831588_2021_山川秀美_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

山川秀美生态环境工程股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-012 1 证券代码：831588 证券简称：山川秀美 主办券商：恒泰长财证券 2021 山川秀美 NEEQ：831588 山川秀美生态环境工程股份有限公司 Shanchuan Xiumei Environment Engineering CO.,Ltd.年度报告 山川秀美生态环境工程股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-012 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 8 月 27 日，公司和华能新能源股份有限公司共同出资在河北省张家口市成立子公司华能秀美（河北）新能源有限公司。2021 年 12 月 15 日，公司在河北省涿鹿县成立全资子公司涿鹿山川秀美新能源科技有限公司。山川秀美生态环境工程股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-012 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重大事件重大事件 .2828 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3232 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3535 第八节第八节 行业信息行业信息 .3838 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3939 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4343 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .120120 山川秀美生态环境工程股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-012 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杜永林、主管会计工作负责人渠滨海及会计机构负责人（会计主管人员）渠滨海保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 业务拓展风险 公司除尘承包工程主要集中于火电行业，电力行业新建机组和大机组的投标项目减少，电力“超低排放”改造接近尾声，竞争更加激烈，对公司未来的盈利和发展带来新的压力。应对措施：公司将采取谨慎投资决策、在控制风险的基础上，拓展新能源业务范围，寻找适合投资的新能源项目，探索风电、生物质能、光热等项目的发展空间，加强能力建设及投资管理等措施以降低相关风险。行业及政策变动风险 报告期内，公司进行了大型光伏电站的投资、建设。国内外宏观经济、财政政策、货币政策对光伏行业有较大影响，且一直存在变动和调整情况。公司在光伏行业的业绩也将随相关影响因素的变化或调整而出现波动存在一定的行业及政策变动风险。应对措施：积极稳妥推进项目开发，在效益保证、风险可控的前提下，尽量增加公司项目储备，增强公司发展的持续性，适时选择优质项目实施并购，扩大公司资产规模，增强公司抗风险的能力。技术创新风险 公司始终坚持科创新，注重对核心技术的培育。尽管公司非常重视技术研发，改善公司的设计工艺，不断提升公司技术水平和服务质量，但不排除今后几年更先进的技术被开发出来，并投放市场，从而影响公司的竞争力。山川秀美生态环境工程股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-012 5 应对措施：公司将加大对科研费用的支出，培养技术人才，提高技术创新能力。加强市场研究，分析市场环境因素的变化，对客户需求有更好的理解，加强信息沟通，改进产品。同时通过与其他企业、科研院所的技术创新合作，减少技术创新的风险。技术及管理人员流失的风险 掌握核心技术的人员和具有丰富管理经验的管理人员对公司的发展至关重要。公司经过多年持续的投入、系统的培训培养了一批专业的技术和管理人才，建立了良好的人才引进机制和较为完善的激励机制。正常的人才流动不会对公司产生影响，若短时间内流失大量核心技术人员，将对公司持续稳定的发展产生不利影响。应对措施：公司将大力吸纳人才，保证人力资源支撑公司发展，用人所长，有计划地安排多岗位轮动进行培养；通过合理的人才建设体系、有竞争力的激励机制来培养人才，及时组织相应的技术及管理培训等措施控制核心技术人才的流失。内部控制风险 随着公司快速发展，资产机构的不断调整，公司的组织结构、管理体系、内部控制体系随之不断完善与调整，但内部控制的完善、执行是一个逐步、渐进的过程，公司内部风险控制将存在一定的风险。应对措施：公司将对管理层在公司治理及规范运作方面进行培训，督促管理人员严格按照相关制度履行职责。加强企业内控，明确各项规章制度，使公司朝着更加规范化的方向发展。电价补贴收入收回风险 我国太阳能发电产业发展迅速、但是主要盈利依然依靠政府补贴。补贴的来源是可再生能源基金，而可再生能源基金的来源主要是工商业用户支付的每度电费中包含的可再生能源附加费。近年来，我国可再生能源发电项目发展迅速，可再生能源电价附加补助资金收入远不能满足行业发展需要，补贴资金缺口持续增加，国家发放可再生能源补贴的时间有所滞后，若此情况得不到改善，将会影响发电企业的现金流，进而对实际的投资效益产生不利影响。