限公司 佰瑞农林 指 平顶山佰瑞农林高科实业有限公司 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 平顶山佳瑞高科实业股份有限公司 英文名称及缩写 Ping Ding Shan Jia Rui Hi-tech Industrial Co.,Ltd.证券简称 佳瑞高科 证券代码 832244 法定代表人 谢宝宝 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 林琳琳 联系地址 河南省平顶山市郏县李口乡王辛庄村 1000 米 电话 0375-7375897 传真 0375-5335566 电子邮箱 公司网址 办公地址 河南省平顶山市郏县李口乡王辛庄村 1000 米 邮政编码 467000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 5 月 25 日 挂牌时间 2015 年 4 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-化学原料和化学制品制造业（C26）-专用化学产品制造（C266）-其他专用化学产品制造（C2669）主要业务 亚胺培南母核用原料、亚胺培南母核、亚胺培南粗品、环酸等系列产品的生产和销售。销售：化工产品（不含危险化学品）；对外贸易。主要产品与服务项目 亚胺培南母核用原料、亚胺培南母核、亚胺培南粗品、环酸等系列产品的生产和销售。销售：化工产品（不含危险化学品）；对外贸易。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）98,000,000 9 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（谢秋欣）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（谢秋欣），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91410400689718249J 否 注册地址 河南省平顶山市郏县李口乡王辛庄村 1000 米 否 注册资本 98,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）安信证券 会计师事务所 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 徐跃辉 李春妹 3 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西直门北大街甲 43 号 1 号楼 13 层 1316-1326 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比增减比例例%营业收入 14,252,017.86 20,443,123.91-30.28%毛利率%19.99%30.81%-归属于挂牌公司股东的净利润-18,629,718.53-7,019,690.07-165.39%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-13,675,560.86-9,267,944.40-47.56%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-18.67%-6.26%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-13.71%-8.26%-基本每股收益-0.19-0.07-171.43%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 134,713,969.55 148,085,925.43-9.03%负债总计 44,243,736.59 38,985,973.94 13.49%归属于挂牌公司股东的净资产 90,470,232.96 109,099,951.49-17.08%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.92 1.11-17.12%资产负债率%（母公司）32.50%27.11%-资产负债率%（合并）32.84%26.57%-流动比率 1.67 1.39-利息保障倍数-7.74-3.00-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 989,228.93 849,430.82 16.45%应收账款周转率 0.86 3.62-存货周转率 5.18 4.96-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-9.03%-6.22%-营业收入增长率%-30.28%2.29%-净利润增长率%-165.39%47.78%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 98,000,000 98,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-4,975,000 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 20,842.33 非经常性损益合计非经常性损益合计-4,954,157.67 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-4,954,157.67 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 12 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 其他流动资产 10,471,985.85 10,557,226.89 10,469,685.04 10,554,926.08 应交税费 664,238.21 325,745.77 853,564.09 515,071.65 未分配利润-42,337,691.68-41,913,958.20-35,318,001.61-34,894,268.13 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）会计政策变更 财政部印发了关于修订印发的通知（财会201835 号），要求境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。