832558_2021_爽口源_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

甘肃爽口源生态科技股份有限公司 2021 年度报告 1 2021 爽口源 NEEQ：832558 甘肃爽口源生态科技股份有限公司 Gansu S.K.Y.Ecological Technology Co.,Ltd 年度报告 甘肃爽口源生态科技股份有限公司 2021 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 3 月，甘肃爽口源生态科技股份有限公司荣获中华全国妇女联合会授予的“全国巾帼建功先进集体”荣誉称号。2021 年 5 月，地理标志区域品牌“兰州百合”荣获中国品牌建设促进会授予“2021 年中国品牌价值为 53.39 亿元的评价通知书”。2021 年 6 月，甘肃爽口源生态科技股份有限公司生产加工厂荣获兰州市人社局授予的兰州市第一家“乡村就业工厂”认定。2021 年 11 月，甘肃爽口源生态科技股份有限公司荣获兰州市七里河区委员会及兰州市七里河区人民政府授予“兰州市七里河区抗击新冠肺炎疫情贡献单位”荣誉称号。甘肃爽口源生态科技股份有限公司 2021 年度报告 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2929 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3232 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3838 第八节第八节 行业信息行业信息 .4141 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4242 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4646 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .117117 甘肃爽口源生态科技股份有限公司 2021 年度报告 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吕斐斌、主管会计工作负责人拓俐及会计机构负责人（会计主管人员）杜丽娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、实际控制人不当控制风险 公司控股股东为吕斐斌，实际控制人为吕斐斌、尚永强，吕斐斌女士持有公司 1,500.4 万股股份，占公司总股本的33.34%，尚永强先生持有公司 1457.55 万股股份，占公司总股本的 32.39%；尚永强与吕斐斌系夫妻关系。吕斐斌现任公司董事长兼总经理，尚永强现任公司党支部书记，二人对公司的发展战略、经营决策、人事任免等均具有实际的控制权，一般不会出现决策风险，若其无意识状态下不当利用该种控制权，也会影响公司决策的科学性和合理性，则也可能会出现公司决策存在偏离中小股东最佳利益目标，因此，公司存在实际控制人偶然控制不当风险。2、自然灾害风险 公司主营业务是以兰州百合为主的食用百合的种球脱毒组培快速繁育、生态种植、生产加工和国内外销售。报告期内公司的主要产品为各类鲜百合系列的加工、销售，兰州百合种植基地区域性强，生长生态环境要求严格，受自然条件的影响逐步降低，如果出现对百合生长严重不利的重大自然灾害，才会导致严重影响公司的百合收购，进而对公司的业绩产生重大影甘肃爽口源生态科技股份有限公司 2021 年度报告 5 响。3、税收优惠政策变化的风险 在报告期内，依据财税【2011】137 号文件规定，公司经营的兰州鲜百合(蔬菜)产品从 2015 年 1 月 1 日起备案享受国家免征增值税的优惠政策。同时，公司从事兰州百合的种植和初加工项目所得，符合企业所得税法规定的免征所得税条件，自 2014年度起按照企业所得税法的规定免征企业所得税。如果未来相关税收优惠政策发生变动，或公司研发的新产品不断上市，导致公司不能继续享受相关优惠政策，将会对公司未来经营盈利能力产生不利影响。4、单一供应商依赖风险 报告期内公司向前五大供应商采购额约为4649.60万元,占公司采购总额的比例约为 97.51%。在百合原料采购方面,公司与全国兰州百合知名品牌示范区重点区域的七里河区西果园镇和巍岭乡等的专业合作组织签订了长期百合原料采购协议,以保证公司百合原料采购。在公司辅料采购方面,考虑质量和成本等因素,与供应商建立长期稳定的合作。但从采购比例来看,公司依然存在较大的单一供应商依赖风险。5、价格及毛利率波动风险 报告期内百合原料价格会因为重大自然灾害、市场供需变化等情况发生波动,可能会影响原料价格波动，致使公司部分产品的价格受到一定的冲击影响,存在可能导致产品价格波动的风险；受百合原料市场价格波动、原料出品率储存方法损耗、成品加工出品率及新产品市场推广等因素影响。