应对措施：因可再生能源电价补贴以国家信用为基础，该项收入无法收回的风险极低。国家出台关于促进非水可再生能源发电健康发展的若干意见可再生能源电价附加资金管理办法关于引导加大金融支持力度 促进风电和光伏发电等行业健康有序发展的通知等政策，也在积极解决补贴资金缺口问题。公司方面，现金流状况总体保持在健康水平，同时将继续加强资金使用和保障的计划性，继续对公司闲散资金进行归集管理，优先满足生产经营过程中所需资金，确保最优的资金使用效率。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 山川秀美生态环境工程股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-012 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 山川秀美生态环境工程股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 招商证券、主办券商 指 招商证券股份有限公司 恒泰长财证券、主办券商 指 恒泰长财证券股份有限公司 会计师事务所、审计机构 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）中达联 指 达华集团北京中达联咨询有限公司 秀美怀来 指 秀美怀来新能源有限公司 华能秀美 指 华能秀美（河北）新能源有限公司 涿鹿秀美 指 涿鹿山川秀美能源科技有限公司 公司章程 指 山川秀美生态环境工程股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 股东大会、董事会、监事会 指 山川秀美生态环境工程股份有限公司股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 本期、本年 指 2021 年度 上期、上年 指 2020 年度 上期末 指 2020 年 12 月 31 日 山川秀美生态环境工程股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-012 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山川秀美生态环境工程股份有限公司 英文名称及缩写 Shanchuan Xiumei Enviornment Engineering CO.,Ltd.SCXM 证券简称 山川秀美 证券代码 831588 法定代表人 杜永林 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 孙轶群 联系地址 北京市建国门内大街 18 号恒基中心办公 3 座 9 层 电话 010-65180505 传真 010-64804047 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市建国门内大街 18 号恒基中心办公 3 座 9 层 邮政编码 100005 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 3 月 28 日 挂牌时间 2014 年 12 月 31 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学技术和技术服务业-74 专业技术服务类-748 工程技术-7481 工程监理 主要产品与服务项目 以袋式除尘技术为核心技术的工业废气除尘工程总承包业务、电力工程监理、太阳能光伏电站投资运营 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）97,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 控股股东为杜永林 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为杜永林，一致行动人为杜东晖、杜东红 山川秀美生态环境工程股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-012 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110114722616544C 否 注册地址 北京市昌平区北七家镇鲁疃村 否 注册资本 97,500,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）恒泰长财证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 王春仁 刘世亮 4 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号院 1 号楼南楼 20 层 根据中国证监会及全国中小企业股份转让系统有限责任公司的相关要求及规定，公司于 2022 年 3 月24 日与招商证券签署了附生效条件的解除持续督导协议书，并 2022 年 1 月 17 日与恒泰长财证券签订了附生效条件的持续督导协议书。全国中小企业股份转让系统有限责任公司于 2022 年 4 月 12 日出具了 关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，相关协议自该函出具之日起生效。自 2022 年 4 月 12 日起，由恒泰长财证券担任公司的主办券商并履行持续督导义务。