832205_2021_全宇制药_2021年年度报告_2022-04-28.pdf

河南全宇制药股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-019 1 2021 年度报告 全宇制药 NEEQ:832205 河南全宇制药股份有限公司 Henan Quanyu Pharmaceutical Co.,Ltd 河南全宇制药股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-019 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2021 年年 8 月月 19 日，公司取得药品卡托普利片一致性评价。日，公司取得药品卡托普利片一致性评价。2、2021 年 9 月 24 日，产品氯唑沙宗通过台湾东誉兴业股份有限公司的供应商审计。3、2021 年 11 月 24 日-2022 年 2 月 24 日，产品硫普罗宁通过日本迈兰的供应商审计。4、公司评为 2021 年度河南省级绿色制造企业。5、2021 年 2 月-12 月产品磺胺嘧啶锌软膏分别在湖南、四川、广东、河北、黑龙江、新疆、湖北、山东、浙江、辽宁、江苏、北京等地中标。河南全宇制药股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-019 3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .119119 河南全宇制药股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-019 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王峰、主管会计工作负责人赵书珍及会计机构负责人（会计主管人员）赵书珍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落和强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会认为上会会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具的带持续经营重大不确定性段落和强调事项段的无保留意见的审计报告，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2021 年度的财务情况及经营成果。董事会正组织公司董事、监事、高级管理人员积极采取有效措施，消除审计报告中持续经营重大不确定性和强调事项对公司的影响。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 一、行业政策风险 医药行业是国家重点发展和监管的行业之一，容易受到国家和地方政策的影响。为规范医药行业市场秩序，加强对医药企业的经营监管，国家有关部门对医药行业严格实行药品经营许可证制度同时国家取消 GMP 认证，由认证管理制度调整为动态管理要求，国家对医药行业的要求对企业规范性要求更高，处罚力度更大，这就要求我们不断学习，从各方面不断提升管理河南全宇制药股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-019 5 要求。二、公司治理风险 公司在股份公司设立后，公司的整体管理水平较有限责任公司有较大的提高，但由于各部门人员专业水平在不断的学习提升过程中，公司在实践的工作中有些部分还会存在一些问题，例如：预算费用与实际费用出现差距，未及时完成项目的竣工结算等，随着公司的快速发展，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善，人员不断培训提升、增加，公司整体的治理将会提出更高的要求。三、原材料供应价格波动风险 随着国家环保政策收紧，很多小型原料生产厂家不再达标，不达标的原料生产企业被淘汰，达标的原料生产企业也不断改进严格要求自己公司，市场出现明显的原料紧的情况，此情况可能会存在后期原料采购不到影响正产生产的风险。四、应收账款余额较大风险 随着公司经营业务的迅速拓展，公司经营规模逐年扩大，市场竞争压力逐渐增加，在信用政策不发生改变的情况下应收账款余额仍可能会进一步增大，这样可能会导致应收账款未能按期收回，这样可能会增大企业的流动资金压力同时还有可能产生坏账情况，将对企业的生产经营产生不利影响。五、环保政策风险 原料药的生产工艺涉及各种复杂的化学反应，并随之产生各种污染物。目前国家对医药制造企业制定了严格的环保标准和规范，按原料药、化学药品、发酵、生物工程等分别制定排污标准，并且部分药品品种的排污指标更加严格。国内各化学原料药和制剂企业都面临环境污染问题，未来，国家可能出台更加严格的排污、环保政策，一方面会提高化学原料药行业的门槛，使得新企业进入变得困难;另一方面将促使现有企业加大在治理污染方面的资金投入，增加其经营成本的同时也使很多设备陈旧和中小型规模的原料药和制剂制造企业因为环保问题而停产关闭。但是对于环保已经达标的企业又增加了新的发展机会。本期重大风险是否发生重大变化：本报告期内重大风险发生变化，新项目建设风险风险随着新项目的完成，订单的签订，此项风险已消失。新增公司治理风险主要原因随着公司业务量的增加对我们的要求会更高，我们积极培训现有人员，也积极招聘更优秀的员工加入我们的团队。