公司通过采取对百合原料采购成本控制、提升冷藏设施能力、增强技术工人培训、加快自动化生产建设以及创新研发新产品等方式，来提高公司毛利率增长水平，但公司原料价格、部分产品价格及毛利率的依然存在波动风险，对公司业绩也产生一定影响。6、公司治理风险 股份公司设立前后,逐步建立健全了法人治理结构,制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。自股份公司成立以来,各项管理、控制制度的执行都不断在经过实践检验,公司治理和内部控制体系也在生产经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,业务范围不断实现新的扩展,人员持续不断增加,对公司治理将会提出更高的要求。目前，公司内部已经建立了比较完善的内部控制体系,针对内控体系中的不足已经采取了积极有效的改进措施,但毕竟公司经营发展都随着时间、空间、技术、上下游等在不断加强和提升，既定内控制度具有相对局限性。因此,公司未来经营中也会出现因内部管理不适应发展需要或内控未能有效执行的偶然情况,对公司业务持续、稳定、健康发展和增长会有较小幅度的影响。7、单一客户依赖风险 报告期内公司对前五大客户的销售额,占公司营业收入总额的比例79.57%,其中公司对第一大客户的销售额约为5541.44万元,占公司营业收入总额的比例约为 44.79%。向第一大客户销售以精选原生态百合比重大,对公司的利润贡献较小,公司需要通过新产品研发生产、扩大市场销售渠道及品牌宣传,逐步开发多渠道市场、消费群体和消费客户。从收入比例而言,公司依然存在相对较大的单一客户依赖风险。甘肃爽口源生态科技股份有限公司 2021 年度报告 6 本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、爽口源股份 指 甘肃爽口源生态科技股份有限公司 印象百合公司、天香百合公司 指 甘肃天香百合供应链管理有限公司（原公司名称为：兰州印象百合产业开发有限公司），本公司控股子公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 甘肃爽口源生态科技股份有限公司股东大会 董事会 指 甘肃爽口源生态科技股份有限公司董事会 监事会 指 甘肃爽口源生态科技股份有限公司监事会 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 甘肃爽口源生态科技股份有限公司章程 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 原主办券商、东北证券 东北证券股份有限公司 合睿律所、律师事务所 指 甘肃合睿律师事务所 中审亚太、会计师事务所 指 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）兰州百合 指 为多年生根茎类草本植物,因其地下茎块由数十瓣鳞片相叠抱合,有百片合成之意而得名。是一种有较高营养保健价值的食材,有极高的食用价值，也是经历了多年春夏秋冬四季日月交替的“药食同源”甜百合。始栽于明万历三十三年(1605 年),至今已有 400 多年的历史。江苏宜兴(药百合)、甘肃兰州(甜百合)、湖南隆回(龙牙百合)为全国三大百合产地。“兰州百合”富含果糖、多糖等，总糖量高,粗纤维少,肉质细腻,为药蔬兼用的甜百合。“兰州百合”指 国家工商总局商标局认定的中国驰名商标，属于地标产品 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与直接或间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系。甘肃爽口源生态科技股份有限公司 2021 年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 甘肃爽口源生态科技股份有限公司 英文名称及缩写 Gansu S.K.Y.Ecological Technology Co.,Ltd.