根据上述文件的要求，本公司自 2021 年 1 月 1 日开始按照新修订的租赁准则进行会计处理，对首次执行日前已存在的合同，选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁，并根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日新租赁准则与现行租赁准则的差异追溯调整 2021 年年初留存收益。首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁或将于 12 个月内完成的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。以上会计政策变更未对本公司财务报告产生影响。（2）会计估计变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。（3）前期会计差错更正 会计差错概述 根据财政部 税务总局 科技部关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知（财税201899号）：“一、企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，在 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日期间，再按照实际发生额的 75%在税前加计扣除。”公司 2018 年度研究开发费用 2,367,506.09 元未进行 75%的加计扣除，导致 2018 年度应纳税所得额高估，多计提当期所得税费用 423,733.48 元。会计差错更正情况 经过审慎研究，为了准确反映公司实际纳税情况，调整后符合企业会计准则的相关规定。13 （1）公司 2020 年度报表财务数据调整如下：其他流动资产调增 85,241.04 元；应交税费调减338,492.44 元；期初未分配利润调增 423,733.48 元。（2）公司 2019 年度报表财务数据调整如下：其他流动资产调增 85,241.04 元；应交税费调减338,492.44 元；期初未分配利润调增 423,733.48 元。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司自成立以来一直专注于亚胺培南医药中间体领域产品及环酸产品的研发生产，公司是河南省唯一一家培南类医药中间体工程技术研究中心；截至 2021 年 12 月 31 日，公司共拥有 29 项实用新型专利，现已形成包含研发、生产、销售在内的一体化经营模式。通过不断地探索和培训，组建了一支通晓专业技术、把握市场动向的专业营销团队，使公司对市场需求能做出快速反应。公司在研发过程中注重结合市场需求，确立了“市场需求应用研究基础研究”的研究开发思路，用市场需求引导研发方向，将基础研究与市场结合促进应用研究，通过应用研究创造效益推动基础研究。公司一直遵循“生产围绕销售、销售围绕市场”的原则开拓业务，同时公司紧跟客户需求，不断开展医药中间体及衍生产品的研发。经过公司研发部门的不断努力，公司已经攻克了环酸产品的衍生产品的生产技术，公司将在 2022 年启动生产设备技术改造，在现有环酸产品的基础上，增加环酸衍生产品的生产和销售，增加公司盈利来源，实现公司盈利最大化。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、2021 年，依据科技部财政部国家税务总局关于印发科技型中小企业评价办法的通知（国科发政2017115 号），认定公司为科技型中小企业。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 15 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 66,095.72 0.05%271,763.47 0.18%-75.68%应收票据 900,000.00 0.67%-应收账款 1,156,757.05 0.86%3,401,000.00 2.22%-65.99%存货 2,220,361.46 1.65%3,281,267.23 2.22%-32.33%投资性房地产-长期股权投资 94,378,153.10 70.06%101,578,767.26 68.59%-7.09%固定资产 8,335,315.18 6.19%8,971,026.71 6.06%-7.09%在建工程-无形资产-商誉-短期借款 5,157,455.67 3.83%6,819,461.79 4.61%-24.37%长期借款 8,990,000.00 6.67%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 报告期内，用货币资金偿还债务金额较多，导致货币资金期末余额较去年减少。2、应收票据 报告期末余额较期初减少较多是因为报告期内对外结算票据金额较去年增多。3、应收账款 报告期内停产时间较长导致销售收入减少，从而导致应收账款期末数较去年减少。4、存货 16 公司预计 2022 年会因技术改造停产，公司备货相应减少。