河南全宇制药股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-019 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、全宇制药 指 河南全宇制药股份有限公司 股东大会、董事会、监事会 指 河南全宇制药股份有限公司股东大会、董事会、监事会 管理层 指 河南全宇制药股份有限公司董事、监事、高级管理人员 河南全宇制药股份有限公司董事、监事、高级管理人员 指 河南全宇制药股份有限公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程 指 河南全宇制药股份有限公司章程 三会议事规则 指 河南全宇制药股份有限公司股东大会议事规则、河南全宇制药股份有限公司董事会议事规则、河南全宇制药股份有限公司监事会议事规则 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 药品注册批件 指 国家食品药品监督管理总局依据药品注册管理办法批准某药品生产企业生产该品种，发给“批准文号”的法定文件 新药 指 New Drugs，指化学结构、药品组分和药理作用不同于现有药品的药物;根据药品管理法、药品注册管理办法，新药指未曾在中国境内上市销售的药品 GMP 指 药品生产质量管理规定（简称药品 GMP，是药品生产和质量管理的基本准则）普药 指 已不在专利保护期内，并在临床上已经广泛使用或使用多年的常规药品 处方药 指 必须凭医生处方购买，并在医生指导下使用的药品 原料药 指 Active PharmaceuticalIngredients，即药物活性成份，具有药理活性可用于药品生产的化学物质。片剂 指 根据中国药典，片剂系指药物与适宜的辅料混匀压制而成的圆片状或异形片状的固体制剂 口服液 指 根据中国药典，系指饮片用水或其他溶剂，采用适宜的方法提取制成的单计量罐装口服液体制剂 口服溶液剂 指 根据中国药典，一种或多种可溶性药物，溶解成溶液供口服的液体制剂 软膏剂 指 根据中国药典，系指药物与油脂性或水溶性基质混合制成均匀的半固体外用制剂，分为溶液型软膏剂和混合型软膏剂 基本药物目录 指 国家基本药物目录(2018 年版)(国家食品药品监督管理总局发布);基本药物是适应基本医疗卫生需求，剂型适宜，价格合理，能够保障供应，公众可公平获得的药品;国家基本药物目录 是各级医疗卫生机构配备使用药品的依据 河南全宇制药股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-019 7 医保药品目录 指 国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录(2021 年版)(人力资源和社会保障部发布);医保药品目录适用于基本医疗保险，是基本医疗保险基金支付参保人员药品费用和强化医疗保险医疗服务管理的政策依据及标准 报告期、本期、本年 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 河南全宇制药股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-019 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河南全宇制药股份有限公司 英文名称及缩写 Henan Quanyu Pharmaceutical Co.,Ltd 证券简称 全宇制药 证券代码 832205 法定代表人 王峰 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 皮朝云 联系地址 河南省南阳市内乡县工业园 474300 电话 15203890610 传真 0377-65317005 电子邮箱 公司网址 http:/ 河南省南阳市内乡县工业园龙源路 邮政编码 474300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 12 月 29 日 挂牌时间 2015 年 4 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-医药制造业（C27）-化学药品原料药制造（C271；化学药品制剂制造（C272）；中成药生产（C274）-化学药品原料药制造（C2710）；化学药品制剂制造（C2720）；中成药生产（C2740）主要业务 生产及销售 主要产品与服务项目 化学药品制剂、中成药、化学药品原料药及医药中间体的研发、生产、销售；其中，化学药品制剂包括片剂、口服溶液剂、软膏剂三种，中成药主要为口服液。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）77,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 河南全宇制药股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-019 9 控股股东 控股股东为王峰 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（王峰），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 914113007374094253 否 注册地址 河南省南阳市内乡县工业园龙源路 否 注册资本 77,000,000 否 报告期内注册资本与总股本一致 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申港证券 主办券商办公地址 中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 1589 号长泰国际金融大厦 16/22/23 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申港证券 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张宇翔 