831745_2021_考迈托_2021年年度报告_2022-04-28.pdf

考迈托（佛山）挤压科技股份有限公司 2021 年年度报告 1 证券代码：831745 证券名称：考迈托 主办券商：中泰证券 2021 年度报告 考迈托 NEEQ:831745 考迈托（佛山）挤压科技股份有限公司 Cometal(Foshan)Extrusion TechnologyCo.,Ltd.考迈托（佛山）挤压科技股份有限公司 2021 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2021 年，佛山市工商业联合会（总商会）颁发公司“2020 年佛山市制造业隐形冠军培育企业”的荣誉证书；2、2021 年 1 月，公司取得国家知识产权局授权的实用新型专利：一种挤压机；3、2021 年 1 月，公司取得国家知识产权局授权的发明专利：一种具有托条抓取结构的生产线；4、2021 年 1 月，公司取得国家知识产权局授权的实用新型专利：一种铝棒剪切机；5、2021 年 2 月，公司取得国家知识产权局授权的发明专利：一种铝型材的双向传送设备；6、2021 年 3 月，公司取得国家知识产权局授权的发明专利：一种铝型材生产线；考迈托（佛山）挤压科技股份有限公司 2021 年年度报告 3 7、2021 年 3 月，公司取得国家知识产权局授权的发明专利：一种具有挤压机的生产线；8、2021 年 3 月，公司取得国家知识产权局授权的实用新型专利：一种棒材加热炉；9、2021 年 9 月，公司取得国家知识产权局授权的实用新型专利：一种烟气内循环加热炉；10、2021 年 10 月，公司取得国家知识产权局授权的实用新型专利：一种淬火设备；11、2021 年 10 月，公司取得国家知识产权局授权的实用新型专利：一种隔条上下料机；12、2021 年 11 月，公司取得国家知识产权局授权的实用新型专利：一种铝材夹紧装置；13、2021 年 11 月，公司取得国家知识产权局授权的实用新型专利：一种冷却线拉直机；14、2021 年 11 月，公司取得国家知识产权局授权的实用新型专利：一种隔条理料上料机；15、2021 年 11 月，公司取得国家知识产权局授权的实用新型专利：一种拔模牵引机；16、2020 年 12 月，公司取得“全国高新技术企业”称号的继续认定。考迈托（佛山）挤压科技股份有限公司 2021 年年度报告 4 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .103103 考迈托（佛山）挤压科技股份有限公司 2021 年年度报告 5 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人MENG YAPING、主管会计工作负责人黄冬灵及会计机构负责人（会计主管人员）黄冬灵保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 租赁集体土地的程序瑕疵风险 2006 年 6 月 21 日，公司与佛山市南海区大沥镇钟边经济联合社签订土地承包合同，租赁钟边联合社所有的集体土地，合同期限为 2006 年 7 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日。广东省集体建设用地使用权流转管理办法第七条规定：出让、出租和抵押集体建设用地使用权，须经本集体经济组织成员的村民会议 2/3 以上成员或者 2/3 以上村民代表的同意。截至目前，公司尚未取得关于公司承租该集体土地相关村民会议或村民代表会议的决议文件。该事项可能产生侵犯他人权益、行政处罚以及集体土地被收回等法律风险。应对措施：公司已与钟边联合社签订 确认函，确保在 2024年 12 月 31 日之前对于所租赁土地及地上资产的正常使用权利。考迈托（佛山）挤压科技股份有限公司 2021 年年度报告 6 部分土地未办理土地证的风险 根据公司与大沥镇钟边经济联合社签订的租赁合同，公司所承租的土地面积 26,052.4 平方米，而相应的南府集用（2003）字第 040698 号和佛府南集用（2012）第 0702427集体土地使用权证证记载面积加总为 25,941.7 平方米，与 26,052.4 平方米相比少 110.7 平方米，因此，公司使用的集体土地中有 110.7平方米土地未办理集体土地使用权证。应对措施：公司准备进一步与钟边联合社、当地土地局协商沟通，争取得出化解风险的方案。建筑物被拆除的风险 公司目前生产经营所用的建筑物均未取得房屋所有权证，原因为建筑物建设手续不全。除员工宿舍楼、铝制喷涂生产车间、物料储存仓及电机房试验室、成品仓办理了建设工程规划手续外，其他如办公楼和扩建的生产车间均未办理建设审批手续。公司生产经营所用建筑物建设手续不全，不符合建筑法等有关法律的规定，存在受到行政处罚或被认定为违章建筑被拆除的风险。应对措施：公司将与政府部门协调，寻求补办相关房屋所有权证的方案。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、考迈托、考迈托佛山 指 考迈托（佛山）挤压科技股份有限公司 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司章程 指 考迈托（佛山）挤压科技股份有限公司公司章程 三会制度 指 董事会制度、监事会制度及股东大会制度 CE 指 COMETAL ENGINEERING S.P.A.