831747_2021_中景股份_2021年年度报告_2022-04-21.pdf

1 2021 年度报告 中景股份 NEEQ:831747 青岛中景设计咨询股份有限公司 QingDao ZhongJing Design and Consultation Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 4 月 22 日公司召开第三届董事会第七次会议，审议通过及其摘要议案、提议召开公司 2020 年年度股东大会议案以及其他议案。2021 年 5 月 13 日公司召开 2020 年年度股东大会，审议通过及其摘要议案以及其他议案。2021 年 6 月 21 日，经山东省住房和城乡建设厅批准，公司取得工程设计市政行业（道路工程、给水工程、排水工程）专业丙级资质，公司拓展了相关业务，扩大了承接业务范围。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3737 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9595 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李硕、主管会计工作负责人李硕及会计机构负责人（会计主管人员）林海蓉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 目标市场行业政策调控风险 公司主营业务的目标市场主要为建筑行业，其发展状况与国民经济运行状况和国家固定资产投资规模息息相关；特别是受城镇化进程以及房地产市场发展等因素影响较大；因此目标市场受国家宏观政策和行业政策调控风险明显。针对目标市场行业政策调控风险，公司利用已经积累的品牌、经验和地域优势，保持现有二三线城市的细分市场及客户群，避免市场调控风险；专注产品细分市场领域，在细分产品上创建出自己的品牌，打造出自身核心竞争力，在商业地产、城市综合体、体育建筑、学校、医院、既有建筑及园林景观改造和海绵城市建设等细分领域进行大力尝试，从而来规避一定的政策风险；逐步强化为建设项目提供系统解决方案的能力，如包括项目咨询、策划、设计等全流程服务，提升在建筑设计市场的差异化竞争能力。市场竞争风险 目前建筑设计行业市场企业数量众多、竞争激烈。随着行业发展，相对资质等级高、人员规模大、业绩优良、经验丰富的大型设计企业将占据领先地位，聚集效应导致强者愈强，市场份额将会越来越集中；这对中小设计企业的生存发展构成挑5 战。同时我国建筑设计咨询业发展呈现一定的区域性特征，企业拓展核心域外市场面临服务半径和历史文化差异等限制，行业壁垒及地方保护现象不同程度存在。另外，基于行业特点公司客户变动较大，双方合作往往具有离散性，公司与老客户持续合作机会较少，公司须持续开拓新客户以应对市场竞争风险。针对市场竞争风险，公司依托人才、技术、品牌、经验等综合优势，凭借灵活适用的经营机制致力于为客户提供从立项前的咨询、概念设计、方案设计、初步设计、施工图设计以及施工配合等各阶段的整体性、系统性的综合化服务，关注公司品牌形象维护，并积极通过自建或合作伙伴战略联盟等方式建立新的区域市场分支机构，为公司市场开拓奠定较好的基础。设计责任风险 根据建筑法第七十三条规定：“建筑设计单位不按照建筑工程质量、安全标准进行设计的，责令改正，处以罚款；造成工程质量事故的，责令停业整顿，降低资质等级或者吊销资质证书，没收违法所得，并处罚款；造成损失的，承担赔偿责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任。”合同法第二百八十条规定：“勘察、设计的质量不符合要求或者未按照期限提交勘察、设计文件拖延工期，造成发包人损失的，勘察人、设计人应当继续完善勘察、设计，减收或者免收勘察、设计费并赔偿损失。”根据建设工程质量管理条例(国务院令第 279 号)，建设单位、勘察单位、设计单位、施工单位、工程监理单位依法对建设工程质量负责。因此，公司存在因质量失控导致设计责任的风险。针对设计责任风险，公司主要通过建立完善的管理体系来降低设计责任风险：（1）建立健全公司内控制度，加强合同审核，对风险进行事前控制；（2）规范设计流程和档案管理；建立完善的技术管理标准与审查制度，按照 ISO9001 质量管理体系的要求，并结合行业特点，实行三级校审，包括校核、审核和审定，严格把控项目总体质量；（3）加强内部技术培训，不断提高设计团队的技术水平和质量意识，建立内部设计质量评估制度，并与绩效考核挂钩；强化专业资格管理制度，注册建筑师对所签发的图纸实行终身负责制；（4）通过投保建设工程设计责任类的商业保险来转移和分散因设计失误导致工程质量问题给公司和项目业主带来的风险。专业人才流失风险 公司所从事的设计与咨询服务等业务均属于智力密集型服务。专业功底深厚、设计经验丰富、文化背景多元的设计人才往往是承揽业务、运营专业团队以及成就设计精品的要素，专业人才数量和素质以及专业团队的稳定性是公司可持续性发展的关键。虽然公司建立了良好的人才稳定机制，但是仍有可能出现专业人才流失的风险。针对专业人才流失风险，公司为核心管理人员及技术骨干提供了优厚的薪酬水平，并有计划通过股权激励等多种措施最大程度的稳定员工队伍，实现企业和员工的共同成长。同时公司也在大力推进人力资源体系的建设，为员工的专业水平提升、6 职位晋升提供较好的指导，为员工提供多元化的发展平台及个性化的发展路径。