832511_2021_科益气体_2021年年度报告_2022-04-24.pdf

1 2021 科益气体 NEEQ：832511 河南科益气体股份有限公司 HENAN KEYI GAS CO.,LTD 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 5 月，公司荣获由河南日报主办的河南社会责任企业“年度企业奖”。在经历过“郑州 720 特大暴雨”的洗礼后，公司更加重视社会责任，在自身发展的同时为社会承担更多的责任。2021 年，公司进一步提升内部管理水平，对生产、运输等方面进行全方位智能化升级改造。升级内容包括：空分压缩机设备升级改造、安全智能视频监控系统、智能远程生产操作系统等。目前，升级的各系统顺利运行，为公司的安全生产经营保驾护航。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重大事件重大事件 .3030 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3232 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .3737 第八节第八节 行业信息行业信息 .4040 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4848 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5151 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .136136 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人许红波、主管会计工作负责人刘亮及会计机构负责人（会计主管人员）刘亮保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 实际控制人不当控制风险 公司的实际控制人为许红波和冉玉勤，二人共同配合进行公司的业务经营和日常管理。截止报告期末，许红波持有 23.86%的股份，为公司第一大股东；冉玉勤持有 17.71%的股份，为公司第二大股东。目前，公司已建立了完善的法人治理结构，健全了各项规章制度。但如果控制制度不能得到严格执行，公司存在实际控制人利用其控制地位损害其他中小股东利益的风险。同时，许红波和冉玉勤二人已签署一致行动人协议，但如果在重大事项决策和行使表决权时二人不能保持一致意见，可能会影响公司的运营效率或进入管理僵局。应收账款回收风险 报告期末及报告期初应收账款净额分别为 22,818,003.00元和28,088,938.24元，占同期末流动资产的比重分别为22.52%和 31.58%。公司应收账款金额相对较大，一旦发生坏账，会对公司生产经营及财务方面可能造成不利影响。依赖单一市场风险 报告期内，公司主营产品面对客户主要为装备制造领域客户，类型较为单一，如果受经济周期或者行业景气度影响，装备制造领域客户的用气需求大幅下降，公司将面临业绩下滑，5 因此一定程度上存在主营业务依赖单一市场风险。安全生产风险 工业气体属于危险化学品范畴，包括不燃气体、可燃气体、剧毒气体等，又涉及压力容器及其他特种运输、贮藏设备，行业企业在进行气体生产、运输、分装、储存等环节时存在一定的安全风险。虽然国家对工业气体行业的安全管理较为严格，对企业的生产经营资质、设备条件、人员水平都做出了明确规定并进行严格管理，但是仍可能因为管理人员的疏忽、操作人员的麻痹大意以及其他无法预料的意外因素等造成安全事故，给公司造成经济损失。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 工业气体属于危险化学品范畴，包括不燃气体、可燃气体、剧毒气体等，又涉及压力容器及其他特种运输、贮藏设备，行业企业在进行气体生产、运输、分装、储存等环节时存在一定的安全风险。虽然国家对工业气体行业的安全管理较为严格，对企业的生产经营资质、设备条件、人员水平都做出了明确规定并进行严格管理，但是仍可能因为管理人员的疏忽、操作人员的麻痹大意以及其他无法预料的意外因素等造成安全事故，给公司造成经济损失。