（公司控股股东）TCHK 指 TREVISAN COMETAL H.K.LIMITED（公司第二大股东）广州续鸿 指 广州市续鸿投资管理有限公司 考迈托国际、CIS 指 考迈托国际服务有限公司（公司的子公司）中国银行佛山分行 指 中国银行股份有限公司佛山分行 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日期间 考迈托（佛山）挤压科技股份有限公司 2021 年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 考迈托（佛山）挤压科技股份有限公司 英文名称及缩写 Cometal(Foshan)Extrusion Technology Co.,Ltd.CETeah 证券简称 考迈托 证券代码 831745 法定代表人 MENG YAPING 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 MENG YAPING 联系地址 广东省佛山市南海区大沥镇钟边工业区 电话 0757-85629000 传真 0757-85553416 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 广东省佛山市南海区大沥镇钟边工业区 邮政编码 528231 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 6 月 2 日 挂牌时间 2015 年 2 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-通用设备制造业（C34）-金属加工机械制造（C342）-其他金属加工机械制造（C3429）主要业务 铝型材挤压设备的整体解决方案，并提供相关的售后服务和技术支持 考迈托（佛山）挤压科技股份有限公司 2021 年年度报告 8 主要产品与服务项目 生产和装配工业用加工机器、设备和相关产品，并提供售后服务和相关的技术支持 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）64,610,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 控股股东为 COMETAL ENGINEERING S.P.A.实际控制人及其一致行动人 无实际控制人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 914406007615675461 否 注册地址 广东省佛山市南海区大沥镇钟边工业区 否 注册资本 64,610,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中泰证券 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 上官胜 朱凤凤 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 考迈托（佛山）挤压科技股份有限公司 2021 年年度报告 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 116,293,051.46 94,328,202.18 23.29%毛利率%22.91%15.33%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,971,254.21-3,774,774.95-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,596,387.10-4,231,867.41-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.59%-7.37%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.87%-8.26%-基本每股收益 0.08-0.06-233.33%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 114,510,100.77 98,796,270.03 15.91%负债总计 60,312,411.43 49,466,162.91 21.93%归属于挂牌公司股东的净资产 54,197,689.34 49,330,107.12 9.87%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.84 0.76 10.53%资产负债率%（母公司）51.93%47.20%-资产负债率%（合并）52.67%50.07%-流动比率 163.88%160.49%-利息保障倍数 0 0-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,958,234.26-1,855,369.26-应收账款周转率 8.09 4.83-存货周转率 7.12 6.00-考迈托（佛山）挤压科技股份有限公司 2021 年年度报告 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%15.91%9.37%-营业收入增长率%23.29%-2.59%-净利润增长率%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 64,610,000 