832174_2021_益立胶囊_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

1 2021 年度报告 益立胶囊 NEEQ:832174 浙江益立胶囊股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 1.2021 年 2 月，公司荣获“2020 年度高质量发展贡献奖”称号；2.2021 年 5 月，公司被评选为“2020 年度抗击新冠肺炎疫情突出贡献单位”；3.2021 年 5 月，公司被评选为“2020 年度标准化工作先进单位”。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .104104 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人朱军伟、主管会计工作负责人张飞仁及会计机构负责人（会计主管人员）张飞仁保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）受我公司委托，对公司 2021 年度财务报表进行了审计，并出具了编号为中汇会审2022第 3422 号的保留意见审计报告，根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则的相关规定，现将有关情况进行说明。一、保留意见的基本情况 审计报告正文“如附注十二(三)6 所述，益立胶囊公司 2021 年 12 月 31 日资产负债表中其他应收款余额为 1,112.22 万元，其中，与供应商形成的资金往来余额为 862.06 万元。我们对该等供应商款项执行了检查、访谈、函证等审计程序，但我们未能就该等款项及交易的性质、商业合理性、资金去向及其可回收性实施满意的审计程序，以获取充分、适当的审计证据。因此，我们不能确定是否有必要对这些金额进行调整，也无法确定应调整的金额及对财务报表和信息披露的影响。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于益立胶囊公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表保留意见提供了基础。”二、公司董事会对该事项的说明、意见及措施（一）董事会经过必要的审议和核查程序后认为：中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对益立胶囊 20215 年度财务报告出具保留意见审计报告表示理解和认可，所涉及事项的说明是完整、准确、真实的，不存在应披露而未披露的信息，亦无虚假陈述或重大遗漏的情况；（二）公司会加强对上述应收款项的管理，尽早消除上述事项对公司造成的 影响。（三）针对公司所面临的情况，公司董事会将积极采取有效措施消除审计机构对上述事项的疑虑，公司将严格执行各项内部控制制度，逐步提升企业管理水平，提高公司经营效率和效果。公司董事会将以此为契机，继续完善公司内控，规范各项经营业务和财务管 理，以此促进公司发展。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1.产品质量安全控制的风险 公司从事药用空心胶囊的生产与销售，药用空心胶囊作为重要的药用辅料之一，主要用于化学药品、生物生化制品、中成药和保健品等制剂产品中硬胶囊剂的制备。目前胶囊剂已经成为除片剂外的口服固体制剂的主要剂型。药用空心胶囊和药品填充内容物一起进入人体的消化系统，最终为人体所吸收，所以产品质量的好坏直接关系到用药安全。药用空心胶囊为药品制剂的上游产品，监管部门参照药品的监管体制对药用空心胶囊行业实行生产许可和批准文号制度。监管部门的监管力度强，处罚严厉。公司一旦疏于管理导致出现产品质量问题，不但会面临监管部门严厉处罚和客户索赔，市场信誉也会因此受损，对公司的经营发展会产生重大不利影响。2.行业监管规范化进程中的不确定性风险 目前胶囊企业规模大小不一，参与市场竞争的企业良莠不齐，导致药用空心胶囊市场不规范，产品质量不稳定。监管部门对胶囊行业的监管难度大，监管压力大。监管部门加快对胶囊行业向标准化及规范管理升级的速度，通过出台相关的标准及推行强制认证等调控手段，促使行业的升级与调整，淘汰一些管理落后，质量意识缺乏，产品质量较差的胶囊企业。目前行业管理制度的建设和标准完善尚存较大不确定性，公司如不能及时提升公司管理，产品可能无法及时达到修订的行业标准要求，并由此给公司的生产经营带来不确定性风险。3.药用明胶价格波动风险 药用明胶是药用空心胶囊最主要的原材料，药用明胶行业作为公司上游行业具有集中度高的特点，药用明胶价格受供需关系影响较大。如未来药用明胶价格出现非预期波动，公司可能存在无法及时调整产品价格带来的经营风险。4.生产经营规模较小，抗风险能力弱的风险 公司 2019 年、2020 年 2021 年，营业收入分别为 6,513.12 万元、7,033.44 万元和 9,352.98 万元，净利润分别为 538.46 万元、493.08 万元和 1,641.56 万元，扣除非经常性损益后的归属于母公司股东净利润分别为 478.22 万元、448.39 万元和1,518.12 万元。经过多年发展，公司经营规模有所增长，但截至 2021 年 12 月 31 日，公司总资产规模为 19,864.15 万元，净资产为 8,302.43 万元，公司生产经营规模较小，存在抗风险能力较弱，经营业绩较易波动的风险。5.偿债能力较低的风险 2019 年末、2020 年末和 2021 年末，公司的资产负债率（母公司口径）分别为 54.57%、52.45%和 58.20%，流动比率分别为6 0.77、0.89 和 0.97，偿债能力较低。公司负债主要为流动负债，主要为银行短期借款和应付款项。虽然公司已经按照现代企业制度的要求建立规范的法人治理结构，并建立了稳健自律的财务政策与良好的风险控制机制，但公司仍存在无法按时偿还银行借款和应付款项的风险。6.实际控制人不当控制风险 朱军伟和姚莉芳系夫妻关系，二人分别持有益立控股 90%和10%股权，益立控股直接持有益立胶囊 34.83%股权，并通过益立投资持有益立胶囊 24.00%股权；同时朱军伟持有报国投资（有限合伙）5%出资额并担任执行事务合伙人，益立控股持有报国投资（有限合伙）37.89%出资额，报国投资（有限合伙）持有益立胶囊 9.38%股权，因此朱军伟和姚莉芳为本公司实际控制人。尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系，在组织和制度上对控股股东和实际控制人行为进行了规范，以保护公司及中小股东的利益，但公司实际控制人仍可凭借其控股地位，通过行使表决权的方式对公司的决策实施重大影响，因此公司在一定程度上存在实际控制人控制不当的风险。7.未来业绩增长面临不确定性风险 在医药工业持续增长的驱动下，药用空心胶囊行业的市场需求和行业规模不断扩大。由于各种风险和不可预见性因素的共同影响，行业整体的持续增长未必能够带来公司业绩的超额增长，从而使公司未来业绩增长面临不确定性风险。8.最终消费者投诉的风险 医药生产流程复杂，标准要求高；同时，医药生产、流通环节的业务链条较长，如果产业链条中的某一环节出现问题，很可能对整个产业链中的企业都产生较大影响。如果医药产业链的某一环节出现疏漏，导致最终消费者对公司产品质量产生怀疑，进而对公司产品进行投诉。在行业监管部门出具权威检测报告之前，公司产品信誉和质量口碑也将受到暂时性影响，并对公司的经营发展产生不利影响。9.其他应收款无法收回的风险 公司2021年12月31日资产负债表中其他应收款余额为912.64万元，其中，大额供应商款项余额为 862.06 万元，该大额其他应收款存在无法收回给公司带来损失的风险。10.民间票据交易的风险 公司2021年度通过民间进行没有商业实质的票据买卖1622.07万元、向民间非金融机构进行票据贴现 1057.78 万元，该等票据交易行为存在不合规或者流动性给公司带来损失的风险。本期重大风险是否发生重大变化：公司存在无商业实质的民间票据买卖及贴现行为，该等票据交易行为存在不合规或者流动性给公司带来损失的风险 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、益立胶囊 指 浙江益立胶囊股份有限公司 股东大会 指 浙江益立胶囊股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江益立胶囊股份有限公司董事会 7 监事会 指 浙江益立胶囊股份有限公司监事会 公司章程 指 浙江益立胶囊股份有限公司章程 证监会 指 中国证券监督管理委员会 审计报告 指 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“中汇会审20223422 号”审计报告 报告期、本年度 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 会计师事务所 指 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 证券法 指 中华人民共和国证券法 益立控股 指 浙江益立控股有限公司，本公司主要股东 益立投资 指 绍兴益立投资管理有限公司，本公司主要股东 报国投资（有限合伙）指 新昌县报国投资管理合伙企业（有限合伙），本公司主要股东 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江益立胶囊股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Yili Capsule Co.,Ltd.Yili Capsule 证券简称 益立胶囊 证券代码 832174 法定代表人 朱军伟 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 潘银奇 联系地址 浙江省新昌县儒岙镇横渡桥 电话 0575-86065222 传真 0575-86065868 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 浙江省新昌县儒岙镇横渡桥 邮政编码 312500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 5 月 21 日 挂牌时间 2015 年 4 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-医药制造业（C27）-卫生材料及医药用品制造（C277）-卫生材料及医药用品制造（C2770）主要业务 空心胶囊 主要产品与服务项目 空心胶囊 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）52,650,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 5 控股股东 控股股东为（浙江益立控股有限公司、绍兴益立投资管理有限公司、新昌县报国投资管理合伙企业(有限合伙)）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（朱军伟、姚莉芳），无一致行动人 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91330600739230074G 否 注册地址 浙江省绍兴市新昌县儒岙镇 否 注册资本 52,650,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）金元证券 主办券商办公地址 深圳市深南大道 4001 号时代金融中心 4 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）金元证券 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 翟晓宁 方钢 1 年 3 年 年 年 会计师事务所办公地址 杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 93,529,780.46 70,334,445.84 32.98%毛利率%42.57%37.94%-归属于挂牌公司股东的净利润 16,415,559.99 4,930,758.10 232.92%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,181,199.93 4,483,940.08 