-证券简称 爽口源 证券代码 832558 法定代表人 吕斐斌 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 拓俐 联系地址 兰州市城关区民主西路仁恒晶城 c 座 2402 室 电话 0931-8497688 传真 0931-8278286 电子邮箱 公司网址 办公地址 兰州市城关区民主西路仁恒晶城 c 座 2402 室 邮政编码 730030 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 5 月 6 日 挂牌时间 2015 年 6 月 11 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）行业为制造业(C)-农副食品加工业(C13)-其他农副食品加工-他未列明农副食品加工(C1399)主要产品与服务项目 地方名优特产兰州百合的 Mini 碗装净片鲜百合、Coco 杯装净片鲜百合、百合脆片等主要产品,以及食用百合种球组培繁育、生态原产地种植、精深加工、百合新产品研发、国内市场销售、外贸业务和电子商务等服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）45,005,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为吕斐斌 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为吕斐斌和尚永强，无一致行动人 甘肃爽口源生态科技股份有限公司 2021 年度报告 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91620100670841781R 否 注册地址 甘肃省兰州市七里河区西果园镇柴家河村 108 号 否 注册资本 45,005,000.00 否 注册资本与总股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东北证券、开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 吕淮海 范晓亮 3 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行健商务大厦 20 层 2206 注：公司分别于 2021 年 1 月 6 日和 2021 年 1 月 25 日召开的第二届董事会第十五次会议和 2021 年第一次临时股东大会审议通过了关于公司与东北证券股份有限公司解除持续督导协议的议案及关于公司与开源证券股份有限公司签署持续督导协议的议案，公司决议将持续督导主办券商由东北证券变更为开源证券，全国中小企业股份转让系统于 2021 年 2 月 9 日出具了关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，自 2021 年 2 月 9 日生效，公司主办券商由东北证券变更为开源证券。六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 甘肃爽口源生态科技股份有限公司 2021 年度报告 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 123,856,788.98 98,773,184.72 25.40%毛利率%30.83%29.08%-归属于挂牌公司股东的净利润 22,061,911.14 19,951,526.30 10.58%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 21,121,235.35 16,709,471.28 26.40%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.81%14.38%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.22%12.04%-基本每股收益 0.49 0.44 10.58%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 303,171,965.94 273,085,378.66 11.02%负债总计 131,299,139.68 124,113,281.75 5.79%归属于挂牌公司股东的净资产 170,821,059.13 148,759,147.99 14.83%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.80 3.31 14.80%资产负债率%（母公司）44.13%45.57%-资产负债率%（合并）43.31%45.45%-流动比率 3.29 1.44-利息保障倍数 5.43 5.40-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 10,188,982.46-693,908.36 1,568.35%应收账款周转率 2.55 3.48-存货周转率 1.21 1.08-甘肃爽口源生态科技股份有限公司 2021 年度报告 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%11.02%20.70%-营业收入增长率%25.40%-12.86%-净利润增长率%14.14%13.50%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 