832710_2021_志能祥赢_2021年年度报告_2022-05-30.pdf

1 2021 年度报告 志能祥赢 NEEQ:832710 北京志能祥赢节能环保科技股份有限公司 BEIJING ZNXY ENERGY ENVIRONMENT CO.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 1 月，闻喜和赢 2*100MW 发电机组乏汽余热回收项目投运，热量回收能力达到 350MW，是大型绿色高效工业余热利用项目，可以满足 700 万平米的居民供暖。6 月，利用该系统建设的夏季电站尖峰冷却系统投运，2 套发电机组夏季实现了满发，为公司创造了经济效益。2022 年 2 月，公司 2021 年度总结表彰大会在京成功召开，董事长李占国等领导班子对 2021 年工作进行总结，对年度优秀团队、优秀员工进行表彰，并对公司 2022 年重点工作进行安排部署。依兰生物质项目团队克服疫情及恶劣天气等重重困难，于 2021 年 10 月 12 日成功并网发电；2021 年 11 月 5日“72+24”负荷试验顺利通过，平均功率 29.3MW。2021 年 10 月，本公司十周年庆典活动在京举行。回顾了过去十年公司获得的荣誉和成就，董事长及总经理为十年老员工颁发十周年纪念奖章，充分肯定了各单位员工的努力和取得的成绩。2021 年乌兰光伏项目共发电 3339.9 万 kWh,发电量在乌兰地区位列第一，超平均数 304 万 kWh。2021 年 10 月 29 日，山西建龙 20MW 屋顶光伏发电项目正式开工，并实现年内部分并网。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2727 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3535 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .4141 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4444 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4848 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .173173 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李占国、主管会计工作负责人李福泉及会计机构负责人（会计主管人员）李福泉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、实际控制人控制风险 公司实际控制人张志祥通过间接持股的方式持有公司 70.56%的股份，对公司生产经营、人事、财务管理均能施加重大影响，如果当实际控制人利用其对公司的控制权对公司生产经营等方面进行不当控制，可能导致出现损害公司或其他中小股东权益的风险。公司在公司章程“三会”、议事规则及其他治理制度、内控制度及执行等方面做了相关限制性安排，防范相关风险发生。2、关联交易重大依赖风险 公司以清洁能源开发与利用、环保第三方运营、技术服务为三大主营业务，并依托区域资源优势，分别在东北、华北、西北、西南进行了相应的业务布局。其中技术服务领域以控股股东天津建龙下属企业作为主要客户，公司 2021 年主营业务收入关联交易占比为 30.64%，公司对控股股东关联企业仍存在一定程度依赖，若关联方经营状况不佳，将会对公司收入造成一定影响。2021 年，生物质发电业务、光伏发电业务分别实现营业收入 159,427,484.87 元、27,595,746.12 元。但随着生物质项目、5 城市余热供暖项目陆续达产，2022 关联交易比例将会进一步降低。3、下游客户集中于钢铁行业的风险 公司在 2011 年-2013 年期间，客户主要集中于钢铁行业，从2013 年起逐步有计划地推动清洁能源开发与利用、环保第三方运营业务的开发与拓展。报告期内，生物质发电项目、光伏发电项目下游客户均为国家电网；天然气分布式能源项目下游客户群主要为食品、酒业、制药、纺织服装、饲料生产等现金流稳定的企业，但短期内，仍面临钢铁行业波动的风险。4、税收优惠政策变化风险 报告期内，公司及其下属公司主要享受的税收优惠情况如下：（1）根据企业所得税法第二十八条及其实施条例第九十三条规定，对国家需要重点扶持的高新技术企业，经认定取得高新技术资格，减按 15%的税率征收企业所得税。本公司经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局批准，于 2019 年 10 月 15 日取得高新技术企业证书，有效期 3 年，证书编号 GR201911003515。同时，2020 年 7 月 31 日，本公司子公司北京祥瑞缘科技有限公司（以下简称“祥瑞缘公司”）取得高新技术企业证书，有效期3 年，证书编号 GR202011000044；2021 年 12 月 31 日，本公司子公司唐山志能祥赢节能环保科技有限公司（以下简称“唐山祥嬴公司”）取得高新技术企业证书，有效期 3 年，证书编号 GR202113003721。（2）根据财政部国家税务总局关于促进节能服务产业发展增值税营业税和企业所得税政策问题的通知【财税(2010)110号】规定，对符合条件的节能服务公司实施合同能源管理项目，符合企业所得税税法有关规定的，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税。本公司及本公司的子公司唐山志能祥赢节能环保科技有限公司合同能源管理项目符合以上所得税减免条件，每个合同能源管理项目自取得第一笔节能分享收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年按 25%的法定税率减半征收企业所得税。