张艳颖 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 上海市静安区威海路 755 号文新报业大厦 25 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 河南全宇制药股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-019 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 125,115,312.86 98,621,290.19 26.86%毛利率%28.79%30.15%-归属于挂牌公司股东的净利润 136,479.87-59,475.04 329.47%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-569,151.41 222,393.92-355.92%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.07%-0.03%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.31%0.12%-基本每股收益 0.002-0.001 300.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 331,278,271.80 300,696,702.56 10.17%负债总计 146,912,829.21 116,467,739.84 26.14%归属于挂牌公司股东的净资产 184,365,442.59 184,228,962.72 0.07%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.39 2.4-55.42%资产负债率%（母公司）44.35%38.73%-资产负债率%（合并）44.35%38.73%-流动比率 0.6635 1.0567-利息保障倍数 1.00 1.06-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 17,129,184.62 4,376,745.98 291.37%应收账款周转率 1.02 2.32-存货周转率 4.02 4.72-河南全宇制药股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-019 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%10.17%4.31%-营业收入增长率%26.86%-9.74%-净利润增长率%329.47%101.23%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 77,000,000 77,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用(七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非经常性损益 705,631.28 非经常性损益合计非经常性损益合计 705,631.28 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 705,631.28 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用(九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 其他非流动资产 21,927,918.77 11,457,418.77-河南全宇制药股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-019 12 固定资产 158,014,407.47 168,484,907.47-累计折旧 30,806,358.11 31,860,970.14-管理费用 10,190,050.52 10,532,086.85-净利润 282,561.29-59,475.04-其他应收款 2,979,120.53 3,141,120.53-其他应付款 42,067,388.35 42,047,413.35-期末未非配利润-10,335,749.38-11,208,386.41-2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布 企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835 号）。要求除在境内外同时上市以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的其他企业自 2021 年 1 月 1 日起施行新租赁准则。公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对作为承租人的租赁合同，公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。其中，对首次执行日的融资租赁，公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。公司根据每项租赁选择按照下列两者之一计量使用权资产：A、假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值（采用首次执行日的增量借款利率作为折现率）；B、与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。