此外，公司还考虑加大人才梯队建设力度，积极储备高素质人才，以满足公司快速发展对优秀人才的需求缺口。经营地域相对集中风险 报告期内，公司营业收入主要来源于山东区域。但是任何一个区域的建设都将趋于相对饱和状态，若仅局限于区域内竞争将不利于公司未来可持续发展。公司存在经营地域相对集中风险。针对经营地域相对集中风险，公司在立足本地市场的同时，不断在异地城市或地区设立分公司，未来也将通过联合、重组、兼并或自建等方式建立新的区域市场分支机构，持续拓展业务区域推进业务全国布局的进程；同时丰富业务品种，为客户提供从立项前的咨询、概念设计、方案设计、初步设计、施工图设计以及施工配合等各阶段的整体性、系统性的综合化服务；由此确保公司的市场份额并为持续发展奠定基础。应收账款回收风险 公司 2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日，应收账款净额分别为 4,258.45 万元、3,644.94 万元。应收账款净额占各期末总资产的比例分别为 86.79%、93.12%；占各期营业收入的比例分别为 99.95%、102.78%，呈下降趋势。在未来经营中，若应收账款增长速度高于营业收入增长速度，公司存在应收账款到期不能及时收回对公司利润和经营造成较大不利影响的风险。同时，由于公司客户所在行业受宏观经济调控影响较大，若公司客户因经营状况恶化、建设项目实施进程延缓、付款审批流程延长等原因拖延付款，将直接影响公司应收款项的回收速度等财务指标。针对应收账款回收风险，公司加强事前控制，提前了解和评估建设单位的资信情况，并在合同评审、签订、执行过程中即时评估项目信用风险；为防止应收账款回收风险，公司与客户签订设计合同时，详细约定各阶段设计成果交付内容及相应设计费用支付比例；在合同执行过程中，严格按照合同约定节点及时交付设计成果由市场发展部主要负责人等会同工程主持到客户有关部门催收相应相应设计费用，确保收入安全；加强客户管理，包括但不限于就工程造价审计和设计费尾款回收等事宜，与客户代表或负责人包括政府投资项目的主管部门保持密切联系，并做到提前沟通、协调配合，定期与客户对账会商，合理保持应收账款催收力度。分公司管理风险 根据当地部门属地管理的要求，公司下设多个分公司，包括市辖区内分公司和市辖区外分公司。虽然公司已制定分公司管理制度，加强对分公司的管理力度，但仍存在因分公司管理不力可能对公司资质、资信、业绩增长以及持续经营产生负面影响。针对分公司管理风险，公司总部已建立健全分公司管理制度，并依照制度强化对分公司的管理力度；对分公司的项目承揽、合同签订、项目管理等流程与制度进行了严格的规定与7 约束；加强了对分公司项目的审核力度。具体包括：（1）从人员安排方面有效控制分公司业务开展。分公司负责人等重要岗位的人员安排由公司总部任命；分公司财务负责人接受公司总部财务部及分公司双重管理，公司总部对分公司聘用人员具有一票否决权；（2）从业务流程方面有效控制分公司业务开展。分公司以公司总部的名义，或在公司授权范围内以分公司名义与业主方单位签订合同前，均需报公司总部进行技术审核和风险评估；在项目执行阶段，由分公司独立运作，公司实施过程监控，成果经公司总部技术审核通过后，交付客户；（3）建立定期巡察与汇报制度。公司总部高级管理人员及有关部门负责人定期访问分公司并了解业务进展情况，监督、辅导、支持分公司的业务开展；分公司负责人定期到公司总部汇报经营情况等。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、中景设计、中景股份 指 青岛中景设计咨询股份有限公司 有限公司 指 青岛中景建筑设计有限公司 子公司、中景投资 指 青岛中景投资发展有限公司 恒基伟泰 指 青岛恒基伟泰建筑有限公司 主办券商、五矿证券 指 五矿证券有限公司 主办券商、山西证券 指 山西证券股份有限公司 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 系统业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 报告期内施行的青岛中景设计咨询股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 青岛中景设计咨询股份有限公司 英文名称及缩写 QingDaoZhongJing Design and Consultation Co.,Ltd.-证券简称 中景股份 证券代码 831747 法定代表人 李硕 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 戚其忠 联系地址 青岛市市北区抚顺路 15 号甲-19 电话 0532-68876809 传真 0532-68876886 电子邮箱 公司网址 办公地址 青岛市市北区抚顺路 15 号甲-19 邮政编码 266033 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 青岛市市北区抚顺路 15 号甲-19 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 1 月 6 日 挂牌时间 2015 年 1 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业（M）-专业技术服务业（M74）-工程技术（M748）-工程设计（M7482）主要业务 工程管理服务、工程设计、规划管理。