（3）根据财政部 税务总局 国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告【财政部公告 2020 年第 23 号第一条】：自 2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。本条所称鼓励类产业企业是指以西部地区鼓励类产业目录中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额 60%以上的企业。根据关于执行资源综合利用企业所得税优惠目录有关问题的通知【财税(2008)47 号】企业自 2008 年 1 月 1 日起以目录中所列资源为主要原材料，生产目录内符合国家或行业相关标准的产品取得的收入，在计算应纳税所得额时，减按 90%计入当年收入总额。6 本公司的子公司国电汤原生物质发电有限公司（以下简称“国电汤原公司”）、闻喜和赢节能科技有限责任公司（以下简称“闻喜和嬴公司”）符合以上所得税减免条件。（4）根据财政部 税务总局 国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告【财政部公告 2020 年第 23 号第一条】：自 2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。本条所称鼓励类产业企业是指以西部地区鼓励类产业目录中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额 60%以上的企业。本公司之子公司南充格润天然气能源有限公司（以下简称“南充格润公司”）、乌兰益多新能源有限公司（以下简称“乌兰益多公司”）属于设在西部地区的鼓励产业企业，至 2030 年12 月 31 日减按 15%的税率征收企业所得税。（5）财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知（财税201913 号），对小型微利企业年应纳税所得额，不超过 100 万元的部分减按 25%计入，应纳税所得额按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。上述小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业且同时，符合年度应纳税所得额不超过 300 万元、从业人数不超过 300 人、资产总额不超过 5000 万元等三个条件的企业。财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告（财税202112 号），对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，在财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知（财税201913号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。本公司子公司祥瑞缘公司、唐山祥赢公司符合以上所得税调整税率条件。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、北京志能祥赢 指 北京志能祥赢节能环保科技股份有限公司 实际控制人 指 张志祥 乌兰益多、乌兰益多公司 指 乌兰益多新能源有限公司 汤原生物质、汤原生物质发电项目 指 国电汤原生物质发电有限公司 抚顺祥赢 指 抚顺祥赢新能源科技有限公司 依兰生物质发电项目、依兰生物质发电公司 指 依兰志能祥赢生物质能源有限公司 南充格润、南充格润公司 指 南充格润天然气能源有限公司 7 五市生物质发电项目 指 五大连池市生物质发电项目 唐山志能祥赢 指 唐山志能祥赢节能环保科技有限公司 闻喜、闻喜和赢、闻喜项目 指 闻喜和赢节能科技有限责任公司 内江 指 内江志能祥赢节能环保科技有限公司 凯迪 指 辽宁凯迪化工有限公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 合同能源管理、EMC 指 节能服务公司与用能单位以契约形式约定节能项目的节能目标，节能服务公司为实现节能目标向用能单位提供必要的服务，用能单位以节能效益支付节能服务公司的投入及其合理利润的节能服务机制。余热余压 指 企业生产过程中释放出来多余的副产热能、压差能，这些副产热能、压差能在一定的经济技术条件下可以回收利用。分布式能源 指 是直接面向用户，按用户的需求就地生产并供应能量，可满足多重目标的中小型能源转换利用系统。冷、热、电三联供 指 以天然气为主要燃料带动燃气轮机、微燃机或内燃机发电机等燃气发电设备运行，产生的电力供应用户的电力需求，系统发电后排出的余热通过余热回收利用设备（余热锅炉或者余热直燃机等）向用户供热、供冷。国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 民生证券 指 民生证券股份有限公司 报告期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京志能祥赢节能环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 BEIJING ZNXY ENERGY ENVIRONMENT CO.,LTD.