并按照企业会计准则第 8 号资产减值的规定，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日的留存收益及财务报表其他相关项目无调整金额，对本报告期内无影响。（2）重大会计差错更正 公司在复核前期财务数据过程中发现，前期财务报表存在需更正的会计差错，依据企业会计准则第 28 号-会计政策、会计估计变更和差错更正、公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号-财务信息的更正及相关披露，公司对其作出调整。本次会计差错更正未对公司正常生产经营造成影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 河南全宇制药股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-019 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 一、公司的产品与服务：依据国民经济行业分类标准（GB/T 4754-2011），公司所属行业为医药制造业（C27）；细分行业为化学药品原料药制造（C2710）、化学药品制剂制造（C2720）、中成药生产（C2740）。公司主要从事化学药品制剂、中成药、化学药品原料药的研发、生产和销售。主要产品包括片剂、口服液、口服溶液剂、软膏剂、原料药五类。公司具备药品生产经营必备的生产资质，包括药品生产许可证、药品 GMP 证书、药品注册批件 39 个。本年度公司氯唑沙宗产品通过台湾東譽興業股份有限公司的供应商审计；硫普罗宁产品通过日本迈兰的供应商审计。公司一直以来高度重视研发方面工作，公司有专一的院士工作站，拥有一支具有独立研究能力的科研队伍，公司的不断快速进步离不开科研队伍的努力。二、公司的经营模式：公司属研发+生产+销售型经营模式，公司的主要销售模式以市场需求为导向，以客户为中心，集中企业整体资源及管理方法，把产品的质量作为企业经营的出发点和核心关注点。把用户了解、认识、使用、不断建立品牌认知，增加比较优势，获得更多的认可及肯定。主要临床产品磺胺嘧啶锌软膏分别在湖南、四川、广东、河北、黑龙江、新疆、湖北、山东、浙江、辽宁、江苏、北京等地中标。标志着本产品市场在不断扩大，不断增加销量等。原料药市场主要销售模式：生产厂家+贸易商模式，以质量为核心，对客户分类管理，分区域建立档案，根据市场情况及时调整销售策略，及时拜访客户，提升整体销售业绩。三、公司的关键资源：公司为国家级高新技术企业、河南省级绿色制造企业，拥有注册批文 39 个，建设有现代化原料车间、质检化验中心、院士工作站、现代化的全自动生产线等，建立了一支独立的研发队伍，具有丰富的制药工作经验。公司重视产学研相结合的研发模式，通过与中科院等的研究院合作，快速提升了企业创新能力，加快了科研成果的转化过程，生产、科研工作得以健康发展；原料药产品均为国内少数厂家生产经营，有部分产品生产量一直名列全国第一，后期公司会更加重视此类产品的市场情况，增加更大的市场占有率。四、公司的客户类型：主要客户有：保定仲景药业有限公司、九州通药业集团股份有限公司、山西千汇药业有限公司、山东鲁南贝特、安徽华源医药集团股份有限公司等等。上述企业大多为公司长期合作客户。五、公司的销售渠道：九州通药业集团股份有限公司、山西千汇药业有限公司、山东鲁南贝特、安徽华源医药集团股份有限公司等多家企业供货或签订合同，保定仲景药业有限公司主要以供货或代加工等业务。六、公司的收入模式：片剂、制剂、软膏等通过用户提供产品取得收入，有相应的款期，原料药产品主要以取款到发货方式销售，公司积极和公司的业务团队沟通应收账款事项，积极收回欠款，已规避经营风险，加快资金回流，提高资金的流动性和使用效率。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 河南全宇制药股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-019 14 是 否 根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司管理型行业分类指引，公司所属行业为医药制造业（C27）；细分行业为化学药品原料药制造（C2710）、化学药品制剂制造（C2720）、中成药生产（C2740）。公司主要从事化学药品制剂、中成药、化学药品原料药的研发、生产和销售。主要产品包括片剂、口服液、口服溶液剂、软膏剂、原料药五类。公司具备药品生产经营必备的生产资质，包括药品生产许可证、药品注册批件（40 个），公司业务的上游主要为化工行业、中药材种植业、包装材料行业、能源行业、科技服务业等，下游为具备资质的医药流通业、医药零售业、医疗服务业等行业。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 519,964.96 0.16%9,106,878.47 3.03%-94.29%应收票据 110,000.00 0.03%-应收账款 61,025,080.36 18.42%46,059,287.77 15.32%32.49%存货 23,128,410.77 6.98%21,220,002.32 7.06%8.99%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 128,906,244.46 38.91%136,623,937.33 45.44%-5.65%在建工程 71,917,326.63 21.71%8,358,771.23 2.78%760.38%无形资产 36,890,306.49 11.14%38,343,801.72 12.75%-3.79%商誉-短期借款 63,541,726.08 19.18%24,900,000.00 8.28%155.19%长期借款 0.00 0.00%9,900,000.00 3.29%-100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末余额为 519,964.96 元，较上年期末的 9,106,878.47 元，减少 8,586,913.51 元，变动比河南全宇制药股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-019 15 例为-94.29%，但占总资产的比例仅为 0.16%，公司购买物料等，属于正常的货币资金存量波动。