45,005,000 45,005,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 984,158.72 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-43,482.93 非经常性损益合计非经常性损益合计 940,675.79 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 940,675.79 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 甘肃爽口源生态科技股份有限公司 2021 年度报告 11 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 无 0 0 0 0 1、会计政策变更 会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 审批程序审批程序 受重要影响的报表项受重要影响的报表项目名称和金额目名称和金额 财政部 2018 年 12 月 7 日发布的关于修订印发的通知（财会2018 35 号），修订后的企业会计准则第 21 号租赁（以下简称“新租赁准则”）要求，公司从 2021 年 1 月 1 日起开始执行新租赁准则。按财政部政策文件执行 无影响 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了 企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，本公司的租赁属于短期租赁，本公司采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。甘肃爽口源生态科技股份有限公司 2021 年度报告 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：爽口源立足于甘肃特产兰州百合产业资源优势，打造国内药食同源的精品特色产品，让“独一份”甘味农特产品兰州百合从农副产品加工到大健康食品工业生产的蜕变升级，满足国内外消费者对美味食材及健康养生产品的需求。公司深入产业链上下游关键环节深度开发，在兰州百合优质种球繁育、种植基地管理、产地原料交易、新产品研发、食品精深加工、对外贸易及电子商务方面深度融合，形成“全产业链”完整的链条式发展经营模式，成为省级农业产业化重点龙头企业、国家高新技术企业、省级“专精特新”中小企业，拥有进出口经营权，可自理报关报检，具有农作物种子生产经营资质。乡村振兴战略的实施，使特色农业产业迎来新的发展机遇，公司将继续从育种扩繁、基地建设、食品加工、冷链配送、市场营销等板块进行模式优化，使药食同源特色农产品与大健康产业紧密衔接，让生态、绿色、健康的保鲜食材及特医食品，走向注重生活品质提升和营养产品需求的家庭和消费人群。1、采购模式：公司投入建有稳定的兰州百合原料种植基地，形成经过认证的国家地理标志原料基地、绿色食品原料基地、供港澳原料种植基地、出口原料种植基地、有机原料种植基地以及优质种球扩繁基地等，以“龙头企业+合作社+农户”模式融入上游产业链条，从源头进行质量安全可追溯及采收管理，统一管理，统一服务，统一标准，统一平台，使种植基地产出百合原料保质保量，带动基地农户增加收入，能够满足企业对优质百合原料的需要。2、生产模式：公司在自有产权土地上建成了工厂区、办公区、繁育中心、生活区及水电暖辅助设施，配套加工厂房、生产设备、保鲜冷库、分拣中心、冷藏运输等设施设备，以挖掘兰州百合“药食同源”养生功效的发展思路，采取“绿色化、标准化、信息化”的模式组织加工生产，公司已经获得绿色食品、粤港澳大湾区菜篮子产品、出口食品等生产资格的备案许可，严格执行已认证的 HACCP 体系及ISO9001:2015 质量管理体系。公司较强的兰州百合系列产品精深加工能力，形成了以“爽口源”、“九池泉”为核心品牌的鲜食、脱水及提纯等多个兰州百合系列单品，紧扣市场消费者对高营养价值的功能性食品和养生食材不断增加的需求，生产以“药食同源”地方特产为原料的特医功能的营养产品，打造大健康功能性的多元化“产品链”。3、销售模式：针对兰州百合产品“药食同源”的地方特产商品属性，公司构建多渠道模式进行市场推广销售，形成批发市场、产地直供商超、大客户平台、餐饮酒店直采以及互联网电商等众多客户群体，以国内外大型展销会及区域营销获取客户资源，使兰州百合产品畅销于国内一线及沿海城市消费市场。