5、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 14,252,017.86-20,443,123.91-30.28%营业成本 11,554054.23 80.01%14,144,580.86 69.19%-18.31%毛利率 19.99%-30.81%-销售费用 176659.60 2.30%269,043.24 1.32%-34.34%管理费用 3,881,381.61 27.23%3,321,153.49 16.25%16.87%研发费用 800,814.59 5.62%2,075,981.11 10.15%-61.42%财务费用 2,313,721.22 16.23%2,004,879.29 9.81%15.40%信用减值损失-2,636,769.10-18.50%-2,418,078.88-11.83%-9.04%资产减值损失-其他收益-投资收益-7,200,614.16-50.52%-5,991,282.37-29.31%-20.18%公允价值变动收益-0.00%-资产处置收益-0.00%-汇兑收益-0.00%-营业利润-14,334,753.14-100.58%-9,872,464.12-48.29%-45.20%营业外收入 25,298.01 0.18%2,249,144.33 11.00%-98.88%营业外支出 4,979,455.68 34.94%890.00 0.00%559,389.40%净利润-18,629,718.53-130.72%-7,019,690.07-34.34%-165.39%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入、营业成本 2021 年公司停产时间比较长，直接影响 2021 年度营业收入情况，同步影响营业成本较去年下降。2、营业外支出 公司为华杰科技在叶县联社的贷款 995 万元提供担保，截至审计报告出具日，该借款已逾期尚未偿还，公司按上述借款本金的 50%计提预计负债 4,975,000.00 元，导致营业外支出较上年同期增加较多。3、营业利润、净利润 受营业收入及营业外支出的综合影响，营业利润及净利润较去年有明显下降。4、研发费用 17 本年度研发费用支出较去年减少系 2021 年研发项目体量较去年小。5、营业外收入 营业外收入较去年减少较多是因为本年度收到政府补助较少。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 12,959,933.13 20,085,398.46-35.48%其他业务收入 1,292,084.73 357,725.45 261.19%主营业务成本 10815909.45 13,995,384.40-22.72%其他业务成本 738,144.78 149,196.46 394.75%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%环酸 12,959,933.13 10,815,909.45 17.71%-35.48%-22.72%-41.58%其他 1,292,084.73 738,144.78 42.87%261.19%394.75%-26.45%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，主营业务收入较去年减少主要系主营业务生产设备受停产因素影响停产时间比较长，其他业务收入比去年同期增加主要系相关生产设备停产时间较短。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 安徽圣达生物药业有限公司 12,938,694.19 90.78%否 2 新乡市红旗区安德森化工有限公司 1,143,886.50 8.03%否 3 江西盛典科技有限公司 148,198.23 1.04%否 4 淮安市翌舒科技有限公司 21,238.94 0.15%否 合计合计 14,252,017.86 100.00%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关18 系系 1 潍坊瑞海化工有限公司 2,307,743.36 28.18%否 2 安阳利源新材料科技有限公司 1,427,079.65 17.42%否 3 内蒙古瑞达泰丰化工有限责任公司 657,945.13 8.03%否 4 新乡市先丰医药新材料有限公司 636,719.47 7.77%否 5 山东有朋能源开发有限公司 603,579.29 7.37%否 合计合计 5,633,066.90 68.77%-6 6、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 989,228.93 849,430.82 16.45%投资活动产生的现金流量净额-271,942.00 100.00%筹资活动产生的现金流量净额-1,194,612.26-1,170,630.04-2.05%现金流量分析现金流量分析：投资活动产生的现金流量净额本期金额为 0.00 元系 2021 年公司没有购置固定资产，2020 年公司购置部分固定资产。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 誉丰小贷 参股公司 小 额 贷款，中小企 业 发展、管理、财务等咨询业务；100,000,000 85,221,990.46 81,032,196.29-1,543,746.96 天牛山农林牧 参股公司 农林牧科技开发 75,000,000 79,891,279.94 59,919,476.61-12,349,939.39 贝特尔 参股公司 培南类中间体生产销售 279,828,767.12 452,611,802.28 262,496,316.85 8,167,527.70-14,644,738.18 佳瑞商贸 控股子公司 贸易 1,000,000 2,791,163.23-837,743.05 13,108,131.36-815,018.62 19 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 誉丰小贷 对其他行业的参与扩展公司盈利来源 为了充分利用闲置资金获取投资收益。