238.57%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）18.12%6.17%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）16.75%5.61%-基本每股收益 0.31 0.09 244.44%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 198,641,476.12 173,310,931.67 14.62%负债总计 115,617,187.25 90,907,202.79 27.18%归属于挂牌公司股东的净资产 83,024,288.87 82,403,728.88 0.75%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.58 1.57 0.64%资产负债率%（母公司）58.20%52.45%-资产负债率%（合并）-流动比率 0.97 0.89-利息保障倍数 8.10 3.48-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 550,536.35-5,280,854.67-110.43%应收账款周转率 2.42 1.75-存货周转率 6.22 3.85-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%14.62%1.62%-营业收入增长率%32.98%7.99%-净利润增长率%246.46%-8.43%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 52,650,000 52,650,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 20,622.83 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,882,374.52 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-381,979.92 其他符合非经常性损益定义的损益项目 722.30 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,521,739.73 所得税影响数 287,379.67 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,234,360.06 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部 2018 年 12 月 7 日发布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁（财会201835 号）（以下简称“新租赁准则”），本公司 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据新租赁准则的相关规定，本公司对于首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。执行新租赁准则对报告期报表项目无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是一家专业从事药用空心胶囊生产的企业。公司归属于医药制造业，参照药品相关规定组织公司的运行。公司的商业模式主要包括：生产模式、采购模式、销售模式。1.生产模式 公司主要采用以销定产的模式。公司严格按照中华人民共和国药品管理法、药用辅料生产质量管理规范等相关法律文件，配制公司资源组织生产。参照 GMP 规范制订了企业质量管理体系，为适时、适质、适量完成生产任务提供了保障，确保销售的顺利拓展。公司依托雄厚的研发实力积极开展生产工艺的研发，依托专业的生产员工开展日常持续改进工作，生产自动化程度不断提高，生产工艺得到持续改进，从而达到稳定产品品质，降低成本的效用。积极开展新产品的研发，为销售的拓展提供有力支持。公司先后被评选为“2018 年度科技创新先进单位”、“2018 年度慈善公益先进单位”、“绍兴市文明单位”、“2018 年度劳动保障诚信示范企业”、“浙江省安全生产标准化二级企业”等荣誉称号。2.采购模式 公司采购模式主要是直接从厂家采购原材料。对供应商日常管理、考评、审计、日常采购均按企业质量管理体系执行，保证了原料质量的安全可靠。公司与主要原料供应商每年、每半年或季度签署采购框架协，当出现价格波动时以兼顾供应商利益的原则协商调整原料价格，长期以来与供应商建立了良好的合作关系。公司每月给供应商下达采购订单，把公司的管理延伸至供应链，以保障公司原料供应的顺畅。3.销售模式 按照胶囊行业相关法律、法规、规章的规定，公司在国内市场只能采取直接销售的模式。公司建有一支销售团队，拥有自己的市场资源，公司直接与客户签订销售合同，产品由公司直接送达客户。公司凭借优质的产品及优质的服务与客户建立了良好的关系，与客户关系稳定，客户群分布合理。本年度公司主营方向和主营业务未发生重大变化，公司的商业模式与上年比较：1.在技术改造方面：公司加大技术改造投入资金，淘汰部分原有性能、产效较低的生产线，引进高端智能化全自动胶囊生产线 6 条，减少劳动用工成本，有效提升产品品质；积极推进智能制造系统建设，有效提高公司制造能力和生产管理能力。14 2.在销售方面：(1)公司通过加强营销队伍的建设，合理布局销售网络；(2)维护国内原有优质客户的基础上，积极开拓、挖掘潜在的大客户；(3)加大国际市场拓展力度和新产品营销力度，从而实现销售的新增长。报告期内公司商业模式没有发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定-其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2022 年 1 月 5 日浙江省经济和信息化厅文件浙经信企业（2021）230 号公布为 2021 年度浙江省“专精特新”中小企业。2014 年 12月获得浙江省科技型中小企业证书，科技型中小企业是指依托一定数量的科技人员从事科学技术研究开发活动，取得自主知识产权并将其转化为高新技术产品或服务，从而实现可持续发展的中小企业。2020 年 12 月 1 日获得高新技术企业证书，有效期为三年，为企业获得荣誉和税收优惠等利益。