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、科益气体 指 河南科益气体股份有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 经公司股东大会通过的现行有效的公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其直接或间接控制的企业，以及可能导致公司利益转移的其他关系 河南国益、国益气体、民权生产基地 指 公司全资子公司，河南国益空气液化有限公司 河南广益、广益科技、鹤壁生产基地 指 公司全资子公司，河南广益环保科技有限公司 河南众益、众益气体、郑州东区生产基地 指 公司全资子公司，河南众益气体有限公司 众益工业科技、众益工业 指 公司控股子公司,河南众益工业科技有限公司 河南鹤益、鹤益气体岛 指 公司全资子公司，河南鹤益空气液化有限公司 河南沁益、沁益气体 指 公司全资子公司，河南沁益气体有限公司 河南创益、创益气体 指 公司全资子公司，河南创益气体有限公司 河南平益、平益气体 指 公司全资子公司，河南平益气体有限公司 6 山西晋益、晋益气体 指 公司全资子公司，山西晋益气体有限公司 空分气体、空分 指 通过液化、精馏等方式从空气中分离出来的气体，包括氮、氧、氩、氖、氪、氙等气体 混合气 指 将两种或两种以上组分的气体按照一定的比例混合在一起，形成的一种均匀的混合气体 合成气体 指 通过炼化分解合成的方法生成的氢、二氧化碳及乙炔等气体 特种气体 指 所有高纯度的工业气体，硅烷、高纯氨、氟碳类气体、锗烷、一氧化碳，用于电子、消防、医疗卫生、食品等行业的单一气体以及照明气体、激光气体、标准气体等所有混合气体 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河南科益气体股份有限公司 英文名称及缩写 HENAN KEYI GAS CO.,LTD-证券简称 科益气体 证券代码 832511 法定代表人 许红波 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 李占武 联系地址 郑州市高新区红楠路与青杨街交叉口 电话 0371-55136996 传真 0371-55136996 电子邮箱 公司网址 办公地址 郑州市高新区红楠路与青杨街交叉口 邮政编码 450001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 郑州市高新区红楠路与青杨街交叉口科益气体董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 8 月 20 日 挂牌时间 2015 年 6 月 9 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-化学原料和化学制品制造业（26）-化学原料和化学制品制造业（26）-其他基础化学原料制造（C2619）主要产品与服务项目 工业气体的生产、分装、运输、销售、技术咨询、设备检修、用气方案的规划设计等 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）72,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为许红波、冉玉勤，一致行动人为：冉玉勤为河南众益商务服务中心（有限合伙）的执行事务合伙人，冉玉勤与许红8 波签订了一致行动协议，许红波与邵冬丽系夫妻，邵永丽与邵冬丽为姊妹关系，冉玉勤与徐玉庆系夫妻。许红波、邵永丽、冉玉勤、邵冬丽、徐玉庆、河南众益商务服务中心（有限合伙）构成法定一致行动人。四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914101007425034409 否 注册地址 河南省郑州市高新区红楠路与青杨街交叉口西北角电子电器产业园 否 注册资本 72,000,000 是 2020 年 11 月 17 日，公司 2020 年度第八次临时股东大会审议通过了河南科益气体股份有限公司2020 年第一次股票定向发行说明书，向公司股东邵冬丽定向发行股票 200 万股；2020 年 12 月 4 日，全国股转公司出具了关于对河南科益气体股份有限公司股票定向发行无异议的函（股转系统函20203777 号）；2020 年 12 月 11 日，股东邵冬丽已将约定投资款全额缴纳至公司专用账户，公司董事会 2020 年 12 月 11 日发布了股东定向发行认购提前结束暨认购结果公告（公告编号：2020-097）；2021 年 1 月 7 日，此次公司新增 200 万股股份在中登公司完成登记，公司总股本 7000 万变更为 7200 万股。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 曹小勤 樊冬 2 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、2021 年 8 月 13 日，公司 2021 年度第二次临时股东大会审议通过了关于的议案，向公司股东河南省中小企业发展基金（有限合9 伙）定向发行股票 771.2 万股；2021 年 12 月 16 日，全国股转公司出具了关于对河南科益气体股份有限公司股票定向发行无异议的函（股转系统函20214131 号）；2021 年 12 月 24 日，股东河南省中小企业发展基金（有限合伙）已将约定投资款全款缴纳至公司专用账户，公司董事会于 2021 年 12 月 27日发布了股票定向发行认购提前结束暨认购结果公告（公告编号：2021-049）；2022 年 2 月 10 日，此次公司新增 771.2 万股股份在中登公司完成登记，公司总股本由 7,200 万股变更为 7,971.2 万股。