在上海、北京、广州、西安、温州、福州等地建立 15 个区域代理销售；与华润 Ole 精品超市、盒马鲜生、永辉超市、家乐福、正大优鲜等大型综合商超进行产地直供；和中石化易捷、中粮等国字号集团平台渠道合作拓展地方特色产品销售；开展粤港澳、东南亚及北美地区的对外贸易业务；建成“互联网+”下的“百合易购”甘味特色产品平台，依托京东商城、淘宝、抖音小店等第三方电商平台以及短视频营销，直播带货，直接面向消费者互动介绍并提供质优物美的兰州百合商品。随着信息浪潮下的新零售时代的来临，公司产品销售在原有传统的进批发市场、进社区、进商超的基础上，借助网络效应开始了进电商、进家庭、上餐桌、上网络的模式,以直播营销团队让百合产品直接面对消费者，积极对接有特产礼品采购需求的企业集团及组织团体，与餐饮行业合作提供可直接消费的预制菜，提供百合美食电子和纸质食谱，打造了新概念功能性兰州百合美食营销。4、研发模式：公司在自有技术团队研发的基础上，与江南大学、甘肃省农业科学院、中科院西北所、甘肃农业大学、兰州大学、荷兰育种公司等科研院所建立合作，围绕兰州百合育种扩繁、大田栽培、土壤肥料以及保鲜技术、脱水技术、提纯技术等关键环节开展工作，获得省发改委批准成立的甘肃省百合生物育种工程实验室，企业内部设有百合种球繁育中心、百合新产品研发中心等机构。公司经过技术甘肃爽口源生态科技股份有限公司 2021 年度报告 13 团队多年科研实践，已获得技术专利 19 项，制定企业标准 21 项、团体标准 2 项，参与团体标准制定 3项。5、供应链模式：公司集中产业上下游链条开发的资源优势，作为兰州市特色农产品供应链链主单位协同链属成员，以“四化五统一”模式建立兰州百合特色产品集配供应链体系，优化运营种植端生产资料仓储配送、原料交易、百合产品端冷链配送以及公共服务平台，以信息化平台管理农户、产品、客户为核心的高效模式，组织调配链主及链属成员的原料、仓库、车辆、产品、人员等要素，使行业优质百合产品能够借助云上冷链仓储、物流配送、终端市场中央仓直配等优势资源，降低产业链上下游成本，提高产业内资源运营效率，扩展国内终端市场及消费群体覆盖范围。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 依据高新技术企业认定管理办法（国科发201632 号），爽口源股份公司 2020 年 10 月被评为高新技术企业，有效期三年。依据关于支持“专精特新”中小企业高质量发展的通知（财建20212 号），爽口源股份公司 2022 年 3 被评为“专精特新”中小企业。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2021 年，公司在董事会的正确决策下，在公司经营管理层的有力带领下，在公司全体成员的共同努力下，始终保持战略定力，坚持“高标准，严要求”的工作方式，扎实稳步推进各项工作，统筹抓好公司经营发展和疫情防控，积极把握市场，公司不断完善内控管理体系，加强团队建设，加大科研力度，提升改造工艺技术，不断突破新技术新产品研发；创新销售模式，开发消费群体，开拓销售市场，加大甘肃爽口源生态科技股份有限公司 2021 年度报告 14 产品宣传推广；以“互联网+特色农业”着力构建特色农业产业现代供应链体系，形成产业上下游有效链接，降低物流及运营管理成本；调整产品结构及规范价格体系，注重风险防控，品牌知名度得到一定的提升，公司整体发展态势良好。2021 年度，公司实现营业收入 12,385.68 万元，同比增长 25.40%，实现归属挂牌公司股东的净利润 2,206.19 万元，同比增长 10.58%。经营情况回顾如下：1、业务运营情况：上游与合作社融合广大种植户建立稳定的供应关系，并通过精准扶贫的完成，乡村振兴战略的开始及万企帮万村项目的落实，从种源、技术到原料采挖，让种植户受益最大化，进一步巩固公司在兰州百合原料收购的主导地位，实施兰州百合产业种植区与乡村振兴战略的融合发展。2021 年较同期业绩显著增长，主要得益于国内新冠疫情控制严格，疫情对市场影响逐步减小，虽未恢复到疫情前水平，但公司多措并举，全力运作，稳健发展，开源节流，努力保生产稳市场，高度关注现金流，专注开拓新消费模式市场，通过提高品牌知名度，利用销售群体受众方向根据产品特点及消费群体，在稳定原有销售模式基础上，进一步拓展大型餐饮连锁公司、团购采购、平台显示线上、新业态消费群体等销售渠道，从而较同期取得业绩增长。2、财务运营情况：报告期内，公司财务状况良好，在资金计划内首要满足生产需求，保证销售货源。融资方面，在收购期资金压力较大的情况下积极筹措资金保证采购原辅料满足生产市场需求。投资方面，严格控制，降低投资，不进行主业以外投资。3、公司治理情况：报告期内，公司始终践行法人治理结构，公司及管理层常态化通过对新制度的学习和理解，不断提高规范运作意识。公司通过加强预算管理等控制措施切实执行及完善公司治理，保证公司持续、稳定、健康发展。(二二)行业情况行业情况（一）产业格局 兰州百合是驰名中外的西北名优特产，是甘肃“独一份”的甘味农产品，距今 400 多年栽培历史，属于多年生药食同源作物，核心主产区分布在兰州市七里河区海拔 2000 米以上及周边的高原二阴山区及周边区域。