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%15 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 30,070,310.07 15.14%4,103,583.28 2.37%632.78%应收票据 30,464,193.98 15.34%8,386,926.71 4.84%263.23%应收账款 33,119,724.47 16.67%35,637,272.32 20.56%-7.06%存货 5,817,935.96 2.93%11,022,893.16 6.36%-47.22%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 36,313,350.70 18.28%36,636,057.68 21.14%-0.88%固定资产 35,866,612.29 18.06%35,916,392.23 20.72%-0.14%在建工程 126,075.47 0.06%4,117,870.33 2.38%-96.94%无形资产 14,676,484.98 7.39%15,021,212.70 8.67%-2.29%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 63,389,188.15 31.91%48,925,294.21 28.23%29.56%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金变动较大的原因：2021 年货币资金金额为 30,070,310.07 元，较 2020 年末的 4,103,583.28元增加 632.78%。主要原因：2021 年期末收回应收账款和其他应收款较多所致。2、应收票据变动较大的原因：2021 年应收票据金额为 30,464,193.98 元，较 2020 年末的 8,386,926.71元增加 263.23%。主要原因：2021 年期末收到的票据较多所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 93,529,780.46-70,334,445.84-32.98%营业成本 53,711,532.53 57.43%43,647,363.80 62.06%23.06%毛利率 42.57%-37.94%-销售费用 4,317,027.23 4.62%4,642,702.36 6.60%-7.01%管理费用 6,727,501.15 7.19%6,215,771.34 8.84%8.23%研发费用 5,778,250.63 6.18%4,138,636.17 5.88%39.62%财务费用 3,143,243.33 3.36%2,670,291.26 3.80%17.71%信用减值损失-625,656.90-0.67%-953,308.96-1.36%-34.37%资产减值损失-422,399.69-0.45%0.00 0.00%-其他收益 1,883,096.82 2.01%619,050.16 0.88%204.19%投资收益-322,706.98-0.35%-1,562,694.86-2.22%-79.35%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-资产处置收益 20,622.83 0.02%0.00 0.00%-汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-营业利润 19,617,070.61 20.97%6,416,824.81 9.12%205.71%16 营业外收入 20,591.80 0.02%11,164.65 0.02%84.44%营业外支出 402,571.72 0.43%87,951.41 0.13%357.72%净利润 16,415,559.99 17.55%4,930,758.10 7.01%232.92%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入变动较大的原因：营业收入由 2020 年的 70,334,445.84 元增加到 2021 年的 93,529,780.46 元，变动比率为 32.98%。增加的原因：本年订单大幅增长所致。2、营业利润变动较大的原因：营业利润由 2020 年的 6,416,824.81 元增加到 2021 年的 19,617,070.61 元，变动比率为 205.71%。增加的原因：本年营业收入大幅增长所致。3、净利润变动较大的原因：净利润由 2020 年的 4,930,758.10 元增加到 2021 年的 16,415,559.99 元，变动比率为 232.92%。增加的原因：本年营业收入大幅增长所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 93,045,939.76 69,952,301.42 33.01%其他业务收入 483,840.70 382,144.42 26.61%主营业务成本 53,240,974.03 43,476,021.87 22.46%其他业务成本 470,558.50 171,341.93 174.63%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%空心胶囊 93,045,939.76 53,240,974.03 42.78%33.01%22.46%13.03%其他业务收入 483,840.70 470,558.50 2.75%26.61%174.63%-95.02%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：空心胶囊变动较大的原因：主要由于本年订单大幅增长所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 石家庄欧意和医药销售有限公司 27,636,005.19 29.55%否 2 浙江佐力药业股份有限公司 12,500,814.21 13.37%否 3 山东鲁抗医药股份有限公司注 7,808,724.75 8.35%否 17 4 山东罗欣药业集团股份有限公司 6,326,138.75 