2、2022 年 3 月 23 日及 3 月 24 日，邵永丽通过大宗交易方式，使得公司一致行动人发生变更，由许红波、冉玉勤、邵冬丽、徐玉庆、邵永丽、河南众益商务服务中心（有限合伙）变更为许红波、冉玉勤、邵冬丽、徐玉庆、徐文辉、河南众益商务服务中心（有限合伙）为一致行动人。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 150,018,375.54 117,233,758.14 27.97%毛利率%36.39%37.21%-归属于挂牌公司股东的净利润 30,184,869.84 10,896,277.58 177.02%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 28,714,220.74 12,730,358.71 125.56%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）20.43%8.77%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）19.44%10.24%-基本每股收益 0.42 0.16 162.50%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 290,408,161.80 223,411,324.38 29.99%负债总计 92,510,980.98 82,382,193.52 12.29%归属于挂牌公司股东的净资产 190,241,365.04 134,261,592.03 41.69%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.39 1.86 28.49%资产负债率%（母公司）47.63%48.01%-资产负债率%（合并）31.86%36.87%-流动比率 1.13 5.33-利息保障倍数 10.83 4.48-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 19,968,720.61 22,223,234.96-10.14%应收账款周转率 5.89 4.75-存货周转率 72.00 12.71-11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%29.99%13.08%-营业收入增长率%27.97%22.68%-净利润增长率%205.51%25.53%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 72,000,000 70,000,000 2.86%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-1,626,089.22 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）2,915,380.77 委托他人投资或管理资产的损益 419,194.44 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 103,452.68 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-85,805.92 其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,523.52 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,729,656.27 所得税影响数 242,678.54 少数股东权益影响额（税后）16,328.63 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,470,649.10 12 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：河南科益气体股份有限公司是一家专注于工业气体领域的生产、配送及服务为一体的企业，为客户提供全方位工业气体一站式解决方案。公司主营业务为以氧气、氩气、氮气、二氧化碳及各种混合气体、特种气体等工业气体的生产、分装、运输、销售、技术咨询、设备检测、用气方案规划设计等。