六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 山川秀美生态环境工程股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-012 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 127,794,034.65 127,986,988.72-0.15%毛利率%46.27%45.62%-归属于挂牌公司股东的净利润 22,483,394.44 27,813,373.37-19.16%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 22,543,496.65 27,537,774.53-18.14%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.12%11.05%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.15%10.94%-基本每股收益 0.23 0.29-20.69%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 462,137,315.31 435,491,948.19 6.12%负债总计 163,306,957.52 155,230,775.08 5.20%归属于挂牌公司股东的净资产 288,020,973.99 265,508,511.55 8.48%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.95 2.72 8.48%资产负债率%（母公司）4.02%3.32%-资产负债率%（合并）35.34%35.64%-流动比率 12.19 2.48-利息保障倍数 5.55 12.30-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-13,574,480.99 13,167,749.14-203.09%应收账款周转率 1.24 1.21-存货周转率-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%6.12%9.63%-山川秀美生态环境工程股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-012 10 营业收入增长率%-0.15%15.52%-净利润增长率%-11.40%90.78%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 97,500,000.00 97,500,000.00 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-与日常活动无关的政府补助-其他 5,338.89 非流动资产毁损报废损失（固定资产处置利得或损失）-53,713.32 违约金罚金-21,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计-69,374.43 所得税影响数 800.83 少数股东权益影响额（税后）-10,073.05 非经常性非经常性损益净额损益净额 -60,102.21 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 山川秀美生态环境工程股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-012 11 -1 1、重要会计政策、会计估计的变更重要会计政策、会计估计的变更（1）会计政策变更（1.1）执行新租赁准则导致的会计政策变更）执行新租赁准则导致的会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。于新租赁准则首次执行日（即 2021 年 1 月 1 日），本公司的具体衔接处理及其影响如下：（1.1.1）本公司作为承租人 对首次执行日的融资租赁，本公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。对首次执行日前剩余租期在一年以上的房屋经营租赁，本公司按照假设自租赁期开始日即采用新租赁准则，并采用首次执行日的增量借款利率作为折现率计量使用权资产。本公司于首次执行日对使用权资产进行减值测试，不调整使用权资产的账面价值。本公司对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。对于首次执行日除低价值租赁之外的经营租赁，本公司根据每项租赁采用下列一项或多项简化处理：将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；首次执行日之前发生租赁变更的，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。（1.1.2）本公司作为出租人 对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司作为转租出租人在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估和分类。重分类为融资租赁的，将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。（1.1.3）执行新租赁准则的主要变化和影响如下：山川秀美生态环境工程股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-012 12 本公司承租达华工程管理（集团）有限公司和北京达华物业管理有限公司的房屋，租赁期为 1年，截止 2021 年 1 月 1 日无尚未完成的租赁合同，执行新租赁准则会计政策变更对 2021 年 1月 1 日的财务报表无影响。