6.76%否 5 南京贝诺医药有限公司 5,187,294.29 5.55%否 合计合计 59,458,977.19 63.58%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 罗赛洛明胶有限公司 24,201,432.00 64.53%否 2 德清科大五金贸易有限公司 10,022,123.55 26.72%否 3 新昌县国泰纸箱有限公司 697,576.83 1.86%否 4 上海程凯化工有限公司 622,905.31 1.66%否 5 浙江联庆包装有限公司 529,382.73 1.41%否 合计合计 36,073,420.42 96.18%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 550,536.35-5,280,854.67-110.43%投资活动产生的现金流量净额-2,872,948.77-11,170,436.37-74.28%筹资活动产生的现金流量净额 32,343,101.55 16,474,143.03 96.33%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变动较大的原因：本期营业收入增长较大所致。2、投资活动产生的现金流量净额变动较大的原因：收到其他与投资活动有关的现金 82,051,577.66 元，比去年增长较多。3、筹资活动产生的现金流量净额变动较大的原因：收到其他与筹资活动有关的现金增长较多。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 浙江前进药业有限公司 参股公司 药 品生 产销售 39,000,000.00 224,970,292.15 79,610,890.50 124,309,291.38-1,466,849.91 18 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 浙江前进药业有限公司 浙江前进药业有限公司从事药品生产经营，需要向本公司采购空心胶囊。投资持有浙江前进药业有限公司有利于贯彻公司发展战略，向医药产业链延伸。公司自成立以来专注于药用空心胶囊的研发生产和销售，经过多年来的深耕细作，公司在药用空心胶囊领域积累了一定的客户资源和市场口碑，但药用空心胶囊细分市场规模非常有限，根据药用胶囊年产量推算，药用胶囊每年市场容量仅约为 30亿，增量市场开发难度较大。为进一步扩展公司收入来源，积极回报广大中小股东，公司董事会结合公司实际经营情况，制定了“胶囊产业+医药产业”的双轮驱动发展战略。前进药业的主营业务为心脑血管、妇科及消化类中成药和系列化学药的生产和销售，拥有小儿感冒颗粒、丹灯通脑片、叶绿素铜钠片、石杉碱甲片、益气养血口服液等优势产品。本次投资是公司从战略全局和长远发展出发，做出的谨慎决策，初期可能存在一定经营和管理风险。公司将不断加强与浙江医药高等专科学校、浙江省中医药大学等院校的合作，狠抓主导产品培育，开展营销网络建设。同时，公司完善各项内部控制制度，推进以顾客为导向、追求卓越的经营理念，打造高效管理团队和员工队伍，通过薪酬体系建设、绩效考核、员工培训等方式，增强战略执行力，明确经营策略和风险管理，组建良好的经营管理团队，不断适应业务要求及19 市场变化，积极防范和应对上述风险。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务发展顺利，拥有完善的治理机制与经营所需的各种资源。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务、业务等各项经营指标良好，经营管理层及业务人员未发生重大变化，公司和全体员工未发生违法、违规行为，所属行业也未发生重大变化。公司积极加快标准化及规范化管理，加大技术研发的投入，为公司未来的扩张及未来的业绩发展和盈利能力提供良好的平台。近三年公司营业收入增长较快。公司结合自身情况与中国注册会计师审计准则第 1324 号持续经营中可能导致对持续经营假设产生重大疑虑的事项进行了逐条比对评估，认为公司不存在无法偿还的到期债务、过度依赖短期借款筹资、大额逾期未缴税金、经营性亏损的情形；公司不存在关键管理人员离职且无人替代、主导产品不符合国家产业政策、失去主要市场、人力资源短缺的情形；公司不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况，不存在拖欠职工工资或无法支付供应商货款的情况，不存在主要生产、经营资质缺失或无法续期，无法获得生产、经营要素的情况；此外，公司也不存在违反法律法规、异常原因停工停产、经营期限即将到期且无意继续经营的情形。公司确认自身不存在影响未来持续经营能力的事项。20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力，接受劳务 0.00 0.00 2销售产品、商品，提供劳务 10,000,000.00 85,595.58 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0.00 0.00 21 4其他 50,000,000.00 42,417,200.00 (四四)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 资产或股权收购、出售 0.00 867,256.64 与关联方共同对外投资 0.00 0.00 债权债务往来或担保等事项 0.00 0.00 重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：向关联企业购买固定资产 867256.64 元，对公司产生经营没有不良影响。根据公司章程规定，与关联法人发生的成交金额占公司最近一期经审计总资产 0.5%以上的交易，且超过 300 万元，需提交公司董事会审议。该等交易无需提交董事会审议。报告期内挂牌公司无违规关联交易报告期内挂牌公司无违规关联交易 是 否 发生原因、整改情况及对公司的影响：发生原因、整改情况及对公司的影响：无 (五五)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实 际 控 制人 或 控 股股东 2015 年 4月 3 日 挂牌 同业竞争承诺 避免同业竞争