主要产品与服务项目 城市规划设计、建筑设计、风景园林设计、室内设计及工程咨询与项目管理等。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）8,320,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（李硕）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（李硕），无一致行动人 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913702007569214241 否 注册地址 山东省青岛市四方区抚顺路 15 号甲-19 否 注册资本 8,320,000.00 元 否 2012 年 11 月经国务院同意，青岛市行政区划作出调整，其中包括撤销原市北区、四方区，设立新的市北区，以原市北区、四方区的行政区域为新的市北区的行政区域。根据青岛市工商局要求，本公司营业执照的注册地址依然沿用 2012 年 11 月青岛市行政区划调整前地址。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）山西证券 主办券商办公地址 太原市府西街 69 号山西国际贸易中心东塔楼。报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）山西证券 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 王传雨 李淑燕 1 年 3 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 注：根据中国证监会及全国股转系统的相关规定及要求，公司于 2021 年 9 月 9 日与五矿证券签署附生效条件的解除持续督导协议书；同日与山西证券签署附生效条件的持续督导协议书，约定自全国股转系统出具无异议函之日起协议生效，由山西证券担任公司的承接主办券商并履行持续督导义务。2021 年 9 月 23 日全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具了关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，相关协议自该函出具之日起生效。六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 42,604,374.76 35,462,071.25 20.14%毛利率%26.99%35%-归属于挂牌公司股东的净利润 853,284.47 468,283.52 82.22%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 665,879.09 84,517.26 687.86%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.12%4.76%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.34%0.85%-基本每股收益 0.10 0.06 66.67%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 49,067,702.59 39,144,043.26 25.35%负债总计 38,136,933.44 29,066,558.58 31.21%归属于挂牌公司股东的净资产 10,930,769.15 10,077,484.68 8.47%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.31 1.21 8.47%资产负债率%（母公司）77.72%74.26%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.20 1.28-利息保障倍数 1.53 1.05-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 477,439.60-7,358,995.35 106.49%应收账款周转率 1.08 1.04-存货周转率-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%12 总资产增长率%25.35%14.51%-营业收入增长率%20.14%-12.65%-净利润增长率%82.22%-48.38%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 8,320,000 8,320,000 0%计入权益的优先股数量-0%计入负债的优先股数量-0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 219,349.36 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,127.56 非经常性损益合计非经常性损益合计 