64,610,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-180,363.03 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 689,697.72 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-9,511.87 非经常性损益合计非经常性损益合计 499,822.82 所得税影响数 124,955.71 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 374,867.11 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 考迈托（佛山）挤压科技股份有限公司 2021 年年度报告 11 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 1.会计政策变更及依据 本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的企业会计准则第 21 号租赁，变更后的会计政策详见附注四、重要会计政策、会计估计。在首次执行日，本公司选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。此外，本公司对上述租赁合同选择按照企业会计准则第 28号会计政策、会计估计变更和差错更正的规定选择采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理，即调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息，并对其中的经营租赁根据每项租赁选择使用权资产计量方法和采用相关简化处理，具体如下：在简化追溯法下，本公司假设自历史租赁开始日即采用新租赁准则。即公司将采用首次执行日的加权平均增量借款利率对历史租赁期开始日的尚未支付的租赁付款额进行折现的现值确认为使用权资产-原值，同时计提历史租赁期开始日至 2020 年 12 月 31 日的累计折旧，并根据使用权资产与租赁负债的差额调整 2021 年年初的留存收益。同时，公司对首次执行日后尚未支付的租赁付款额根据首次执行日的加权平均增量借款利率折现至首次执行日的现值确认为租赁负债现值，并与首次执行日尚未支付的租赁付款额之间的差额确认为租赁负债-未确认融资费用。本公司对低价值资产租赁的会计政策为不确认使用权资产和租赁负债。根据新租赁准则的衔接规定，本公司在首次执行日前的低价值资产租赁，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理，不对低价值资产租赁进行追溯调整。2.会计政策变更的影响 本公司执行新收入准则对 2021 年 1 月 1 日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目的影响汇总如下：单位（元）合并资产负债表项目 2020 年 12 月 31 日 新收入准则影响 2021 年 1 月 1 日 使用权资产 10,825,564.29 10,825,564.29 一年内到期的非流动负债 2,636,023.52 2,636,023.52 租赁负债 8,189,540.77 8,189,540.77 固定资产 382,855.75-382,855.75 其他应付款 1,267,318.99-1,267,318.99 考迈托（佛山）挤压科技股份有限公司 2021 年年度报告 12 母公司资产负债表项目 2020 年 12 月 31 日 新收入准则影响 2021 年 1 月 1 日 使用权资产 10,825,564.29 10,825,564.29 一年内到期的非流动负债 2,636,023.52 2,636,023.52 租赁负债 8,189,540.77 8,189,540.77 固定资产 382,855.75-382,855.75 其他应付款 1,267,318.99-1,267,318.99 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 考迈托（佛山）挤压科技股份有限公司 2021 年年度报告 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司处于其他金属加工机械制造行业，主要从事铝型材挤压装备行业，集研发、设计、制造、服务于一体的高新技术企业，提供全套工业解决方案。公司的产品和业务覆盖广，拥有 87 项专利技术，为铝制轨道交通、航空航天铝材、工业型材、铝制汽车轻量化和建筑高端用铝的企业提供了高能效、低碳环保和全自动化的先进铝型材装备和持续的全方位服务。公司采取国内外直销和代理并行的方式进行销售，主要通过国际、国内市场的品牌宣传、招投标、展会、网络等途径开发客户，进行方案报价、签订合同、生产制造、技术、培训、售后服务等，满足客户的现实需求并开拓其潜在业务。收入来源为铝型材先进装备的销售和配套服务。报告期内至披露日，公司商业模式没有发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用 “专精特新”认定 国家级省（市）级 “高新技术企业”认定 是 详细情况 公司于 2020 年 12 月 9 日收到广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合下发的高新技术企业 证书（证书编号：GR202044005210）,有效期三年。