据不完全统计，2021 年甘肃省兰州百合种植面积约 25 万亩左右，产量达 9 万吨以上。在“2020 年中国品牌价值评价信息发布会”上兰州百合品牌价值被评估发布为 53.69 亿元。兰州百合产业是兰州市乃至甘肃省的特色农业品牌产业，是区域乡村振兴农业发展的支柱产业之一，备受省、市、县（区）三级政府的重视和关注。在兰州市七里河区、榆中县、西固区及周边种植基地 10 万多农户依托兰州百合产业增加家庭收入改善生产生活条件，农户通过绿色食品标准化种植技术指导培训，向企业提供生态健康安全的优质百合原料。在爽口源股份行业龙头引领下，从事百合种植、加工的合作社带领农户协同开展原料种植、加工、仓储、配送，把优质安全的农特产品源源不断供应给消费者。多年来，随着生活水平的提高，人们的消费方式逐渐向品牌消费和品质消费转变，安全放心和药食同源的优质食材受到大部分消费者青睐，行业内近 90%的百合原料经过加工后销往国内北上广深一线城市及粤港澳等市场，部分产品漂洋过海销售到国外。兰州百合作为世界上特有的食用百合品种，在历史文化、营养保健、餐饮美食以及经济价值上，在全国乃至世界上都有非常独特的比较优势。（二）市场前景 兰州百合植物的药食同源独特属性，以及作为数百年来区域性极强的地方名优特产，一直深受市场和消费者青睐。随着产业融合学习和行业发展壮大，面向市场消费主体的个性化需求，行业龙头企业不断技术创新，兰州百合产业产品结构也得到不断提升优化。在传统百合产品的基础上，出现净片即食百合、速溶百合粉、百合花果茶、百合多糖、百合酵素饮品等产品，成为行业发展的新转折点，也很快被市场和消费者接受和喜爱。兰州百合产品原料均来自兰州市南部山区的核心主产区，质量从源头开始严格把控，获得“国家地理标志保护产品”、“绿色食品”及“出口食品”等种植及生产体系认证，标准化生产加工及高效的冷链物流配送能够确保市场和客户满意。兰州百合产品消费市场主要在北京、上海、甘肃爽口源生态科技股份有限公司 2021 年度报告 15 广州、深圳等一线城市，以及福建、广东、浙江、江苏、山东等沿海城市，并销往港澳台地区及北美、欧洲以及东南亚等国家。受近年来健康饮食文化及生活品质提升等因素影响，随着突发公众健康卫生事件的时有发生，人们对自身健康越来越关注，对提高人体健康机能的营养食材也越来越偏爱，使兰州百合产业种植基地规模逐年增加，食品加工业水平不断提升，百合产品种类更加丰富，分拣包装更加系统专业，物流配送效率更高更及时，兰州百合产品的市场前景也将更加广阔。（三）品牌形象 兰州百合区域品牌影响力一直名列全省前茅，并得到我省政府主管部门重点关注和宣传支持，组织积极参加广交会、中食展、品博会、消博会等国内外展销会进行品牌宣传推介。兰州百合区域品牌在全国也获得诸多殊荣，其中：2021 年，兰州百合荣登“2021 中国品牌区域农业产业品牌影响力指数”百强榜排名第 78 位；2021 年，在山西省运城市举行的“中国农产品地域品牌价值授牌仪式”上，兰州百合地理标志保护产品品牌价值评价达 53.39 亿元；2016 年，在中国品牌建设促进会、经济日报社、中国国际贸促会、中国资产评估协会等联合举办的“中国品牌价值评价信息发布会”上，兰州百合地理标志保护产品品牌价值评价为 46.11 亿元。这些专业机构评价的结果，大大提升了兰州百合品牌市场效应和品牌价值体系。作为甘肃省首家原产地注册商标，突出兰州百合的地域特色并使其原产地得以保护，七里河区成功获得国家工商总局商标局“兰州百合”证明商标、国家质量监督检验检疫总局“原产地域产品专用标志”、“甘肃省著名商标”、“中国百合之都”“中国优势生态区域”。兰州百合获得“中国驰名商标”、“中华老字号称号”、“中国地理标志产品”“生态原产地产品”等殊荣。经过多年的发展，兰州百合在国内国外已经拥有了良好的品牌知名度和美誉度，目前已经成为了兰州一张靓丽的名片。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 9,597,361.52 3.17%1,858,422.02 0.68%416.43%应收票据 应收账款 63,618,007.33 20.98%33,499,558.43 12.27%89.91%存货 55,667,158.85 18.36%86,019,836.51 31.50%-35.29%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 74,435,374.06 24.55%43,090,811.00 15.78%72.74%在建工程 41,580.10 0.01%35,095,157.59 12.85%-99.88%无形资产 27,702,462.60 9.14%28,250,189.19 10.34%-1.94%商誉 短期借款 24,938,367.08 