2、应收账款期末余额为 61,025,080.36 元，较上年期末的 46,059,287.77 元增加 14,965,792.59 元，变动比例为 32.49%，由于疫情等原因，对于信用好的客户赊销，与客户之间都有不错的业务关系，且都能按约定及时回款，整体预测坏账风险较低。3、固定资产期末余额为 128,906,244.46 元，较上年期末的 136,623,937.77 元，减少 7,717,692.87 元，变动比例为 5.65%，变动比例不大。4、在建工程期末余额为 71,917,326.63 元，较上年期末的 8,358,771.23 元，增加 760.38%，在建工程增加是由于本期新增磺胺嘧啶生产车间等项目建设投入。5、无形资产期末余额为 36,890,306.49 元，较上年期末的 38,343,801.72 元减少 3.79%，变动比例不大。6、短期借款，增长 155.19%，余额为 63,541,726.08 万元，主要是由于本期银行信贷增加，均为公司正常生产经营所需的新增借款。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 125,115,312.86-98,621,290.19-26.86%营业成本 89,094,165.20 71.21%68,883,243.82 69.85%29.34%毛利率 28.79%-30.15%-销售费用 9,760,541.87 7.80%7,151,571.15 7.25%36.48%管理费用 11,296,087.32 9.03%10,532,086.85 10.68%7.25%研发费用 5,772,105.80 4.61%4,543,453.06 4.61%27.04%财务费用 5,006,440.25 4.00%3,882,623.20 3.94%28.94%信用减值损失-2,476,108.06-1.98%-895,153.73-0.91%176.61%资产减值损失-55,948.18 0.00%-其他收益-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-879,877.74-0.70%498,221.82 0.51%-276.60%营业外收入 1,010,810.40 0.81%1,710,303.02 1.73%-40.90%营业外支出 152,941.12 0.12%1,992,171.98 2.02%-92.32%净利润 136,479.87 0.11%-59,475.04-0.06%329.47%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期毛利率为 28.79%较上年的 30.15%波动较小，主要原因是因为一方面公司在生产车间内部实行了标准生产成本管理模式，落实了车间生产成本责任制，有效降低了产品生产成本；另一方面公司对生产设备和工艺技术进行了改良与改进，提高了生产效率降低了人工及动力成本；同时公司新研发生产的氯唑沙宗已纳入国家基本用药范围，且市场竞争对手较少，产品利润较高，也拉动了原有产品的河南全宇制药股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-019 16 整体毛利。2、销售费用本期金额为 9,760,541.87 元，较上年同期增加了 36.48%，主要是因为受经济大环境影响，公司销售费用随着新药的上市，销售量大幅增长，从而增加了销售费用。3、研发费用本期金额为 5,772,105.80 元，较去年同期增加了 27.04%，主要是因为随着公司研发的产品种类增加，各项研发开支相对增加。4、信用减值损失本期金额为-2,476,108.06 元，较去年的-895,153.73 元,较上年同期上升了 176.61%，主要原因是 2021 年末应收账款较 2020 年末增加较多，计提的坏账准备也相应增加所致。5、营业外支出本期金额为 152,941.12 元，较去年同期减少 1,839,230.86 元，是因为公司本年度对外捐赠减少所致。6、净利润本期金额为 136,479.87 元，较去年同期的-59,475.0 元提高 329.47%。主要原因是营业外支出和所得税费用较上年度下降较多，导致本年净利润增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 125,115,312.86 98,621,290.19 26.86%其他业务收入-主营业务成本 89,094,165.20 68,883,243.82 29.34%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%口服液 709,614.06 1,250,831.69-76.27%-60.32%-26.53%-81.06%口服溶液 4,938,568.46 3,059,037.27 38.06%-32.81%-39.59%6.95%片剂 4,360,529.03 4,947,119.41-7.81%-10.15%29.28%-32.88%制剂原料药 