832120_2021_永辉化工_2021年年度报告_2022-04-25.pdf

1 2021 永辉化工 NEEQ：832120 中山永辉化工股份有限公司 ZHONGSHAN YONGHUI CHEMI-INDUSTRY CO.,LTD 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1报告期内，全国股转公司对挂牌公司所属层级进行调整，公司满足创新层维持标准，连续 6年进入创新层。2、报告期内，公司进行了 2020 年年度权益分派，每 10 股派现金 2.0 元（含税），共计派发现金 618.64 万元（含税）。除权除息日为 2021 年 6 月 11 日。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重大事件重大事件 .2727 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3030 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3434 第八节第八节 行业信息行业信息 .3838 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4545 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5050 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .9191 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈建东、主管会计工作负责人刘伟胜及会计机构负责人（会计主管人员）周春兰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 环保安全风险 公司的生产经营虽属化工领域，但生产的产品属于精细化工产品，同时，公司拥有世界先进的生产设备和生产工艺，产品的特性和设备工艺的先进性，保证了公司生产的产品百分百安全。但随着人们对环保和产品安全的高度重视，国际环保要求及国家有关环保的法律法规更加严格，同时公司主要客户均为国内外知名企业，为此可能增加公司的环保成本及安全监测设备的投入，这在一定程度上会增加公司的经营成本，公司仍存在一定的环保安全风险。但公司凭着先进的检测设备和技术的专业性保证了原材料的稳定性，且会在环保、有害物质方面及时更新标准。市场竞争风险 公司所在的涂料行业竞争激烈，公司的产品主要面向国内外知名玩具厂商进行销售，下游玩具行业的产业总体需求水平决定公司产品细分市场的容量，市场竞争程度则决定了行业内企业参与者的市场份额。玩具涂料在中国是一个发展平稳的产业，行业内形成较高的准入门槛，避免了不良竞争。但行业的技术创新步伐逐步加快，产品升级换代压力逐步加大，需要接受新5 材料、新工艺的进一步挑战。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 公司的生产经营虽属化工领域，但生产的产品属于精细化工产品，同时，公司拥有世界先进的生产设备和生产工艺，产品的特性和设备工艺的先进性，保证了公司生产的产品百分百安全。但随着人们对环保和产品安全的高度重视，国际环保要求及国家有关环保的法律法规更加严格，同时公司主要客户均为国内外知名企业，为此可能增加公司的环保成本及安全监测设备的投入，这在一定程度上会增加公司的经营成本，公司仍存在一定的环保安全风险。但公司凭着先进的检测设备和技术的专业性保证了原材料的稳定性，且会在环保、有害物质方面及时更新标准。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、母公司、中山永辉、永辉化工 指 中山永辉化工股份有限公司 永恒控股 指 永恒控股（1998）有限公司 中山丰禄 指 中山市丰禄实业投资有限公司 辉荣化工 指 中山市辉荣化工有限公司 金华永辉 指 金华市永辉新材料有限公司 永恒工业 指 永恒工业有限公司 盈辉 指 珠海横琴盈辉企业管理中心（有限合伙）尚丰 指 珠海横琴尚丰企业管理中心（有限合伙）永恒研究院 指 中山市永恒化工新材料研究院有限公司 永恒检测 指 中山永恒检测科技有限公司 主办券商、申万宏源承销保荐 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 允恕、律师 指 山东允恕律师事务所 立信、会计师 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程 指 中山永辉化工股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 本报告、本年度报告 指 中山永辉化工股份有限公司 2021 年年度报告 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 中山永辉化工股份有限公司 英文名称及缩写 ZHONGSHAN YONGHUI CHEMI-INDUATRY CO.,LTD 证券简称 永辉化工 证券代码 832120 法定代表人 陈建东 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 刘伟胜 联系地址 广东省中山市西区隆昌工业区昌观路 47 号 电话 0760-88559363 