公司自成立以来，始终专注于工业气体领域，经过多年的行业积累，拥有了从生产、采购到物流配送及工程服务的一体化专业体系，可为客户提供全方位、系统化的供气服务，并提供配套用气设施、气体管路的设计、建造、安装、运行服务及量身定制的物流支持。同时，公司通过多年的技术积累，在工业气体领域形成一定的技术实力。截至报告期末，公司及其子公司共取得 32 项专利。公司在业务领域资质完备，能够满足自身业务开展所需的全部生产经营资质。公司商业合同通过以下两种形式签订，一是销售价格和采购价格均锁定的模式，二是销售价格和采购价格均随行就市，当原材料价格上涨或下跌时，销售价格也将随之涨跌。两种模式均可保证公司较为稳定的利润空间。采购模式采购模式 公司采购主要分为气体原材料采购和设备采购两大类。气体原材料采购包括氧、氮、氩、二氧化碳等大宗气体及氦气等特种气体，具体采购渠道如下：类别 渠道 氧、氮、二 氧 化碳 主要以公司生产基地为源头，结合客户区域位置及需求适当外购。报告期内，公司生产稳定运行，其中公司本部及众益气体年充装约 80 万瓶，管道气氧气、氮气年产约 860万立方米；公司民权生产基地年产液氧、液氮约 7.5 万吨；鹤壁生产基地年产液体二氧化碳约 6.5 万吨。氦 从外资及国内气体企业的国内经销商处购买。氩 从钢铁企业采购。目前市场原材料供给充足，并不存在对特定供应商的依赖。公司非常重视对供应商的选择，在综合考虑气体品质、价格、付款方式等因素的前提下择优选择，与综合实力较强的供应商建立长期合作关系，不断深化合作。设备采购主要包括包装容器（钢瓶）、空分设备、运输车辆、仪器仪表、检测设备及配件、管道电缆等用于气体的生产、运输、维护、检测等方面。公司根据自身项目建设及业务拓展需求，每年制定相应的采购计划和采购预算，通过 ERP 系统对采购及付款流程进行管控，并对计划外和超预算采购的设备加大监控力度，确保公司对外采购的掌控力。同时，公司建立了“合格供应商”名录，筛选出一批信誉好、质量优、性价比高的供应商，采购设备时，公司通过询价和招标等方式选择出“最优”供应商。生产模式生产模式 公司主要生产分为液态气体生产和瓶气充装两大类。液态气体主要产品为液氧、液氮、液体二氧化碳，液氧、液氮是由空分设备进行空气分离产生氧气、氮气，在经过压缩生成液氧、液氮后进行销售，目前民权国益公司进行液氧、液氮的生产，年设计产量8 万吨。液体二氧化碳生产是通过回收上游化工企业排放的尾气，经过提纯、压缩等工艺生产出合格的液体二氧化碳进行销售，目前鹤壁广益公司进行液体二氧化碳生产，年设计产量 10 万吨。瓶气充装主要是通过外购液态气体后经过气化、加压等工艺将气体充装、分装至钢瓶等容器内进行销售，目前，公司主要瓶气产品包括氧气、氮气、氩气、二氧化碳、氦气等。目前公司在郑州东、西区各有一个充装工厂，年设计充装量约为 150 万瓶。14 销售模式销售模式 公司销售工作由市场经营部负责，以直销为主批发为辅的销售模式，直销主要通过参与公开招投标获得订单，并通过陌生拜访、邮寄公司宣传材料、建设公司网站、互联网宣传等形式扩大公司影响，拓宽销售渠道。对于新客户，公司会根据其用气规模、特点量身设计用气方案，既满足企业用气需求又节约成本。对于老客户，公司通过专人跟踪反馈，不断发现客户新的需求，为客户提供不断深化的用气服务。同时，公司依托新建 CRM 系统，对潜在客户进行系统化管理，通过拜访、沟通及对客户需求的精准定位，不断开拓市场。气体工程及气体工程及服务模式服务模式 公司除向客户提供气体产品以外，还根据客户需求，为客户提供整套气体工程建设服务，包括制氧、制氮、混合气等 EPC 工程。同时，为满足客户不间断用气需求，公司在客户现场布设气体充装设备及仓储设备，保障客户用气。此外，公司在郑州东、西两地各铺设有管道气，为周边包括海尔、格力等企业提供管道供气，较大降低运输成本，减少损耗，保证企业用气的稳定性和及时性。研发模式研发模式 公司研发工作由研发品管部负责，对各个技术环节进行专项研发工作。研发品管部通过用户的使用需求反馈及市场调研等，提出研发项目意见书，经管理层研究后决定是否进行研发立项。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司于 2019 年 1 月认定专精特新（市级），文号郑中小企业20192 号，期限 3 年；2021 年 10 月认定高新技术企业（国家级别），于河南省 2021 年第一批备案高新技术企业名单进行公告，有限期限3 年；2021 年 4 月认定科技型中小企业（国家级别），于河南省 2021年第 3 批入库科技型中小企业名单公告，有限期限 1 年。