220,476.92 所得税影响数 33,071.54 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 187,405.38(八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 使用权资产 0 3,775,756.51 租赁负债 3,775,756.51 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 13 （1）会计政策变更 新租赁准则 财政部 2018 年 12 月 7 日发布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁（财会201835 号）（以下简称“新租赁准则”），本公司 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据新租赁准则的相关规定，本公司对于首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。执行新租赁准则对 2021 年期初报表项目影响如下：报表项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 使用权资产 3,775,756.51 租赁负债 3,775,756.51 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是处于工程技术细分行业的工程设计企业，拥有工程设计建筑行业（建筑工程）甲级、风景园林工程设计专项甲级、市政行业（道路工程、给水工程、排水工程）丙级、城乡规划编制乙级、工程造价咨询企业乙级资质，为政府机构、企事业单位、房地产开发商等提供建筑设计、风景园林设计、市政道路设计、市政给水设计、市政排水设计、城乡规划设计和工程造价咨询等产品和服务。公司主要通过品牌及竞争力争取客户直接委托或积极参与项目招投标方式开拓业务，收入来源是向客户提供工程设计服务及相关的技术咨询、管理服务和工程造价咨询获得经济收入，用高质量的设计产品和优质的咨询与服务来满足客户的需求；具体情形是依据合同约定完成并交付设计产品或咨询报告及其相应的技术咨询与服务，收取设计费或咨询费。报告期内，公司商业模式较上年未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用 “高新技术企业”认定 是 详细情况 2019 年 2 月 23 日，公司获得了国家高新技术企业认定证书，这标志着公司响应国家产业转型升级号召，以勘察设计行业服务为导向，加大科技创新研发投入，加强研发过程管理以及科技成果转化，进一步扩大公司在同行业竞争对手中科技创新的差别化优势，对公司业务开展和市场营销形成了强大的支撑。2021 年 12 月 14 日，公司再度获得国家高新技术企业认定。行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%15 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 323,132.42 0.66%315,799.76 0.81%2.32%应收票据 818,252.07 1.67%-应收账款 42,584,482.99 86.79%36,449,364.12 93.12%16.83%存货-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 231,994.16 0.47%125,654.50 0.32%84.63%在建工程-无形资产 215,462.33 0.44%221,534.41 0.57%-2.74%商誉-短期借款 20,500,000.00 41.78%20,500,000.00 52.37%0.00%长期借款-应付账款 6,365,240.77 12.97%3,035,474.95 7.75%109.70%应付职工薪酬 3,502,410.76 7.14%1,510,122.04 3.86%131.93%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款：报告期末应收账款较上年同期增加 6,135,118.87 元，增幅 16.83%，主要原因是：（1）2021 年由各级政府主导投资的项目，其中包括民生与教育项目、社区既有建筑改造项目、社区环境、景观、绿化的建设、改造、整治项目等持续稳中有升；但是与之形成反差的是在国家坚持“房子是用来住的，不是用来炒的”定位下，商业地产项目持续萎缩，使得公司承接的设计业务以政府主导投资的项目居多。由于政府主导投资的项目即使竣工交付，依然不能得到及时回款。其原因是多数设计合同格式条款规定“项目竣工交付待工程造价审计通过后，方能进入设计费尾款的回款程序”。此类情形导致收入确认，应收账款同步增加；同时因政府审计工作周期较长，应收账款跨年情况渐入常态。（2）受新冠疫情影响，公司已完成设计并交付施工的项目疫情期间处于停滞状态，使得施工进度包括竣工交付和结算审计整体延后甚至跨年推迟，导致本应 2021 年当年实现的设计费尾款结清及按期支付无法实现。