传真 0760-88559030 电子邮箱 S 公司网址 办公地址 广东省中山市西区隆昌工业区昌观路 47 号 邮政编码 528411 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 4 月 26 日 挂牌时间 2015 年 3 月 12 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C2641 制造业-化学原料和化学制品制造业-涂料、油墨、颜料及类似产品制造-涂料制造 主要产品与服务项目 许可项目：危险化学品生产（含易燃溶剂的合成树脂、油漆、辅助材料、涂料等制品闭杯闪点60凹版油墨、凸版油墨、平版油墨、网孔版油墨、涂料用稀释剂、丙烯酸酯类树脂涂料、硝基涂料、香蕉水）；危险化学品经营（批发经营不带有储存设施的经营：2-丙醇、丙酮、2-丁酮、二甲苯异构体混合物、环己酮、乙酸甲酯、乙酸乙酯、乙酸正丁酯、硝基涂料、涂料用稀释剂、香蕉水、丙烯酸酯类树脂涂料）；道路货物运输（含危险货物）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：油墨销售（不含危险化学品）；油墨制造（不含危险化学品）；7 涂料制造（不含危险化学品）；涂料销售（不含危险化学品）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）30,932,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 控股股东为（永恒控股（1998）有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陈建东），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914420007350194905 否 注册地址 广东省中山市西区隆昌贴边社 否 注册资本 30,932,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市长乐路 989 号世纪商贸 11 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘鹏云 李金超 3 年 1 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号 4 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 159,493,586.46 138,485,517.72 15.17%毛利率%28.35%29.09%-归属于挂牌公司股东的净利润 9,013,799.47 4,787,064.31 88.29%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,905,544.53 2,272,173.02 335.95%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.00%4.10%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.70%1.95%-基本每股收益 0.28 0.15 86.67%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 179,154,191.56 170,238,862.35 5.24%负债总计 43,191,969.79 37,958,166.25 13.79%归属于挂牌公司股东的净资产 130,107,464.07 126,913,351.61 2.52%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.21 3.73 12.87%资产负债率%（母公司）17.89%17.07%-资产负债率%（合并）24.11%22.30%-流动比率 337.21%350.59%-利息保障倍数 11.57 9.19-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 7,628,329.95 23,983,183.20-68.19%应收账款周转率 3.89 3.52-存货周转率 6.66 5.17-9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%5.24%3.20%-营业收入增长率%15.17%-14.76%-净利润增长率%70.00%-37.87%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,932,000 34,000,000.00-9.02%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 15,778.06 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,022,245.37 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-917,589.67 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,708,397.13 非经常性损益合计非经常性损益合计-587,963.37 所得税影响数-163,304.34 少数股东权益影响额（税后）467,086.03 非经常性非经常性损益净额损益净额 -891,745.06 10 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 使用权资产 5,546,143.10 租赁负债 4,180,234.92 一年到期的非流动负债 1,365,908.18 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：“永辉化工”是一家集研发、生产、检测和销售儿童玩具油漆全方位的企业。