证券简称 志能祥赢 证券代码 832710 法定代表人 李占国 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 任天虹 联系地址 北京市丰台区南四环西路 188 号二区 4 号楼 4 层、5 层 电话 010-63707707 传真 010-63707475 电子邮箱 公司网址 http:/ 北京市丰台区南四环西路 188 号二区 4 号楼 4 层、5 层 邮政编码 100160 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 10 月 18 日 挂牌时间 2015 年 7 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业（M）-科技推广和应用服务业（M75）-技术推广服务（M751）-节能技术推广服务（M7514）主要业务 节能环保领域技术开发、技术服务、技术转让、技术培训；经济信息咨询；产品设计；技术进出口；项目投资；销售建筑材料、五金设备、机械电气设备、节能产品设备、自控设备；专业承包。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）主要产品与服务项目 清洁能源开发与利用：高效光伏的技术改造和投资、运营服务；天然气分布式能源站投资、建设与运营；生物质开发与综合利用；环保第三方运营：工业除尘、脱硫脱硝、工业污水处理专业化运营服务；环保新材料生产与销售。技术服务：以EMC、BOT、EPC 等模式从事工业、建筑等节能领域中的煤气发电、余热余压利用和高效电机系统等节能项目的投资、建设与9 运营。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）308,896,672 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 控股股东为天津建龙钢铁实业有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为张志祥，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否否变更变更 统一社会信用代码 91110106584436704D 否 注册地址 北京市丰台区南四环西路 188 号二区四号楼 4层、5 层 是 注册资本 308,896,672 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）民生证券 主办券商办公地址 中国（上海）自由贸易试验区浦明路 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）民生证券 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 彭国栋 聂美容 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通大厦 22 层A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 306,155,774.40 284,703,755.93 7.53%毛利率%15.48%24.06%-归属于挂牌公司股东的净利润-74,556,786.32 17,483,553.88-526.44%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-56,796,370.43 9,682,544.41-686.59%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-11.17%2.51%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-8.51%1.39%-基本每股收益-0.24 0.06-502.27%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 1,827,910,179.48 1,635,995,136.52 11.73%负债总计 1,187,838,848.60 885,453,838.97 34.15%归属于挂牌公司股东的净资产 630,232,199.72 704,788,986.04-10.58%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.04 2.28-10.53%资产负债率%（母公司）25.81%21.63%-资产负债率%（合并）64.98%54.12%-流动比率 0.82 0.96-利息保障倍数-1.39 1.19-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-84,379,881.20 30,627,906.10-375.50%应收账款周转率 0.90 0.95-存货周转率 8.06 9.20-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%11.73%13.10%-营业收入增长率%7.53%-4.85%-净利润增长率%-526.44%219.60%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 308,896,672 308,896,672 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-32,533,676.89 理财收益 2,436.74 计入当期损益的政府补助 5,334,295.65 其他营业外收入和支出-12,672,223.88 非经常性损益合计非经常性损益合计-39,869,168.38 所得税影响数-16,061.36 少数股东权益影响额（税后）-22,092,691.13 非经常性非经常性损益净额损益净额-17,760,415.89 