（2）会计估计变更 本报告期内主要会计估计未发生变更。山川秀美生态环境工程股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-012 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司所属行业为科学研究和技术服务业中的工程监理，公司控股子公司达华集团北京中达联咨询有限公司（以下简称“中达联”）主要从事电力工程监理相关业务。中达联所处行业为专业技术服务类，其具备国家住建部批准的电力工程监理甲级、冶炼工程监理乙级资质主要从事火电、送变电、风力发电、太阳能发电、脱硫脱硝、生物质发电、垃圾发电等工程项目的监理工作。公司在与建设单位（业主）签订合同后，对相关工程的质量、进度、投资、安全进行控制监督和整体协调，促使业主与施工建设单位双方签定的工程承包合同得到全面履行，中达联将依据合同中约定的条款收取监理费，以此实现业务收入和利润。目前公司主要从事以袋式除尘技术为核心技术的工业废气除尘系统工程总承包。公司为客户提供前期规划、设计、采购、加工、安装、售后服务等一系列服务。公司一般通过参与项目招投标签订合同，根据业主需求进行定制化工程设计、设备和材料采购、提供施工和安装咨询、进行设备和工艺调试服务，试运行，竣工交付业主。公司目标客户主要为火电行业企业。公司投资的控股子公司秀美怀来新能源有限公司（以下简称“秀美怀来”）主要从事大型太阳能光伏电站的投资运营。公司向主管部门申请备案并办理并网申请、环评等审批手续，筹集资金进行光伏电站建设，光伏电站建设完成后，进行并网运行、工程验收后即可持续发电、收取国家电网和可再生能源补贴费用；建设分布式光伏电站，公司通过自建并运营分布式光伏电站，为用户提供清洁能源，并从中获得稳定的发电相关收入，以电站发电量申请国家分布式光伏发电专项补贴资金，获取持续性的收入、利润和现金流。公司主营业务收入来源为产品销售、技术服务、售电收入及电力监理服务收入。报告期内，报告期至披露日，公司的主营业务没有发生变化，商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司于 2020 年 12 月 2 日被北京市科学技术委员会评为高新技术山川秀美生态环境工程股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-012 14 企业；公司于 2021 年 6 月 17 日被中关村科技园区管理委员会评为中关村高新技术企业。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期末公司总资产为 46,213.73 万元，较期初增加 6.12%。报告期内公司实现营业收入 12，779.40万元，较去年同期减少 0.15%；营业成本 6,866.72 万元，较去年同期减少 1.34%；销售毛利率 46.27%较去年同期提高 0.65 个百分点；实现归属于挂牌公司股东的净利润 2,248.34 万元，较去年同期减少17.59%。报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为-1,357.45 万元，较去年同期减少 203.09%。报告期内，公司面受情影响、电费补贴减少、运维成本上升的不利情况，外拓市场内抓管理，营业收入基本与去年持平，营业成本比去年降低 93.15 万元，从而将毛利率由 45.62%提高到 46.27%。由于报告期内公司加强了筹资力度，贷款利息和筹资费用较去年同期增加了 481.54 万元，从而降低了当期的净利润。报告期内，公司继续投资建设涿鹿可脱网 100.00%可再生能源示范小镇项目，并积极开拓跨季节储热、风电、光热、风热等项目的研发工作。未来，公司将对外积极拓展更宽的市场经营范围，对内严谨科学地进行新技术研发，切实推进新能源技术的实际应用，夯实内部管理基础，强调精细化和制度化，努力做到开源节流、降低管理成本，合理进行资源配置与整合，提高公司的市场竞争力与盈利能力。(二二)行业情况行业情况 2021 年，在“双碳”目标的指引下，国家发展可再生能源占比将进一步提高；未来随着我国风电、山川秀美生态环境工程股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-012 15 光伏发电等新能源产业快速发展，电池技术不断革新，造价成本显著下降，经济性方面已逐渐具备和传统能源竞争的基础，光伏发电已成为发展前景明确且潜力巨大的绿色清洁能源，市场发展空间巨大。2021 年 3 月 15 日召开的中央财经委员会第九次会议再次强调：“碳达峰、碳中和”是党中央经过深思熟虑作出的重大战略部署，事关中华民族永续发展和构建人类命运共同体，要把“碳 达峰、碳中和”纳入生态文明建设整体布局。同时，会议指出，“十四五”是碳达峰的关键期、窗口期，要构建清洁低碳安全高效的能源体系，控制化石能源总量，着力提高利用效能，实现可再生能源替代行动，深化电力体制改革，构建“以新能源为主体的新型电力系统”。2021 年 5 月，国家能源局印发关于 2021 年风电、光伏发电开发建设有关事项的通知（国能发新能202125 号），提出强化可再生能源电力消纳责任权重引导机制、建立并网多元保障机制、抓紧组织开展保障性并网项目竞争性配置等方面举措，推动风电、光伏发电高质量跃升发展。2021 年 10 月 24 日，国务院印发了2030 年前碳达峰行动方案（国发202123 号），提出“在保障能源安全的前提下，大力实施可再生能源替代，加快构建清洁低碳安全高效的能源 体系”，其中提到要“大力发展新能源。全面推进风电、太阳能发电大规模开发和高质量发展，坚持集中式与分布式并举，加快建设风电和光伏发电基地。