自成立以来就专注于儿童玩具油漆，建立优越的企业文化和质量管理体系，更斥巨资购买进口先进检测仪器和成立国家认证实验室。通过不断努力现已拥有多项发明专利和拥有行业内先进的进口检测设备如 ICP、GC-MS、ICP-MS等，检测中心取得全国国家认证实验室机构 CNAS 的认证资质和广东省质量技术监督局检验检测机构计量认证 CMA 资质。公司拥有专业的研发团队和化学分析检测中心，通过环保、优质、安全的产品赢得世界 500 强、国际上大玩具商青睐，如美国 MATTEL（美泰）、MCDONALD（麦当劳）、HARSBRO(孩之宝)、HALLMARK(贺曼)、欧洲 LEGO（乐高）、日本 BANDAI（万代）、TOMMYTAKARA（多美）等以本公司作为指定油漆、油墨供应商”。通过技术研发和化学检测等各部门的不懈努力，公司已悄然成为在珠三角、国内乃至国际最著名儿童玩具油漆品牌之一，并在 2008 年首家获得深圳市出入境检验检疫协会和玩具协会联合推荐 A 类油漆供应商，进一步强化公司在市场的地位。凭借在儿童玩具漆的成功，公司将环保、优质、安全的产品引伸至儿童家具和食品包装领域，同时在国家二胎政策和倡导绿色环保等大背景下为公司带来巨大发展机遇。面对此机遇，公司将不断加大对技术研发的经费，购置更多高效先进自动生产设备，保持始终强大的检测能力，为公司获取更多市场份额提供坚实利器。公司目前销售以直供给行业内大型客户与一线相关品牌为主，优选具有良好经营理念、财务实力、市场口碑等优质客户作为长期的合作伙伴，采取送货后月结付款的方式结算。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 报告期内变化情况：报告期内变化情况：12 事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 15,949.36 万元，同比上升 15.17%；实现利润总额 1,064.56 万元，净利润 950.12 万元，归属挂牌公司股东的净利润 901.38 万元。截止 2021 年 12 月 31 日，公司资产总额为 17,915.42 万元，归属于挂牌公司股东的净资产 13,010.75 万元。(二二)行业情况行业情况 报告期内细分领域行业需求整体平稳。国际上欧美发达国家和地区越来越注重安全和环保要求，出台了一系列的安全与环保标准，如美国实行玩具产品安全认证计划，出台了美国材料与测试协会玩具标准（ASTM F963）、2008 消费品安全改进法案等标准和法案，欧盟的“RoHS 指令”、“WEEE指令”、“REACH 法规”，并接连发布指令 2014/79/EU 和 2014/81/EU，欧盟委员会于 2019 年 11 月 19 日发布指令(EU)2019/1922，修订玩具安全指令 2009/48/EC 附件 II 第三部分中的铝元素迁移限值。各成员国应从 2021 年 5 月 20 日起执行此规定。巴西、阿根廷、俄罗斯等新兴经济体也不断制定各种标准确保玩具安全与环保。我国对玩具的质量和安全实行强制性认证，国家针对玩具不断出台新法律法规，如 国家玩具安全技术规范、GB 24613-2009 玩具用涂料中有害物质限量、强制性产品认证管理规定等。2014 年修订并颁布了国家玩具安全技术规范（GB 6675-2014）规定，于 2016 年 1 月 1 日起实施。全球各国家都对玩具产品有着严格的要求，因此，企业只有经过在行业内长期专注和稳健的经营，自身具有较强的研发实力和严谨的品控体系以及专业的生产技术，才能在产品质量方面达到各国的认证标准。由于该细分行业准入门槛越来越高，新进入者很难短时期内达到各大玩具品牌商的严格要求，同时，要达到标准将产生较大的额外成本，产品的竞争优势将大大下降。本行业发展因素：1、全球经济前景不容乐观，自有品牌产品出口压力大，数字化转型布局已成为重要的突破口。据广东省玩具协会调研了解，疫情之下，代工企业和自有品牌企业的境况截然不同13 加工贸易企业的订单，稳中上升；而自有品牌产品出口企业订单却有 30%-40%的下降。因此借助跨境电商渠道创新驱动发展，促进企业在创新、品牌道路上不断提速；另外，贸易保护主义继续抬头，产业转移的风波再起，在国际环境严峻复杂的环境下，未来玩具出口难度将加大，而国内市场正在快速增长。将形成以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的局面。2、绿色发展促改革，环保督查压力重：“回头看”成为现阶段中央环保督查的主要工作。国家发改委发布的产业结构调整指导目录（2011 年本）中“水性木器、工业、船舶涂料，高固体分、无溶剂、辐射固化、功能性外墙外保温涂料等环境友好、资源节约型涂料生产”为鼓励类产业；3、涂料行业竞争日益激烈，加上原材料成本攀升以及环保督查等众多影响，以环保促转型、以绿色谋发展，已经成为涂料行业的发展共识。