3,381,540.87 2,169,432.08 35.84%-32.00%-22.19%-8.09%软膏 7,303,597.14 1,170,186.03 83.98%61.42%-53.49%39.59%中间体原料药 75,918,053.65 63,799,980.93 15.96%25.33%46.92%-12.35%原料原料药 28,503,409.65 12,697,577.79 55.45%156.31%68.92%18.93%合计 125,115,312.86 89,094,165.20 28.79%29.89%32.95%-1.98%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、口服溶液的营业收入较去年减少 32.81%、片剂产品的营业收入较上年同期减少 10.15%，主要是疫情等原因销量减少，市场开发比较慢。2、制剂原料药较上年同期减少 32.00%，主要原因上游原料不稳定。3、软膏的营业收入较上年同期提高 61.42%，主要是公司加大对临床终端的市场开发力度且软膏产品河南全宇制药股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-019 17 先后在各个地区中标，为产品的销售带来了利好，促进了销量的提升。4、原料原料药产品较上年增加 156.31%，主要为原料药加大市场开拓，促进了经营收入的增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 南阳市天华制药有限公司 70,440,179.80 56.37%是 2 苏州先瑞药业有限公司 9,219,177.70 7.38%否 3 张家港瑞丰动物医药有限公司 5,855,221.24 4.69%否 4 山西千汇药业有限公司 5,340,265.49 4.28%否 5 鲁南贝特制药有限公司 3,079,646.00 2.46%否 合计合计 93,934,490.23 75.18%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上海三才堂化工科技有限公司 11,556,975.00 12.92%否 2 荆州市绿安环保科技有限公司 9,738,259.00 10.89%否 3 南阳市理邦制药有限公司 9,370,225.49 10.48%是 4 常州市佰兴化工有限公司 7,470,000.00 8.35%否 5 江苏鼎源天然气有限公司 6,624,966.39 7.41%否 合计合计 44,760,425.88 50.05%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 17,129,184.62 4,376,745.98 291.37%投资活动产生的现金流量净额-46,140,195.81-23,366,779.24-97.46%筹资活动产生的现金流量净额 20,424,097.68 26,524,997.34-23.00%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动现金流量净额本期金额为 17,129,184.62 元，较上年同期增加 12,752,438.64 元，增加291.37%，属于正常的经营波动，主要是因为受经济大环境的影响，销售收入较去年有所提升。2、投资活动产生的现金流量净额为-46,140,195.81 元，较去年同期减少 22,773,416.57 元，正常业务变动。3、筹资活动产生的现金流量净额为 20,424,097.68 元，较去年同期减少 6,100,899.66 元，主要由于银行贷款续贷跨月导致。河南全宇制药股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-019 18 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司主营业务、资产、人员、财务等完全独立，具有良好的独立自主经营能力。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务、业务等经营指标健康，经营管理层、核心业务人员队伍稳定。报告期内未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的重大不利风险，因此，公司具有较强的持续经营能力。1、主营业务突出可持续 公司自成产以来，以药品生产和销售为主营业务，生产方面严格执行国定药品生产规范，合规高质进行生产；销售方面公司以质量和服务赢得老客户的同时，又积极筹建销售队伍开拓全国市场，过硬的产品质量、稳定的客户群体、被市场认可的企业品牌、具有开拓创新精神的销售团队，为公司业务的持续健康发展奠定了基础。2、治理结构完善可持续 公司治理结构完善，内部控制执行有效，公司各项业务、资产、人员、财务均独立于控股股东、实际控制人及其控股的其他企业。公司通过不断地自我评价和修复调整，确保了内部控制的基础并不断动态优化。报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，具有良好的独立自主经营能力。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务、业务等经营指标健康，经营管理层、核心业务人员队伍稳定。3、经营情况稳定可持续 公司高管和经营团队稳定，各项管理制度健全，业务稳定且现上升趋势，在生产方面企业严格执行国家安全生产要求，认真贯彻落实各监管部门的各项要求，控制生产成本和运营费用，在生产销售上坚持质量第一，并做好售前和售后服务工作，在稳定老客户同时，又积极开拓新的市场，以过硬的产品质量和用户口碑打造全宇品