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策会计政策变更变更、会计估计、会计估计变更变更或重大差错更正等情况或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计会计政策、会计估计变更变更或重大会计差错更正的原因及影响或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 12 公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部于 2018 年修订的 企业会计准则第 21 号租赁（简称“新租赁准则”），对首次执行日前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁，对首次执行本准则的累积影响，调整 2021 年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。首次执行上述新准则对期初留存收益及财务报表相关项目的影响汇总如下：报表项目报表项目 2021 年年 1 月月 1 日日 2020 年年 12 月月 31 日日 资产 固定资产 504,528,461.84 621,456,282.36 在建工程 295,316,152.50 404,470,172.42 使用权资产 226,081,840.44 负债 长期应付款 101,699,882.47 租赁负债 101,699,882.47 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本公司本年度合并报表范围比上年度增加 1 户。新增公司为本公司全资子公司闻喜祥赢综合能源科技有限公司，2021 年 4 月 25 日成立。13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、主营业务简介 公司的主营业务为清洁能源开发与利用，主要包括生物质发电及热电联产、光伏发电项目投资开发与建设运营、工业余热回收利用，为城市供暖；环保第三方运营，为企业及城市提供“工业除尘、脱硫脱硝、工业及城市污水处理”专业化托管运营服务；技术服务，为高耗能企业提供余热发电、节能降耗等系统化解决方案。2、商业模式介绍 公司所处行业为科技推广和应用服务业，截至报告期末，公司以自有核心技术能力（包括 6 项发明专利、62 项实用新型专利、1 项外观设计专利、17 项软件著作权）为基础拓展三大业务领域：清洁能源开发与利用、环保第三方运营、技术服务。清洁能源开发与利用领域：公司依托东北地区丰富的生物质资源，并购及建设生物质电站，结合区域发展优势，推进秸秆及副产品深度开发与利用，对接居民供暖、生态农业等方向，以向国家电网售电、居民区供热及政府补贴回收投资成本并获得相应利润；通过对山西当地丰富的工业余热资源进行回收、销售，实现节能降碳；在西部地区投资、开发并运营高效光伏电站，以向国家电网售电回款获得项目收益，下一步计划进行高效光伏运营管理；此外，公司也以具有一定规模的成熟的工业园区为重点，开发天然气分布式能源项目，利用高效的分布式能源集成技术，实现天然气的高能效利用。环保第三方运营领域：以公司环保设施专业化运营的多项专利与自有技术为核心，以企业运行维护与检修的多年管理经验为基础，为钢铁等企业提供“工业除尘、脱硫脱硝、工业及城市污水处理”专业化托管运营服务，在为用户降低运营成本的基础上，实现公司收益。技术服务领域，公司以提供“节能整体解决方案”为基础，为高耗能生产性用户提供整体的诊断、分析和系统规划。在帮助用户合理用能和各工序节能的基础上，公司利用自有知识产权和国内一流的战略合作伙伴关键资源优势，为用户提供最优的余热发电解决方案、富余煤气发电方案、电机节能方案、水系统节能方案、利用工业余热回收利用方案，通过技术服务实现收益。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 详细情况 公司于 2021 年 11 月申报，于 2022 年 3 月 1 日通过审批，认定为 2021 年北京市第二批专精特新“小巨人”企业。有效期三年（2022 年 3 月至 2025 年 3 月）。该认定是对企业的自主创新能力和持续经营能力的肯定。公司于 2019 年认定为高新技术企业，有效期三年。该认定充分肯定了公司的技术研发与技术创新能力。自 2013 年初次认定高14 新技术企业以来，公司保持持续认证通过，彰显了公司较强的核心竞争力。此外，公司子公司北京祥瑞缘科技有限公司、唐山志能祥赢节能环保科技有限公司也分别于 2020 年、2021 年获得了高新技术企业认证。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 能源活动是碳排放的主要来源，推进能源绿色低碳发展是生态文明建设的必然要求。近 5 年可再生能源提供了全球新增发电量的 60%左右,全球开启应对气候变化的新征程，超过 130 个国家和地区提出了碳中和目标，绿色低碳成为能源发展的主旋律。在这样的大形势下，能源发展转型任务显的尤为紧迫。党的十九大将能源发展作为生态文明建设的重要方面，强调要推进绿色发展，推进能源生产和消费革命，构建清洁低碳、安全高效的能源体系，满足人民日益增长的美好生活需要。中央财经委员会第九次会议把碳达峰碳中和纳入生态文明建设整体布局。“十四五”时期，能源发展必须坚定不移走生态优先、绿色低碳的高质量发展道路，稳中求进推动能源生产消费模式绿色低碳变革，助力经济社会发展全面绿色转型。2021 年政府工作报告中指出：扎实做好碳达峰、碳中和各项工作。制定 2030 年前碳排放达峰行动方案，优化产业结构和能源结构。推动煤炭清洁高效利用,大力发展新能源。扩大环境保护、节能节水等企业所得税优惠目录范围,促进新型节能环保技术、装备和产品研发应用,培育壮大节能环保产业。