8.23%30,039,342.40 11.00%-16.98%长期借款 59,480,000.00 19.62%100.00%预付账款 71,025,858.03 23.43%43,561,962.54 15.95%63.05%其他应付款 14,255,729.51 4.70%2,853,850.74 1.05%399.53%资产总计 303,171,965.94 273,085,378.66 11.02%甘肃爽口源生态科技股份有限公司 2021 年度报告 16 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：注 1：报告期内，货币资金较上年同期末增加了 416.43%，主要原因是银行存款较上年同期增加了773.89 万元。注 2：报告期内，应收账款较上年同期末增加了 89.91%，主要原因是受到新型冠状肺炎疫情的影响，大客户货款回款力度降低，货款账期相应延长。注 3：报告期内，存货较上年同期末减少了 35.29%，主要原因是原材料库存减少。注 4：报告期内，固定资产较上年同期末增加 72.74%，主要原因是文化展示中心、办公楼、农资仓配储运中心、产地交易中心、温室和研发中心等扩建工程完工从在建工程转为固定资产。注 5：报告期内，在建工程较上年同期末减少 99.88%，主要原因是文化展示中心、办公楼、农资仓配储运中心、产地交易中心、温室和研发中心等扩建工程完工从在建工程转为固定资产。注 6：报告期内，长期借款较上年同期末增加了 100.00%，主要原因是公司向兰州农村商业银行股份有限公司西站支行借款 5,948.00 万元，借款期限：2021 年 11 月 23 日至 2023 年 11 月 22 日。注 7：报告期内，预付账款较上年同期末增加了 63.05%，主要原因是支付给合作社的原料采购款增加。注 8：报告期内，其他应付款较上年同期末增加了 399.53%，主要原因是 2021 年度公司借往来款拆借款项增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 123,856,788.98-98,773,184.72-25.40%营业成本 85,669,606.98 69.17%70,053,790.74 70.92%22.29%毛利率 30.83%-29.08%-销售费用 507,153.94 0.41%371,081.88 0.38%36.67%管理费用 2,633,639.12 2.13%1,837,074.08 1.86%43.36%研发费用 5,560,681.49 4.49%3,814,730.41 3.86%45.77%财务费用 6,020,862.64 4.86%5,376,681.28 5.44%11.98%信用减值损失-1,413,001.32-1.14%-439,806.51-0.45%-221.28%资产减值损失-其他收益 984,158.72 0.79%3,322,636.15 3.36%-70.38%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 22,945,323.88 18.53%20,145,095.43 20.40%13.90%营业外收入-营业外支出 43,482.93 0.04%80,581.13 0.08%-46.04%净利润 22,900,729.35 18.49%20,064,475.22 20.31%14.14%项目重大变动原因项目重大变动原因：甘肃爽口源生态科技股份有限公司 2021 年度报告 17 注 1：报告期内，营业收入较上年同期增加了 25.40%，主要原因是真空袋装颗粒鲜百合销售较上年同期增加 245.35%，小百合销售较上年同期增加 100.00%，原生态百合销售较上年同期增加 79.60%，百合片销售较上年同期增加 164.99%，白碗散装净片鲜百合销售较上年同期增加 16.25%，百合饼干销售较上年同期增加 100.00%。注 2：报告期内，营业成本较上年同期增加了 22.29%，主要原因是营业收入较上年同期增加。注 3：报告期内，销售费用较上年同期增加了 36.67%，主要原因销售人员薪酬和广告宣传费较上年同期有所增加。注 4：报告期内，管理费用较上年同期增加了 43.36%，主要原因管理人员薪酬和折旧与摊销费用较上年同期有所增加。注 5：报告期内，研发费用较上年同期增加了 45.77%，主要原因研发用材料费和试验费较上年同期有所增加。注 6：报告期内，信用减值损失较上年同期增加了 221.28%，主要原因是计提的坏账准备增加。注 7：报告期内，其他收益较上年同期减少了 70.38%，主要原因是收到的费用性的补贴减少。注 9：报告期内，营业外支出较上年同期减少了 46.04%，主要原因是由于 2020 年度新型冠状肺炎疫情严峻，公司向兰州市