2019 年 4 月，公司被佛山市工业和信息化局认定为佛山市“专精特新”企业。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 考迈托（佛山）挤压科技股份有限公司 2021 年年度报告 14 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 4,938,981.05 4.31%13,366,485.13 13.53%-65.05%应收票据 500,000.00 0.44%1,000,000.00 1.01%-50.00%应收账款 13,542,796.08 11.83%8,602,897.42 8.71%57.42%存货 10,030,138.03 8.76%11,166,886.77 11.30%-10.18%投资性房地产 0 0%-长期股权投资 0%-固定资产 7,512,037.57 6.56%9,460,824.17 9.58%-20.60%在建工程 -0%-无形资产 9,066,081.95 7.92%6,507,665.83 6.59%39.31%商誉-0 0%-短期借款 -0%-长期借款 -0%-预付款项 11,437,950.90 9.99%10,213,656.04 10.34%11.99%其他应收款 1,152,693.28 1.01%1,245,057.49 1.26%-7.42%合同资产 40,861,691.31 35.68%29,425,999.99 29.78%38.86%其他流动资产 191,811.55 0.17%300,939.55 0.30%-36.26%开发支出 3,790,122.06 3.31%3,554,363.83 3.60%6.63%长期待摊费用 585,372.12 0.51%1,155,784.00 1.17%-49.35%递延所得税资产 2,578,405.34 2.25%2,795,709.81 2.83%-7.77%应付账款 40,203,013.99 35.11%23,489,639.80 23.78%71.15%预收账款 227,213.12 0.20%491,242.96 0.50%-53.75%合同负债 2,070,442.88 1.81%17,646,878.85 17.86%-88.27%应付职工薪酬 1,317,223.98 1.15%1,582,222.37 1.60%-16.75%应交税费 2,242,671.47 1.96%856,873.02 0.87%161.73%其他应付款 674,980.18 0.59%2,110,338.61 2.14%-68.02%其他流动负债 753,819.24 0.76%-100%预计负债 2,068,383.57 1.81%2,535,148.06 2.57%-18.41%使用权资产 8,322,019.53 7.27%租赁负债 7,806,685.02 6.82%资产总计 114,510,100.77 100.00%98,796,270.03 15.91%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金 2021 年年末余额为 4,938,981.05 元，较本期期初 13,366,485.13 元，下降 63.05%，主要是 考迈托（佛山）挤压科技股份有限公司 2021 年年度报告 15 因为本年度印度项目因疫情原因导致无法发货，对应信用证收款无法回收，且本年度钢材价格上涨，公司投入大量资金提早锁定材料价格，使得货币资金减少。（2）应收账款 2021 年年末余额为 13,542,796.08 元，较本期期初 8,602,897.42 元增长 57.42%，主要是因为本年存量合同增加及按项目完工履约进度同比去年增加，导致本期新增应收账款增加，本期期初应收账款大部分已按期收回。（3）合同资产 2021 年年末余额为 40,861,691.31 元，较本期期初 29,425,999.99 元增长 38.86%，因本年度项目增加同时按项目完工比率进入合同资产阶段比去年增加，同时期初合同资产已经按进度结转至应收账款。（4）预付账款 2021 年末余额为 11,437,950.90 元，较本期期初 10,213,656.04 元，增幅 11.99%，2021 年存量销售订单增加，针对工期长的特制工件的采购均需按进度预付，导致预付款项增加。（5）无形资产 2021 年末余额为 9,066,081.95 元，较本期期初 6,507,665.83 元，增幅 39.31%，主要是因为上年度的在开发支出中的专利已下证，所以均转为无形资产。（6）应付账款 2021 年年末余额 40,203,013.99 元，较本期期初 23,489,639.80 元，增长 71.15%，主要是2021 年存量订单增加，相应的采购原材料的量增加，赊购增加，导致应付账款增长。（7）预收款项 2021 年年末余额 227,213.12 元，较本期期初 491,242.96 元，下降 53.75%，主要是因为本年度先收订金再销售的小配件销售订单对比去年下降，导致预收款项减少。（8）预计负债 2021 年年末余额 2,068,383.57 元，较本期期初 2,535,148.06 元，下降 18.41%。主要是本年度国外项目没有售后服务，从而减少计提，同时以前年度售后服务接近尾声，所以减少。（9）合同负债 2021 年年末余额 2,070,442.88 元，较本期期初 17,646,878.85 元，减少 88.27%。