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 15 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 经营计划(一)公司资产状况 报告期末，公司总资产 290,408,161.80 元，比期初增加 29.99%；负债总额 92,510,980.98 元，比期初增加 12.29%；资产负债率 31.86%，比期初减少 5.01%；归属于挂牌公司股东净资产总额190,241,365.04 元，比上年末上升 41.69%。(二)公司经营成果 报告期内，营业收入 150,018,375.54 元，同比增加 27.97%；营业成本 95,431,422.35 元，同比增加 29.64%；归属于母公司净利润 30,184,869.84 元，同比上升 177.02%，；扣非后归属于母公司净利润28,714,220.74 元，同比上升 125.56%。报告期内，营业收入及成本增加上升主要原因：1、报告期内，公司民权、鹤壁生产基地生产稳定，新增沁益气体顺利经营；2、公司加大市场开发，客户规模增加。扣非后归属于母公司净利润同比上升主要原因是公司收入规模增加，且费用控制相对较好。(三)现金流量情况 报告期内经营活动中现金流量净额较上期减少 2,254,514.35 元，主要原因一方面是公司生产规模扩大后员工数量增加以及公司增加内部管理激励幅度，支付给职工以及为职工支付的现金增加3,310,000.00 元；另一方面是报告期内收入增加，支付的各项税费较去年同期增加 2,797,000.00 元；投资活动中现金流量净额较上期减少 28,827,717.73 元，主要原因是:1、理财产品收回本金较同期减少20,000,000.00 元；2、项目建设购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较同期增加7,581,035.10 元。筹资活动中现金流量净额较上期增加 9,814,043.86 元，主要原因是：1、报告期内，定增吸收投资收到的现金较同期增加 29,726,095.09 元；2、报告期内取得借款收到的现金较同期减少29,028,609.90 元；支付其他与筹资活动有关的现金较同期减少 12,387,464.40 元。报告期内，公司加强内控管理，升级 EPR、智能生产及安全远程监控等系统稳定有效运行。与此同时，公司继续以稳定生产为基础，加大产品销售力度，紧紧围绕安全生产、市场营销、内部管理三件大事，牢牢抓住销售和资金两个关键环节，精心组织，强化管理。(一一)行业情况行业情况 1 1、行业基本情况、行业基本情况 传统工业气体通常是指氧、氮、氩、氖、氦、氪、氙、氢、二氧化碳、乙炔、天然气等用于下游冶金、化工、食品和电力等工业生产的气体原材料。随着科技的快速发展，工业气体的范围大幅扩张，应用范围几乎渗透到各行各业。新的工业气体按气体类型可分为以下三类：分类分类 用途用途 气体种类气体种类 空分气体 这类气体在工业气体行业的产量及销售额中所占比重较大 氮气、氧气、氩气 合成气体 通过炼化分解合成的方法生成的氢、二氧化碳及乙炔等气体 氢气、乙炔、二氧化碳 特种气体 用于半导体制造等特殊领域的众多气体，该类气体产量最小，但具有很大的增长潜力 氦气、氖气、氙气 按照用气方式不同，工业气体行业可分为传统的大宗集中用气市场和零售（新兴分散用气）市场：（1）大宗用气市场主要应用于钢铁、有色金色、基础石油化工、煤化工等。下游客户对单一气体使用量巨大，且用气产品较少，主要为空分气体中氧气、氮气，供应方式以现场制气集中供应为主；（2）零售用气市场主要应用于电子、机械制造、光纤、LED、光伏、医疗、食品、生物医药、新型16 建材、电光源照明、精细化工等，客户对单一气体需求量相对较小，品种多，主要使用空分气体和特种气体，供应方式主要采用移动储存（液态和气瓶）设备配送。2 2、行业现状、行业现状 目前自产自用仍是国内气体产品的主要供应模式，占国内全部气体产品的 50%以上。在市场化销售的供给部分，国外巨头已经在国内投资设立了近百家合资或独资的气体公司，占 1/3 以上。国内共有气体生产企业 2000 余家，多数生产规模较小。商业化的工业气体的市场供应模式主要有现场生产直接供应和管道集中供应、瓶装气体供应和液态储运供应。从欧美发达国家工业发展历程和我国工业气体行业的发展实践看，依托主要气体用户，通过完善的工业气体地下管网，向一定区域内的气体用户供气，是最为安全、环保、经济、简便的方式，也是未来气体供应模式的主要发展方向 工业气体供应模式很大程度上决定了其成本结构，从而影响回报。除了现场生产自供的情况外，商业化工业气体的供应模式可分为三大类，现场（管道）供应、液态气(批量或商业性)供应以及气瓶供应。