加快建设全国用能权、碳排放权交易市场,完善能源消费双控制度。2021 年 7 月 16 日，全国碳排放权交易市场启动上线交易。发电行业成为首个纳入全国碳市场的行业，纳入重点排放单位超过 2000 家。我国碳市场将成为全球覆盖温室气体排放量规模最大的市场。随着国家对于碳达峰、碳中和目标的坚定推进，政府要求重点行业领域减污降碳、工业领域推进绿色制造，加大清洁能源的开发势在必行。当前，我国大力发展光伏、生物质能等可再生能源项目，完全符合绿色发展的方向。清洁能源开发与利用领域必将迎来新的发展高峰，得到国家和地方政府一系列优惠政策支撑。抓住机遇，清洁能源产业必将大有所为。近年来，北京志能祥赢在东北、青海等地区积极布局生物质、光伏等清洁能源电厂，利用技术优势和行业优势扎根当地，在当地形成了农民增收、企业创收、绿色产业快速发展的多赢局面，得到了当地政府包括税收优惠政策在内的多项支持。2021 年，公司通过生物质发电、光伏发电、余能余热发电等，全年共减少二氧化碳放排放 26.53 万吨，节约标煤 10.87 万吨，为减少碳排放作出实际贡献。未来，北京志能祥赢将继续在碳达峰和碳中和的政策背景下，抓住时代机遇，发展壮大可再生能源和清洁能源，服务和支持绿色经济，为实现低碳发展和降低温室排放做出贡献。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 15 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 25,533,374.19 1.40%27,954,833.45 1.71%-8.66%应收票据 应收账款 371,195,600.76 20.31%283,801,157.50 17.35%30.79%存货 40,488,115.64 2.21%23,727,149.59 1.45%70.64%投资性房地产 长期股权投资 5,807,454.99 0.32%8,224,833.29 0.50%-29.39%固定资产 389,796,533.31 21.32%621,456,282.36 37.99%-37.28%在建工程 327,718,134.76 17.93%404,470,172.42 24.72%-18.98%无形资产 44,905,847.42 2.46%46,403,830.19 2.84%-3.23%商誉-8,998,885.46 0.55%-100.00%短期借款 184,171,061.01 10.08%105,200,943.19 6.43%75.07%长期借款 369,356,606.36 20.21%302,093,333.20 18.47%22.27%应收款项融资 1,952,200.00 0.11%4,413,734.02 0.27%-55.77%预付款项 7,401,275.35 0.40%4,265,050.66 0.26%73.53%其他应收款 26,461,356.94 1.45%20,450,748.22 1.25%29.39%其他流动资产 90,947,771.66 4.98%79,543,672.01 4.86%14.34%长期待摊费用 6,588,572.33 0.36%5,371,671.41 0.33%22.65%递延所得税资产 1,861,001.51 0.10%1,946,758.94 0.12%-4.41%其他权益工具投资-3,000,000.00 0.18%-100.00%使用权资产 364,819,912.04 19.96%0-其他非流动资产 122,433,028.58 6.70%91,966,357.00 5.62%33.13%应付账款 285,623,276.66 15.63%213,496,058.04 13.05%33.78%合同负债 977,310.55 0.05%147,336.28 0.01%563.32%应付职工薪酬 6,319,813.30 0.35%7,480,477.94 0.46%-15.52%应交税费 3,832,644.19 0.21%3,282,923.25 0.20%16.74%其他应付款 87,411,729.88 4.78%58,783,369.91 3.59%48.70%一年内到期的非流动负债 100,396,085.10 5.49%73,688,665.07 4.50%36.24%租赁负债 102,265,703.64 5.59%0-长期应付款-101,699,882.47 6.22%-100%预计负债 10,767,951.49 0.59%0 0.00%16 递延收益 15,716,666.42 0.86%19,580,849.62 1.20%-19.73%总资产 1,827,910,179.48 100.00%1,635,995,136.52 100.00%11.73%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款比上年同期增加8,739.44万元，增长30.79%，主要是汤原生物质发电项目增加3,945.82 万元，五市生物质发电项目增加3,613.81万元，乌兰益多增加2,388.21万元，依兰生物质发电项目增加752.52万元。2、存货比上年同期增加1,676.10万元，增长70.64%，主要依兰生物质发电项目增加1,984.43万元。3、固定资产比上年减少23,165.97万元，减少37.28%，主要原因是重分类至使用权资产。4、在建工程比上年减少7,675.20万元，减少18.98%，主要原因是重分类至使用权资产。5、使用权资产比上年增加36,481.99万元，主要原因是在建工程及固定资产重分类导致。