主要是为2020 年初余额对应项目全部按进度完工结转，2021 年对应项目按进度进展比 2020 年顺利，所以合同负债年末余额大幅度减少。（10）使用权资产 2021 年末余额 8,322,019.53 元，主要是为自 2021 年 1 月 1 日启动新租赁准则，将从 2021 年 1 月 1 日截止至土地租赁截止日 2024 年 12 月 31 日总租金核算至使用权资产,及融资租赁的汽车转至使用权资产。（11）租赁负债 2021 年末余额 7,806,685.02 元，主要是为自 2021 年 1 月 1 日启动“新租赁准则”，将从2021 年 1 月 1 日截止至土地租赁截止日 2024 年 12 月 31 日总租金核算所致，同时上年末其他应付款中包含上年末未付土地租金也转至租赁负债。（12）一年内到期的流动负债 2021 年末余额 2,636,023.52 元，主要是 2021 年到期应付土地租金。考迈托（佛山）挤压科技股份有限公司 2021 年年度报告 16 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 116,293,051.46-94,328,202.18-23.29%营业成本 89,646,984.72 77.09%79,863,142.70 84.78%12.25%毛利率 22.91%-15.33%-销售费用 6,396,472.81 5.50%3,683,185.90 3.90%73.67%管理费用 6,555,388.87 5.64%6,847,743.40 7.26%-4.27%研发费用 8,211,850.71 7.06%6,494,595.93 6.89%26.44%财务费用 314,601.44 0.27%4,178.34 0.00%7429.34%信用减值损失 750,583.45 0.65%-1,121,517.97-1.19%0.00%资产减值损失-590,670.35-0.51%-255,503.10-0.27%其他收益 689,697.72 0.59%122,695.61 0.13%462.12%投资收益 0 0 0 0%0.00%公允价值变动收益 0 0%0 0 0.00%资产处置收益-180,363.03-0.16%0 0 0.00%汇兑收益 0 0 0 0 0.00%营业利润 5,198,070.55 4.47%-4,774,993.58-5.06%营业外收入 5,185.42 0.00%487,444.54 0.52%-98.94%营业外支出 14,697.29 0.01%683.54 0.00%2050.17%净利润 4,971,254.21 4.27%-3,774,774.95-4.00%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）2021 年公司营业收入 116,293,051.46 元，比上年同期 94,328,202.18 元，增长了 23.29%，本年度因国外项目按履约进度确认收入比例同比 2020 有增加并市场活跃所以存量订单增加，国内项目存量订单及按履约进度确认收入比例同比 2020 增加，综合总收入同比 2020 年增加。（2）2021 年公司营业成本 89,646,984.72 元，比上年同期 79,863,142.70 元，增长了 12.25%，本年度因存量订单增加，收入确认比例增加所以对应成本确认比例同比增加，钢材价格也持续走高导致原材料成本增加，所以整体公司的营业成本同比增加（3）2021 年公司总体毛利率为 22.91%，比上年同期 15.33%，增加了 7.58 个百分点，因国外市场同比2020 疫情年活跃，并在价格战略上同比 2020 夺取了优势，同时国内市场订单，公司在逐步扩张中低端市场份额同时，也继续占领高端市场，同比 2020 年价格有优势，使得本年度毛利上升。（4）销售费用比上年同期增加 2,713,286.91 元，增幅 73.67%，主要是为了进行市场调研和推广，相应的顾问及市场调研费和推广费同比增加 1,719,310.49 元，展会费同比增加 177,556.63 元,其次是设备相应 考迈托（佛山）挤压科技股份有限公司 2021 年年度报告 17 进入售后阶段，售后服务费增加 881,083.99 元。（5）管理费用较上年同期减少 292,354.53 元，主要是关键管理人员离职导致工资减少 621,914.10 元，与本年度投入办公设备增加 168,609.45 元，还有针对公司管理策略咨询聘请顾问增加 220,825.70 元。（6）研发费用较上年同期增加 1,717,254.78 元，增幅 26.44%，主要是为了保证市场的领先地位，持续不断地创新，加大研发力度，同时对技术人员工资进行调整导致工资增加 1,489,369.56 元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 116,293,051.46 94,328,202.18 23.29%其他业务收入 0 0 0 主营业务成本 89,646,984.72 79,863,142.70 12.25%其他业务成本 0 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成营业成本本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%机器设备 114,525,136.29 