“十四五”期间，涂料行业将与国家整体发展战略保持一致，实现可持续增长，积极推进产业升级，优化涂料产品结构，环境友好型涂料产品的占比逐步增加；涂料行业将加大科研技改投入，持续提升产品市场综合竞争力，努力实现涂料行业的高质量发展；坚持生态绿色发展，提高可再生资源利用率，提升废副产品资源化利用水平。减少碳排放，争取早日实现涂料行业碳达峰和碳中和目标；增强国际合作交流，扩大国内企业在国际市场上的影响力。本公司一直专注于安全环保玩具涂料的生产和研发，尤其报告期内加大水性涂料的研发和生产，虽受疫情的影响需求略有下降，但本公司抓住国内潮玩的兴起时机，销售业绩仍实现增长。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期初本期期末与本期期初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 34,485,368.55 19.25%46,502,478.60 27.32%-25.84%应收票据 0.00 0.00%600,000.00 0.35%-100.00%应收账款 41,652,456.95 23.25%37,206,007.39 21.86%11.95%存货 18,901,863.74 10.55%15,432,091.53 9.06%22.48%投资性房地产 0.00%0.00%长期股权投资 0.00%0.00%固定资产 11,674,487.71 6.52%13,987,773.87 8.22%-16.54%在建工程 0.00%0.00%无形资产 2,089,991.97 1.17%2,203,079.25 1.29%-5.13%商誉 111,093.59 0.06%111,093.59 0.07%短期借款 17,062,806.85 9.52%17,063,988.70 10.02%-0.01%长期借款 94,458.09 0.05%273,296.65 0.16%-65.44%14 交易性金融资产 11,450,358.42 6.39%2,157,283.89 1.27%430.78%应收款项融资 0.00 0.00%524,758.00 0.31%-100.00%其他应收款 609,130.42 0.34%174,141.60 0.10%249.79%其他流动资产 804,970.69 0.45%605,759.15 0.36%32.89%其他非流动资产 0.00 0.00%386,458.53 0.23%-100.00%合同负债 246,166.18 0.14%48,521.62 0.03%407.33%一年内到期的非流动负债 2,353,797.79 1.31%88,608.55 0.05%2,556.40%其他流动负债 31,927.58 0.02%99.94 0.00%31,846.75%租赁负债 4,542,315.31 2.54%0.00%100%递延收益 1,661,999.59 0.93%3,396,363.19 2.00%-51.07%资本公积 23,085,888.59 12.89%36,295,121.20 21.32%-36.39%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据余额较上期对比减少 60 万元，同比下降 100%，主要原因是票据已经到期，收到客户货款。2、长期借款余额较上年同期对比减少 17.88 万元，同比下降 65.44%，主要原因是永恒工业已偿还银行信用借款。3、交易性金融资产余额较上年同期对比增加 929.31 万元，同比增长 430.78%，主要原因是中山永辉利用闲置资金购买股票及基金，该决定已通过董事会审议等法定程序。4、应收款项融资余额较上年同期减少 52.48 万元，同比下降 100%，主要原因是收到的应收票据及时背书给供应商支付原材料采购款。5、其他应收款余额比上年同期增加 43.50 万元，同比增长 249.79%，主要原因是永恒检测增加保证金及押金。6、其他流动资产余额比上年同期增加 19.92 万元，同比增长 32.89%，主要原因是进项税待抵扣税金增加 11.13 万元，预交所得税额 8.79 万元。7、其他非流动资产余额比上年同期减少 38.65 万元，同比下降 100%，主要原因是购买 ERP 软件转为咨询费。8、合同负债余额比上年同期增加 19.76 万元，同比增长 407.33%，主要原因是增加预付货款。9、一年内到期的非流动负债余额比上年同期增加 226.52 万元，同比增长 2556.40%，主要原因：一是2021 年 1 月执行新租赁会计准则计提一年内到期的租赁负债 218.23 万元；二是永恒工业一年内到期待还的银行借款 8.28 万元。10、其他流动负债余额比上年同期增加 3.18 万元，同比增长 31846.75%，主要原因是增加预收货款待转15 销项税。11、租赁负债余额比上年同期增加 454.23 万元，同比增长 100%，主要原因是 2021 年 1 月执行新租赁会计准则，根据租赁资产年限计提未到期的租赁负债。12、递延收益余额比上期同期减少 173.44 万元，同比下降 51.07%，主要原因是永恒检测“新型研发机构重大研发平台建设项目”奖励资金计入当期损益。13、资本公积余额比上年同期减少 1,320.92 万元,同比下降 36.39%，主要原因是回购股份冲减股本溢价。