6、应付账款比上年同期增加7,212.72万元，增长33.78%，主要原因是汤原生物质发电项目增加2,653.44万元，闻喜项目增加2,423.45万元，依兰生物质发电项目增加1,548.97万元，北京志能祥赢（北京）增加648.47万元。7、短期借款比上年同期增加7,897.01万元，增长75.07%，主要原因是北京志能祥赢（北京）增加3,705.01万元，依兰生物质发电项目增加1,999.96万元，五市生物质发电项目增加1,001.18万元，唐山志能祥赢增加1,000万元,南充格润增加200万。8、长期借款、长期应付款、租赁负债及一年内到期的非流动负债共计比上年同期增加9,453.65万元，主要原因是依兰生物质发电项目本年继续放款10,840.61万元，五市生物质发电项目新增融资4,900万元，其他公司还款6,286.96万元。以上资产负债结构分析：流动资产占总资产 30.85%，流动资产主要是应收账款，应收账款净额占总资产 20.31%，非流动资产占总资产比重 69.15%，非流动资产主要是固定资产、在建工程及使用权资产。固定资产占总资产比重 21.32%，在建工程占总资产比重 17.93%，使用权资产占总资产比重 19.96%，企业资产负债率 64.98%，流动负债占比 37.73%，非流动负债占比 27.25%。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 306,155,774.40-284,703,755.93-7.53%营业成本 258,763,367.23 84.52%216,200,908.94 75.94%19.69%毛利率 15.48%-24.06%-销售费用-110,232.00 0.04%-100.00%管理费用 34,391,554.51 11.23%25,852,006.81 9.08%33.03%研发费用 15,436,417.97 5.04%8,591,178.92 3.02%79.68%财务费用 41,682,850.15 13.61%24,179,624.73 8.49%72.39%信用减值损失-148,225.34-0.05%2,925,086.46 1.03%-105.07%资产减值损失-23,446,136.97-7.66%-其他收益 8,665,270.44 2.83%11,710,809.43 4.11%-26.01%投资收益-1,914,941.56-0.63%-404,748.73-0.14%-373.12%公允价值变动-17 收益 资产处置收益-32,514,815.42-10.62%-523,298.89-0.18%6,113.43%汇兑收益-营业利润-95,918,533.69-31.33%20,463,182.55 7.19%-568.74%营业外收入 486,124.95 0.16%1,241,584.97 0.44%-60.85%营业外支出 13,614,503.44 4.45%804,742.23 0.28%1,591.78%净利润-110,489,966.67-36.09%18,512,121.45 6.50%-696.85%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期比上年同期增加 2,145.20 万元，增长 7.53%，主要原因是五市生物质发电项目本年正式运营所致。2、营业成本本期比上年同期增加 4,256.25 万元，增长 19.69%，主要原因是五市生物质发电项目本年正式运营同时受疫情天气影响所致。3、管理费用及研发费用本期比上年同期增加 1,538.48 万元，增长 30.88%，主要原因是汤原生物质发电项目增加管理费用及研发费用 692.69 万元，北京志能祥赢（北京）增加管理费用及研发费用235.20 万元，五市生物质发电项目增加管理费用及研发费用 286.27 万元。4、财务费用本期比上年同期增加 1,750.32 万元，增长 72.39%，主要原因是五市生物质发电项目本年正式运营增加 1,098.99 万元，北京志能祥赢（北京）增加融资增加财务费用 440.89 万元，闻喜项目增加财务费用 156.37 万元，汤原生物质发电项目增加财务费用 172.53 万元。5、资产减值损失主要为南充格润商誉及凯迪在建工程减值，资产处置损失主要为内江在建工程处置。6、净利润比上年同期减少 12,900.21 万元，降低 696.85%，主要原因是以上相关收入及成本费用增减并处置相关资产及确认减值损失所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 305,776,128.37 284,638,755.93 7.43%其他业务收入 379,646.03 65,000.00 484.07%主营业务成本 258,500,159.68 216,200,908.94 19.56%其他业务成本 263,207.55-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%营 业 收 入营 业 收 入合计合计 306,155,774.40 258,763,367.23 15.48%7.53%19.69%-35.66%主 营 业 务主 营 业 务小计小计 305,776,128.37 258,500,159.68 15.46%7.43%19.56%-35.70%其中：合同8,169,259.28 2,154,045.94 73.63%-44.67%-74.28%70.18%18 能源管理 专 业 化 运营服务 84,568,327.21 65,379,126.10 22.69%10.49%21.52%-23.62%光伏发电 27,595,746.12 10,657,528.10 61.38%2.63%-3.22%3.95%生 物 质 发电 159,427,484.87 159,094,462.44 0.21%10.96%26.1