加快智能光伏产业创新升级和特色应用，创新“光伏+”模式，推进光伏发电多元布局。预计我国电源结构将快速向绿色低碳安全高效转型，以水电、风电和太阳能发电为主的清洁能源项目将得到大力支持和发展，非化石能源发电装机容量占比将进一步提高。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 36,862,012.19 7.98%25,120,454.60 5.77%46.74%应收票据-应收账款 78,416,665.38 16.97%111,672,371.05 25.64%-29.78%存货-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 228,305,101.74 49.40%251,570,295.20 57.77%-9.25%在建工程 7,237,202.57 1.57%5,471,873.72 1.26%32.26%无形资产-山川秀美生态环境工程股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-012 16 商誉-短期借款 0.00 0.00%10,000,000.00 2.30%-100.00%长期借款 40,000,000.00 8.66%79,000,000.00 18.14%-49.37%预付款项 1,183,034.17 0.26%6,330,303.49 1.45%-81.31%其他应收款 91,208,667.77 19.74%15,265,451.17 3.51%497.48%其他流动资产 15,857,176.98 3.43%17,298,476.15 3.97%-8.33%使用权资产 769,592.46 0.17%0.00 0.00%-其他非流动资产 1,060,000.00 0.23%1,241,877.00 0.29%-14.65%应付账款 473,810.00 0.10%33,032,106.17 7.59%-98.57%合同负债 0.00 0.00%10,103,493.79 2.32%-100.00%应交税费 11,161,902.13 2.42%8,695,338.27 2.00%28.37%租赁负债 604,554.44 0.13%0.00 0.00%-长期应付款 104,358,000.00 22.58%5,358,000.00 1.23%1,847.70%资产总计 462,137,315.31 100.00%435,491,948.19 100.00%6.12%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：本期期末较期初增加 1,174.16 万元，增幅为 46.74%，主要原因是以 12 年期融资租赁贷款替代银行中长期贷款收到的货币资金增加所致。2.应收账款：本期期末较期初减少 3,325.57 万元，减幅为 29.78%，主要原因是期初金额中包含有原子公司中达联应收账款金额 6,406.85 万元，期末因合并范围变更剔除中达联金额所致。3.预付账款：本期期末较期初减少 514.73 万元，减幅为 81.31%，主要原因是期初金额中包含有原子公司中达联预付账款金额 586.13 万元，期末因合并范围变更剔除中达联金额所致。4.其他应收款：本期期末较期初增加 7,594.32 万元，增幅为 497.48%，主要原因是母公司应收原子公司中达联股利增加 6,043.30 万元及期初金额因合并范围变更剔除原子公司中达联金额所致。5.在建工程：本期期末较期初增加 176.53 万元，增幅为 32.26%，主要原因是子公司秀美怀来在建涿鹿可脱网 100.00%可再生能源示范小镇项目工程支出增加 176.53 万元所致。6.使用权资产：本期期末较期初增加 76.96 万元，主要原因是母公司在本期内续签 5 年房屋租赁合同，期末增加使用权资产 76.96 万元所致。7.短期借款：本期期末较期初减少 1,000.00 万元，减幅为 100.00%，主要原因是本期归还银行 1 年期贷款 1,000.00 万元所致。8.应付账款：本期期末较期初减少 3,255.83 万元，减幅为 98.57%，主要原因是子公司秀美怀来当期支付工程款 3,255.83 万元所致。9.合同负债：本期期末较期初减少 1,010.35 万元，减幅为 100.00%，主要原因是期初金额中包含有原子公司中达联合同负债金额 953.16 万元，期末因合并范围变更剔除中达联金额所致。山川秀美生态环境工程股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-012 17 10.长期借款：本期期末较期初减少 3,900.00 万元，减幅为 49.37%，主要原因是当期归还银行 3 年期贷款 100.00 万元、银行 5 年期贷款 3,900.00 万元所致。11.租赁负债：本期期末较期初增加 60.46 万元，主要原因是母公司在本期内续签 5 年房租赁合同，期末增加租赁负债 60.46 万元所致。12.