14、库存股余额比上年同期减少 1,632.03 万元，同比下降 100%，主要原因是回购股份 2021 年 5 月在全国证券登记结算有限公司北京分公司办理了股份注销确认。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 159,493,586.46 -138,485,517.72 -15.17%营业成本 114,277,981.55 71.65%98,198,955.34 70.91%16.37%毛利率 28.35%-29.09%-销售费用 10,137,611.14 6.36%14,718,335.57 10.63%-31.12%管理费用 14,318,559.11 8.98%14,644,891.80 10.58%-2.23%研发费用 7,284,383.17 4.57%5,319,585.27 3.84%36.94%财务费用 916,131.33 0.57%776,984.06 0.56%17.91%信用减值损失-343,242.90 -0.22%-1,120,832.02 -0.81%-69.38%资产减值损失 0 0%0 0%0%其他收益 2,022,245.37 1.27%2,626,459.73 1.90%-23.00%投资收益-264,258.82 -0.17%851,124.11 0.61%-131.05%公允价值变动收益-168,719.45-0.11%157,283.89 0.11%-207.27%资产处置收益 15,778.06 0.01%-141,068.44 -0.10%111.18%汇兑收益 0 0%0 0%营业利润 12,354,040.27 7.75%5,970,613.90 4.31%106.91%营业外收入 8,068.37 0.01%1.91 0.00%422327.75%营业外支出 1,716,465.50 1.08%156,474.40 0.11%996.96%净利润 9,501,212.68 5.96%5,588,997.33 4.04%70.00%项目重大变动原因项目重大变动原因：16 1、2021 年营业收入为 15,949.36 万元，比上年同期增加 2,100.81 万元，增长 15.17%。营业收入增长的的主要原因是国内市场经济环境逐渐好转，公司的销售业绩也有所回升。2、2021 年毛利率同比下降 0.74%，导致毛利下降的主要原因是主要原材料价格上涨。3、2021 年销售费用 1,013.76 万元，同比减少 458.07 万元，下降 31.12%。主要原因是撤销东莞办事处及深圳办事处办公场所，同时裁减相关人员，停租相关场地；其中工资薪金减少 273.79 万元，业务招待费减少 16.40 万元，差旅费减少 33.55 万元，租赁费减少 104.64 万元，广告费减少 31.54 万元。4、2021 年研发费用 728.44 万元，同比增加 196.48 万元，增长了 36.94%。主要原因是直接投入增加 88.12 万元，直接人工增加 66.85 万元，折旧摊销增加 32.49 万元，其他费用增加 9.02 万元。5、2021 年投资收益为-26.43 万元，同比减少 111.54 万元，下降了 131.05%。主要原因是处置交易性金融资产取得的投资收益减少 127.70 万元，以及其他权益工具投资持有期间取得的股利收入增加 16.16 万元。6、2021 年公允价值变动收益为-16.87 万元，同比下降 207.27%。主要原因是中山永辉购买的股票、基金受股市波动的影响，造成收益暂时下降。7、2021 年信用减值损失为-34.32 万元，同比损失减少 77.76 万元，损失下降 69.38%。主要原因一是应收账款计提坏账损失增加 20.07 万元；二是计提其他应收款坏账损少减少 97.83 万元。8、2021 年资产处置收益为 1.58 万元，同比增加了收益 15.68 万元，上升了 111.18%。主要原因是处置固定资产的收益。9、2021 年营业利润为 1,235.40 万元，同比增加 638.34 万元，上升了 106.91%。主要原因一是营业收入比上年增加 2,100.81 万元；二是销售费用同比去年减少 458.07 万元；导致营业利润大幅增长。10、2021 年营业外支出 171.65 万元，同比增加 156 万元，增长 996.96%。主要原因一是对外捐赠减少 8.04 万元；二是固定资产报废损失增加 7.29 万元；三是因产品质量问题给予客户的赔偿156.91 万元。11、2021 年净利润为 950.12 万元，同比增加 391.22 万元，增长了 70%。主要原因是营业收入同比上年增加 2,100.81 万元，销售费用减少 458.07 万元，净利润相应增加。