天牛山农林牧 对其他行业的参与扩展公司盈利来源 为了充分利用闲置资金获取投资收益。贝特尔 生产、销售：亚胺培南、西司他汀、美罗培南中间体；销售：化工产品（不含危险化学品）公司发展需要 佳瑞商贸 销售：化工产品（不含危险化学品）；通 用机械设备及配件 公司发展需要 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司产权明晰，权责明确，运作规范，在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循了 公司法、证券法及公司章程的要求。公司多年来一直致力于环酸、培南类及其衍生产品的研发，生产和销售，产品服务对象主要集中于医药化工领域的较大型企业，在行业内具有一定知名度，具备自主独立、完整的业务体系及面向市场经营的能力。在会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，反映出的主要财务、业务等经营指标健康，且经营管理层，客户经理等业务骨干队伍稳定。公司 2018 年度、2019 年度、2020 年度以及 2021 年度连续四年扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润为负，截至 2021 年 12 月 31 日，未分配利润-60,543,676.73 元；公司借款逾期、涉及多起诉讼事项，导致部分银行账户被冻结、融资能力受限。另外公司所处行业受环境、安全方面的影响较多，加上 2020 年新冠疫情的出现，公司断断续续停产时间较长；公司研发部门一直致力于新产品试验及研发，2022 年公司已经开始对现有生产线进行升级技术改造，在原有产品的基础上，进一步延伸生产、销售其衍生产品，提升产品附加值，增强公司盈利能力，降低客观因素带来的停产损失。针对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性，本公司将采取以下改善措施：1、增强盈利能力 公司 2022 年将对现有生产线进行升级、改造，在原有产品的基础上，进一步延伸生产、销售其衍生产品，提升产品附加值，增强公司盈利能力。20 2、履行偿债义务 公司实际控制人加强对其个人债权的清收工作，帮助公司履行偿债义务，降低公司的偿债压力。3、减少担保损失 公司争取不再增加新的对外担保，同时对原有担保进行摸排清底，担保到期尽量解除担保手续；对于已逾期担保，公司将与被担保方沟通，催促其履行还款义务或解除担保手续，减少因对外担保造成的损失。21 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 四.二.(二)是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 四.二.(七)是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 单位：元 原告原告 /申请申请人人 被告被告 /被被申请人申请人 案案由由 是否是否结案结案 涉及涉及 金额金额 是否形是否形成预计成预计负债负债 案件案件进进展或执展或执行情况行情况 临时公告临时公告 披露时间披露时间 平顶山市帮达投资担保有限公司 公司、佳瑞特实业、誉丰小额、刘华炜 借款纠纷 是 14,252,000 否 已判决 2017 年 1月 11 日 刘东岭（康红梅）公司、谢秋欣、张春旭 借款纠纷 是 2,000,000 否 已判决 2017 年 1月 11 日 马留功 公司、谢秋欣 借款纠纷 是 2,550,000 否 已判决 2017 年 6月 6 日 李雪霞 公司、谢秋欣、李建借款纠纷 是 4,000,000 是 已判决 2017 年 622 亚、刘华炜、李玲 月 20 日 平顶山市帮达担保有限公司 公司、佰瑞农林、誉丰小贷、谢秋欣、李建亚 借款纠纷 是 642,300 是 已判决 2017 年 6月 28 日 叶县农村商业银行 华杰科技、公司及其他担保方 银行贷款担保合同纠纷 是 9,950,000 是 已判决 2021 年 12月 13 日 总计总计 -33,394,300-重大诉讼、仲裁事项对公司的影响：重大诉讼、仲裁事项对公司的影响：1、2016 年 11 月 10 日，平顶山市新华区人民法院民事调解书（2016）豫 0402 民初 1791 号达成调解归还借款本金及利息 1,425.20 万元；2017 年 2 月 15 日，河南省平顶山市新华区人民法院(2017)豫 0402执 181 号裁定书之协助执行通知裁定冻结谢秋欣持有佳瑞高科股份 2660 万股。公司股东谢秋欣及原法人代表李建亚承诺上述涉案金额由谢秋欣、李建亚个人承担，因该案件对本公司造成的任何经济损失亦有谢秋欣、李建亚个人承担。截至 2021 年 12 月 31 日，谢秋欣已偿还平顶山市帮达投资担保有限公司 60 万元。2、2016 年 9 月 20 日，法院裁定查封张春旭名下土地一宗（该宗土地面积 20 亩，宗土地评估价值1240 万元）（平顶山市新华区人民法院（2016）豫 0402 民初 3079 号民事裁定书）。2019 年 3 月 15 日，湛河区人民法院下达（2018）豫 0411 执 108 号协助执行通知：原债权人的款项转给康红梅 190 万元，将佳瑞高科、谢秋欣、张春旭在金融机构或非金融机构的存款或相同价值的其他财产及收入限额 190 万元予以查封、扣押、冻结、扣留。冻结、扣留期间停止支付；查封、扣押期间限制其处分权。公司股东谢秋欣承诺上述涉案金额由谢秋欣个人承担，因该案件对本公司造成的任何经济损失亦由谢秋欣个人承担。2019 年 12 月 24 日，新华区人民法院下达（2019）豫 040