具体为：供应模式供应模式 针对客户针对客户 业务覆盖范围业务覆盖范围 特点特点 现场管道供应 大规模用气需求 在客户现场制气装置或设立大型空分管网输送 签订长期供气合同，具有稳定的高盈利性 液体运输供应 中等规模用气需求 通过槽车送达客户，覆盖气体装置点半径 250-300 公里范围内 般与客户签订短期合同，易受到季节和市场的影响 气瓶运输供应 气体需求量较小 一般业务覆盖充气站半径为 50公里范围内 注重销售及运送的能力 工业气体行业原材料是空气、工业废气、基础化学原料等，其上游行业是气体分离及纯化设备制造业、基础化学原料行业、压力容器设备制造业等。下游领域包括冶金、化工等传统行业以及电子半导体、机械制造、光纤光缆、LED、液晶面板、食品、医药医疗等新兴行业。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 50,671,241.27 17.45%36,913,164.98 16.52%37.27%应收票据 931,339.19 0.32%2,182,164.67 0.98%-57.32%应收账款 22,818,003.00 7.86%28,088,938.24 12.57%-18.77%应收款项融资 10,663,487.10 3.67%13,432,169.63 6.01%-20.61%预付款项 4,796,845.14 1.65%3,486,157.48 1.56%37.60%其他应收款 2,857,685.24 0.98%1,851,340.73 0.83%54.36%存货 1,462,204.50 0.50%1,188,649.45 0.53%23.01%其他流动资产 7,110,419.30 2.45%1,798,660.99 0.81%295.32%使用权资产 275,210.41 0.09%0.00 0.00%100.00%投资性房地产 30,502,755.23 10.5%2,681,167.80 1.20%1,037.67%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%17 固定资产 88,895,022.34 30.61%76,614,454.82 34.29%16.03%在建工程 38,569,475.87 13.28%23,994,013.70 10.74%60.75%无形资产 21,799,097.36 7.51%28,112,138.38 12.58%-22.46%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期借款 303,472.63 0.10%63,000,000.00 28.20%-99.52%长期待摊费用 67,079.21 0.02%0.00 0.00%100.00%递延所得税资产 967,781.61 0.33%1,980,438.62 0.68%-51.13%其他非流动资产 8,020,515.03 2.76%1,087,864.89 0.37%637.27%应付账款 18,181,260.87 6.26%7,552,249.40 2.60%140.74%合同负债 2,530,549.89 0.87%1,585,951.03 0.71%59.56%应付职工薪酬 501,601.35 0.17%212,001.46 0.09%136.60%其他应付款 2,231,403.94 0.77%1,082,232.94 0.48%106.19%一年内到期的非流动负债 63,783,465.57 21.96%4,067,162.76 1.82%1,468.25%其他流动负债 328,971.49 0.11%206,173.64 0.09%59.56%递延收益 2,509,009.32 0.86%2,707,664.76 1.21%-7.34%资本公积 31,085,792.38 10.7%8,920,078.76 3.99%248.49%专项储备 8,022,337.62 2.76%9,081,148.07 4.06%-11.66%盈余公积 4,357,723.72 1.50%3,066,940.20 1.37%42.09%未分配利润 67,063,511.32 23.09%41,193,425.00 18.44%62.80%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：(1)货币资金较期初增加 37.27%，主要原因是:2021 年公司对河南省中小企业发展基金（有限合伙）进行定向增发募集资金 29,999,680.00 元；(2)应收票据较期初减少 57.32%，主要原因是：公司加强应收账款信用管控，严格控制商业承兑结算；(3)应收账款较期初减少 18.77%，主要原因是：公司加强应收账款信用管控，降低主要客户销售应收金额，提高现销销售比重；(4)应收账款融资较期初减少 20.61%，主要原因是：公司 2021 年多个项目投入建设，项目采购付款增加，项目采购多数与供应商签订承兑结算合同；(5)预付账款较期初增加 37.6%，主要原因是：公司向伊川宏源气体科技有限公司采购预付款增加1,114,021.33 元,推动信息化建设预付软件采购款 240,000.00 元；(6)其他应收款较期初增加 54.36%，主要原因是：2021 年 7 月与青岛日日顺智慧供应链科技有限公司签订仓库租赁合同，截止 2021 年年末应收租金 771,405.56 元；(7)存货较期初增加 23.01%，主要原因是：子公司河南国益空气液化有限公司年末库存增加193,518.81 元；(8)其他流动资产较期初增加 295.32%，主要原因是:公司项目采购进项税额留抵增加，待抵扣进项税较期初增加 4,461,986.02 元。