88,490,711.27 22.73%26.36%13.24%8.96%自制件 1,767,915.17 1,156,273.45 34.6%-23.77%-10.75%-9.54%安装及劳务服务 -100%-100%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%出口 45,753,465.66 39,391,161.41 14.00%57.41%92.68%-15.67%内销 70,539,585.80 50,255,823.31 29.00%8.09%-15.42%20.05%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度国内外市场回暖，多家大型铝型材企业扩展产能，投建新工厂，向我司采购大型生产线，使得我司内外销比例大幅上涨。考迈托（佛山）挤压科技股份有限公司 2021 年年度报告 18 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 广东兴发精密制造有限公司 42,765,486.77 36.77%否 2 BANCO ALUMINIUM LIMITED 13,191,008.4 11.34%否 3 鼎镁新材料科技股份有限公司 7,051,327.41 6.06%否 4 山东魏桥轻量化材料有限公司 6,566,371.66 5.65%否 5 上海励益铝业有限公司 5,690,265.49 4.89%否 合计合计 75,264,459.73 64.71%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 德州众德机械工程有限公司 4,469,782.00 5.57%否 2 佛山市坚永利机械制造有限公司 4,175,053.17 5.20%否 3 佛山市富勤万里机械有限公司 3,767,746.39 4.70%否 4 博世力士乐(常州)有限公司 2,869,719.00 3.58%否 5 广州辉庭贸易有限公司 2,762,122.40 3.44%否 合计合计 18,044,422.96 22.49%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-3,958,234.26-1,855,369.26-投资活动产生的现金流量净额-3,548,363.83-6,122,374.82 0%筹资活动产生的现金流量净额 0 0%现金流量分析现金流量分析：（1）2021 年度经营活动产生的现金流量净额为-3,958,234.26 元，比上年-1,855,369.26 元减少流入2,102,865.00 元。主要原因是本年度存量合同增加，导致销售商品、提供劳务收到现金同比增加15,403,851.59，同时影响采购订单增加，及本年材料上涨，为了稳住材料成本，将 2020 年余留资金大量投入采购原材料，导致购买商品，接受劳务支付现金增加 23,883,880.05 元。因为市场上出现关键岗位人才短缺，人才流动大等现象，为保证企业内人才的稳定性，公司对关键岗位进行了较大幅度的调薪，使得支付给职工以及为职工支付的现金同比增加流出 1,412,154.72 元；本年度国家税务局对企业有免缓税政策，使得支付的应交税金同比减少流出 3,899,910.52 元。考迈托（佛山）挤压科技股份有限公司 2021 年年度报告 19 （2）2021 年度投资活动产生的现金流量净额为-3,548,363.83 元，比上年-6,122,374.82 元流出减少2,574,010.99 元，主要是本年度减少固定资产购买及无形资产投入所导致。（3）2021 年度无筹资活动产生的现金流量。（4）本年度净利润 4,971,254.21 元，经营活动产生的现金流量净额为-3,958,234.26 元，两者的差异原因主要有：本年发生不涉及现金流的费用及支出包括计提信用减值损失 750,583.45 元，计提资产减值准备 590,670.35 元，固定资产折旧、无形资产摊销及长期待摊费用及其他摊销共 5,435,432.63 元；递延所得税资产计提并冲销所得税费用-217,304.47 元，该事项不涉及现金流；因为本年度销售收入上升及回款率上升致本年度经营性应收款项增加 17,522,520.63 元；该项对资金流有影响但对净利润不产生直接影响；本年度项目未完工，存货中在产品的比例增加使得本年度从年初存货增加 1,463,390.89 元，该部分成本不涉及现金流；本年度销售增加相应的采购原材料的量增加使得本年度经营性应付款项增加1,436,454.24 元，该项对资金流有影响但对净利润不产生直接影响。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 考迈托国际服务有限公司 控股子公司 货物贸易 6,529,594.03 123,389.87 26,126,219.64 2,713,177.76 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 2021 年公司营业收入 116,293,051.46 元，比上年同期 94,328,202.18 元，增长了 23.29%，国内外项目因市场复苏存量订单增加及按进度确认收入进度同比 2020 疫情年顺畅，综合总收入同比 2020 年增长，同时公司逐步扩张稳定市场份额，保证公司良好的持续经营，加大研发力度，优化产品结构，提高产品 考迈托（佛山）挤压科技股份有限