长期应付款：本期期末较期初增加 9,900.00 万元，增幅为 1847.70%，主要原因是本期新增三峡融资租赁有限公司 12 年期融资租赁款 9,900.00 万元所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 127,794,034.65-127,986,988.72-0.15%营业成本 68,667,158.39 53.73%69,598,654.70 54.38%-1.34%毛利率 46.27%-45.62%-销售费用 22,322.08 0.02%18,161.12 0.01%22.91%管理费用 10,707,797.92 8.38%11,555,439.23 9.03%-7.34%研发费用 2,106,567.04 1.65%3,776,879.22 2.95%-44.22%财务费用 8,602,692.23 6.73%3,437,630.78 2.69%150.25%信用减值损失-4,824,870.04-3.78%-3,513,715.65-2.75%-37.32%资产减值损失-其他收益-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 32,344,063.03 25.31%35,527,189.49 27.76%-8.96%营业外收入 5,338.89 0.00%794,251.44 0.62%-99.33%营业外支出 74,713.32 0.06%500,000.00 0.39%-85.06%净利润 26,764,663.22 20.94%30,210,054.36 23.60%-11.40%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.研发费用：较去年同期减少 44.22%，主要是由于公司针对市场情况的变化，调整研发工作的进程，当期减少了研发费用的支出所致。2.财务费用：较去年同期增加 150.25%，主要是由于公司加大了融资力度，贷款利息较去年同期增加 391.54 万元，融资手续费用去年同期增加 90 万元所致。山川秀美生态环境工程股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-012 18 3.信用减值损失：较去年同期下降 37.32%，主要是由于公司应收账款计提的坏账准备增加所致。4.营业外收入：较去年同期减少 99.33%，主要是由于公司当期收到的与企业日常活动无关的政府补助较去年同期大幅减少所致。5.营业外支出：较去年同期减少 85.06%，主要是由于公司当期支出的违约金罚金较去年同期大幅减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 127,794,034.65 127,986,988.72-0.15%其他业务收入-主营业务成本 68,667,158.39 69,598,654.70-1.34%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%工程监理 85,839,820.77 52,299,413.49 39.07%0.56%-6.79%4.80%光伏发电电费 41,954,213.88 16,367,744.90 60.99%-1.57%21.32%-7.36%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司营业收入较去年同期减少 0.15%，与去年基本持平，其中：1.工程监理收入较去年同期增加 47.61 万元，占总收入比重 67.17%，公司积极把握地方政府上马一批燃煤火电项目的机会，承揽了部分燃煤火电项监理业务，并继续加强开拓在新能源项目建设方面的监理业务，同时加强内部管理减员增效，监理成本较去年同期减少 380.74 万元，监理毛利率由去年同期的 34.27%提高到 39.07%。2.光伏发电收入较去年同期减少 66.91 万元，占总收入比重 32.83%，公司在省补结束进而造成光伏发电收入减少、第二阶段在建工程竣工转固后设备折旧增加、发电设备随着使用年限增长维护成本不断增加的不利情况下，加强生产管理与业务培训，定期检修排查，降低事故发生率，提高运行效率，山川秀美生态环境工程股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-012 19 减少不利影响，光伏发电毛利率由去年同期的 68.35%降低到 60.99%，公司整体的毛利率由去年同期的 45.62%提高到 46.27%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售年度销售占比占比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 国网冀北电力交易中心有限公司 41,954,213.88 32.83%否 2 达华工程管理（集团）有限公司 4,716,981.00 3.69%是 3 洛阳万基宏远电力有限公司 3,452,830.08 2.70%否 4 江苏丰源热电有限公司 3,271,015.20 2.56%否 5 中国神华能源股份有限公司胜利能源分公司 2,811,874.83 2.20%否 合计合计 56,206,914.99 43.98%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 北京星昊工程咨询有限公司 7,086,078.39 14.07%否 2 河南林灿电力工程技术服务有限公司 5,769,217.70 11.46%否 3 北京华信诺一工程管理有限公司 2,727,004.25 5.41%否 4 岳阳众志劳务有限公司 2,401,062.70 4.77%否 5 河北冀德电力工程技术咨询有限公司 2,070,412.18 4.11%否 合计合计 20,053,775.22 39.82%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-13,574,480.99 13,167,749.14-203.09%投资活动产生的现金流量净额-7,947,851.05-73,154,124.75 89.14%筹资活动产生的现金流量净额 39,711,119.25 61,660,497.90-35.6