2、应付账款：报告期末应付账款较上年同期增加 3,329,765.82 元，增幅 109.70%，主要原因系（1）公司部分合同为 EPC 项目总包合同或设计总包合同，该类合同中约定部分特殊设计业务（如：人防、强电、燃气、智能化等）应由专业公司配合设计。（2）因公司年底设计费回款不及时，导致本应 2021 年当年应付的设计费无法按期支付。3、应付职工薪酬：报告期末应付职工薪酬较上年同期增加 1,992,288.72 元，增幅 131.93%，主要原因（1）公司在 2021 年度增加了一线员工 30 人；（2）公司 2021 年 2 月起发薪日由当月月底发放改为次月 10 日发放。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 42,604,374.76-35,462,071.25-20.14%营业成本 31,104,725.65 73.01%23,050,411.01 65.00%34.94%16 毛利率 26.99%-35%-销售费用-管理费用 4,584,567.98 10.76%4,672,573.60 13.18%-1.88%研发费用 3,644,402.23 8.55%4,130,538.91 11.65%-11.77%财务费用 1,075,141.97 2.52%756,192.28 2.13%42.18%信用减值损失-1,635,807.20-3.84%-3,092,623.91-8.72%-47.11%资产减值损失-其他收益-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-28,358.65 0.08%-100%汇兑收益-营业利润 536,312.74 1.26%34,774.57 0.10%1,442.26%营业外收入 7,028.29 0.02%0.00 0%100%营业外支出 5,900.73 0.01%2,000.00 0.01%195.04%净利润 853,284.47 2.00%468,283.52 1.32%82.22%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期营业收入较上年同期增加 7,142,303.51 元，增幅 20.14%。其主要原因是：随着 中央政府加大对城市更新改造和基础建设投资加大，青岛市启动了三年城市更新行动，我公司积极开展城市更新业务，开拓新的客户和外地市场业务，增加了新的市政业务和鉴定业务板块。2、营业成本：报告期营业成本较上年同期增加 8,054,314.64 元，增幅 34.94%。其主要原因是：（1）2021 年营业收入较上年同期增加 7,142,303.51 元，增幅 20.14%，收入增加导致成本增加。（2）公司部分合同为 EPC 项目总包合同或设计总包合同，该类合同中约定部分特殊设计业务（如人防，强电，智能化、燃气等）需要专业公司配合设计完成，导致成本增加。（3）公司在 2021 年度增加了一线员工 30人。3、毛利率：报告期毛利率较上年同期降幅 8.01%。其主要原因是报告期营业成本较上年同期增加8,054,314.64 元，增幅 34.94%导致毛利率降低。4、信用减值损失：报告期信用减值损失较上年同期减少 1,456,816.71 元，降幅 47.11%。其主要原因系公司应收账款账龄波动小导致。5、营业利润：报告期营业利润较上年同期增加 501,538.17 元，增幅 1442.26%，其主要原因系报告期营业收入较上年同期增加 7,142,303.51 元，增幅 20.14%所致。6、营业外支出：报告期营业外支出较上年同期增加 3,900.73 元，增幅 195.04%。其主要原因系公司电子设备报废导致。7、净利润：报告期净利润较上年同期增加 385,000.95 元，增幅 82.22%，其主要原因系报告期营业收入较上年同期增加 7,142,303.51 元，增幅 20.14%所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 42,604,374.76 35,462,071.25 20.14%其他业务收入-主营业务成本 31,104,725.65 23,050,411.01 34.94%其他业务成本-17 按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%建筑设计收入 23,428,111.85 18,410,463.94 21.42%-4.49%11.96%-35.02%景观设计收入 19,103,053.48 12,646,812.76 33.80%88.32%104.19%-13.21%海绵城市设计收入 73,209.43 47,448.95 35.19%-90.72%-88.50%-26.19%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内景观设计收入增加 8,958,996.06 元，增幅 104.19%。其主要原因是（1）政府主导的既有建筑改造包括环境综合整治项目增加所致；（2）市场竞争激烈导致价格有所波动；（3）专项分包增加。报告期海绵城市设计收入减少 715,535.07 元，降幅 90.72%。其主要原因是海绵城市建设项目市场需求减少，导致其设计收入下滑。