17 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 159,493,586.46 138,485,517.72 15.17%其他业务收入 0 主营业务成本 114,277,981.55 98,198,955.34 16.37%其他业务成本 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%油漆 95,444,664.96 69,362,762.18 27.33%36.42%38.82%-1.26%稀释剂 38,345,053.28 24,996,975.54 34.81%17.49%14.85%1.50%油墨 17,762,111.25 13,753,630.83 22.57%-41.71%-39.26%-3.11%水性漆 6,453,136.54 5,339,490.28 17.26%54.44%87.06%-14.43%检测业务 1,488,620.43 825,122.72 44.57%20.70%-14.80%23.10%合计 159,493,586.46 114,277,981.55 28.35%15.17%16.37%-0.74%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2021 年营业收入为 15,949.36 万元，比上年同期增加 2,100.81 万元，增长 15.17%。营业收入增长的的主要原因是国内市场经济环境逐渐好转，公司的销售业绩也有所回升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 佳美达（英德）玩具有限公司 9,706,378.32 6.09%否 2 佛冈县万兴电子塑胶制品有限公司 7,482,721.77 4.69%否 3 福建南王环保科技有限公司 7,168,182.12 4.49%否 4 英德卓佳玩具有限公司 6,870,058.40 4.31%否 5 骏达（佛冈）玩具有限公司 6,522,325.22 4.09%否 合计合计 37,749,665.83 23.67%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 珠海市正东化工有限公司 16,381,091.81 17.39%否 18 2 广州市启圆化工科技有限公司 5,485,107.52 5.82%否 3 浙江海豹制漆有限公司 3,214,973.11 3.41%否 4 揭阳市金润泰化工有限公司 2,499,528.76 2.65%否 5 东阳市旭升新材料科技有限公司 2,370,456.64 2.52%否 合计合计 29,951,157.84 31.79%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 7,628,329.95 23,983,183.20 -68.19%投资活动产生的现金流量净额-10,413,303.62 1,654,411.17 -729.43%筹资活动产生的现金流量净额-9,114,058.09 -33,425,559.35 72.73%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动的现金流量净额：本年度经营活动现金流量净额为 762.83 万元，比上年减少 1,635.49 万元，同比下降 68.19%。主要原因一是购买原材料支付的现金比上年增加 2,728.72 万元；二是支付的各项税费增加 154.94 万元；三是支付其他与经营活动有关的现金增加 119.12 万元。2、投资活动的现金流量净额：本年度投资活动现金流量净额为-1,041.33 万元，比上年减少 1,206.77万元，同比下降 729.43%。主要原因是收回投资收到的现金比上年减少 2,948.86 万元。3、筹资活动的现金流量净额：本年度筹资活动现金流量净额为-911.41 万元，比上年增加 2,431.15 万元，同比增长 72.73%。主要原因是一是分配股利偿付利息支付的现金比上年减少 983.91 万元；二是支付其他与筹资活动有关的现金减少 1,622.88 万元。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 中山市辉荣化工有限公司 控股子公司 生产销售油墨 8,196,378.00 10,218,863.40 677,169.53 18,738,438.96-256,269.49 金华市永辉新材料有控股子公司 油漆、油墨的批发零售 1,200,000.00 19,602,261.36 8,116,560.10 38,605,790.29 1,291,807.53 19 限公司 永恒工业有限公司 控股子公司 贸易 3,995,643.25 2,733,123.68 1,115,215.91 2,900,057.91 -1,053,654.43 中山市永恒化工新材料研究院有限公司 控股子公司 化工新型功能材料研究、开发、技术推广行业技术资询 20,000,000.00 17,424,987.65 14,610,457.11 97,028.30 170,830.01 中山永恒检测科技有限公司（孙公司）控股子公司 为提供第三方化学检测和质量保证管理系统优化服务 10,000,000.00 8,355,749.23 4,198,765.46 4,895,537.04 -546,430.75 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 7,284,383.17 5,319,585.27 研发支出占营业收入的比例 4.57%3.84%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 1 3 本科以下 40 40 研发人员总计 41 43 研发人员占员工总量的比例 14.80%16.48%20 专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 8 8 公