2021 年子公司河南国益空气液化有限公司高新技术企业认定18 成功，享受 15%的所得税税收优惠，预交预缴企业所得税较期初增加 848,907.71 元；(9)投资性房地产增加 1037.67%，主要原因是:2021 年 7 月与青岛日日顺智慧供应链科技有限公司签订仓库租赁合同，将子公司河南众益工业科技有限公司 1#、4#仓储结转投资性房地产；(10)在建工程较期初增加 60.75%，主要原因是：公司鹤益气体岛项目、众益气体空分等项目按计划施工，增加 48,010,654.95；同时部分在建工程完结，结转固定资产 28,679,184.43 元；(11)固定资产较期初增加 16.03%，主要原因:众益工业-厂房项目完结，在建工程结转固定资产22,731,360.12 元；(12)使用权资产较期初增加 100.00%，主要原因：报告期内公司全资子公司沁益气体租赁河南晋控天庆煤化工有限责任公司土地，使用权资产较期初增加 275,210.41 元；(13)长期待摊费用较期初增加 100%，主要原因：2021 年公司招待室装修，确认装修费用 67,079.21元；(14)递延所得税资产同比减少 51.13%，主要原因：2020 年可抵扣亏损确认递延所得税资产932,829.95 元。(15)其他非流动资产同比增加 637.27%，主要原因：本期新增预付项目土地款 7,955,382.28 元(16)应付账款同比增加 140.74%，主要原因：本期新增项目工程款 15,106,306.06 元(17)合同负债较期初增加 59.56%，主要原因是：客户预付账款较期初增加 944,598.86 元；(18)应付职工薪酬较期初增加 136.6%，主要原因是:公司营收较同期有明显的增加，公司绩效提成工资及年终奖金较同期增加；(19)其他应付款较期初增加 106.19%，主要原因是：公司项目建设招投标应付保证金押金较期初增加 802,089.08 元；(20)一年内到期的非流动负债较期初增加了 1468.25%，主要原因是公司在浦发银行项目贷款70,000,000.00 元于 2022 年 9 月到期；截止 2021 年年底余额 63,000,000.00 元；(21)其他流动负债较期初增加 59.56%，主要原因是:待转销项税额较期初增加 122,797.85 元；(22)长期借款较期初减少 99.52%，主要原因是:公司在浦发银行项目贷款 70,000,000.00 元，2022年 9 月到期；(23)递延收益较期初减少 7.34%，主要原因：政府补助确认当期损益 198,655.44 元；(24)资本公积较期初增加 248.49%，主要原因：2021 年公司对河南省中小企业发展基金（有限合伙）进行定向增发募集资金 29,999,680.00 元，确认资本公积 22,014,095.09 元；(25)专项储备较期初减少 11.66%，主要原因是:公司加大安全投入，2021 年安全经费支出2,085,005.64 元；(26)盈余公积较期初增加 42.09%，主要原因是：本期增加为按母公司净利润的 10%提取的法定盈余公积；(27)未分配利润较期初增加 62.80%，主要原因是：本期营收增加净利润同比显著增加，公司分红金额变化不大。19 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 150,018,375.54-117,233,758.14-27.97%营业成本 95,431,422.35 63.61%73,611,175.17 62.79%29.64%毛利率 36.39%-37.21%-销售费用 2,994,156.59 2.00%7,603,461.93 6.49%-60.62%管理费用 11,833,599.82 7.89%10,669,086.34 9.10%10.91%研发费用 4,153,757.10 2.77%5,020,008.11 4.28%-17.26%财务费用 3,067,866.97 2.04%2,593,835.23 2.21%18.28%信用减值损失-24,494.14-0.02%-979,999.79-0