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 平度市城市更新建设发展有限公司 5,357,137.47 12.57%否 2 胶州市住房和城乡建设局 4,984,113.22 11.70%否 3 青建集团股份有限公司 2,962,714.06 6.95%否 4 青岛市李沧区城市建设管理局 2,064,887.04 4.85%否 5 筑福（北京）城市更新建设集团有限公司 1,985,072.26 4.66%否 合计合计 17,353,924.05 40.73%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 青岛澳深计算机技术服务有限公司 89,505.60 15.70%否 2 广州中望龙腾软件股份有限公司 80,000.00 14.04%否 3 青岛阳光现代文仪有限公司 75,700.00 13.28%否 4 青岛市丁记乐华商贸有限公司 40,674.40 7.14%否 5 济南三义数字技术有限公司 18,850.00 3.31%否 合计合计 304,730.00 53.47%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 477,439.60-7,358,995.35 106.49%投资活动产生的现金流量净额-70,796.46-181,583.56 61.01%筹资活动产生的现金流量净额-399,310.48 7,358,348.16-105.43%18 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上期增加 7,836,434.95 元，增幅 106.49%；主要变动因素系（1）公司报告期营业收入较上年同期增加 7,142,303.51 元，增幅 20.14%；（2）公司加强事前控制，严格按照合同约定节点及时交付设计成果由市场发展部主要负责人等会同工程主持到客户有关部门催收相应相应设计费用，确保收入安全；加强客户管理，包括但不限于就工程造价审计和设计费尾款回收等事宜，与客户代表或负责人包括政府投资项目的主管部门保持密切联系，并做到提前沟通、协调配合，定期与客户对账会商，合理保持应收账款催收力度。公司加强了催款力度。2、筹资活动产生的现金流量净额较上期减少 7,757,658.64 元，降幅 105.43%；主要变动因素系公司在 2021 年短期借款中，交通银行青岛四方支付贷款的 700 万元，其中 500 万元是无还本续贷业务。邮储银行青岛市南支行的贷款 850 万元，在 2021 年 10 月 25 日提前还贷 150 万元又重新放贷 150 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 一是公司的核心技术人员稳定，公司的专业技术团队汇聚了一批具有丰富设计经验和敬业精神的人才，能够满足公司承接各项业务的需要。二是公司产品和服务历经市场考验，技术优势较为明显，特别是在公共建筑、旧城改造、保障型住房暨中小套型住宅设计、景观与室内设计，以及海绵城市设计等细分领域，具备了良好的市场口碑和声誉。三是 2021 年6 月21 日，经山东省住房和城乡建设厅批准，公司取得工程设计市政行业（道路工程、给水工程、排水工程）专业丙级资质，公司拓展了相关业务，扩大了承接业务范围。四是在持续经营及业务拓展过程中，随着公司品牌及竞争力得到市场认可，不断有新增客户和新增业务成为公司持续经营及盈利的基础保障。报告期内，公司不存在对持续经营能力有重大不利影响的事项。19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(五)是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(六)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力，接受劳务 2销售产品、商品，提供劳务 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4其他 1,380,000.00 1,380,000.00 20 (四四)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 资产或股权收购、出售 1.00 0.00 与关联方共同对外投资 债权债务往来或担保等事项 12,000,000.00 12,000,000.00 重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：为进一步拓展公司业务，优化公司战略布局，2021 年 2 月公司和公司股东青岛恒基伟泰建筑有限公司拟以现金方式收购青中景建设（青岛）有限公司（以下简称“标的公司”）100%股权（公司股东陈厚诚持股比例为 70%，公司股东胡日生持股比例为 30%）；标的公司未实缴注册资本。公司和恒基伟泰出资比例分别为 60%和 40%。本次交易作价共计 1 元。收购完成后，标的公司将成为公司的全资子公司。具体情形详见 2021 年 2 月 4 日公司披露于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）的青岛中景设计咨询股份有限公司购买资产暨关联交易的公告（公告编号：2021-007）。后因公司战略布局调整，本次交易未实施；也未对公司业务连续