831567_2021_南达股份_2021年年度报告_2022-04-24.pdf

南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2022-018 证券代码：证券代码：831567 证券简称：南达证券简称：南达股份股份 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2021 年度报告 南达股份 NEEQ:831567 南达新农业股份有限公司（Nanda New Agriculture Co.,Ltd.）南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.3 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.9 第四节第四节 重大事件重大事件.25 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.28 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.32 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.35 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.39 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.152 南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人林勇、主管会计工作负责人林乐荣及会计机构负责人（会计主管人员）王国芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 一、食品安全风险 公司主要产品液态乳制品和乳粉，均直接关系到消费者的身体健康，食品安全一直被消费者和政府高度重视，对企业的质量控制体系的要求也逐步提高。公司建立了标准的质量控制体系，并且严格按照行业、企业标准进行生产。但如果公司由于管理上的疏忽造成食品污染，进而发生食品安全事件，将对公司造成重大影响。应对措施：公司将继续坚持质量是企业的生命，是顾客信誉和市场占有份额的中梁砥柱，严抓安全管理，确保安全生产的平稳运行。二、资金短缺风险 公司定位为全产业链生态循环农牧企业，因此在农林种植和畜牧养殖基地的建设上投入了大量资金，而农牧产业相对与南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 4 其他产业投入大、周期长、见效慢是他的显著特点；同时随着公司经营规模逐步扩大，资金短缺问题可能会成为公司高速发展的瓶颈。应对措施：公司在做好自身经营发展的基础上，将加强金融扶贫政策及国家对西部农业产业发展的政策学习和理解，争取申请到周期较长、利率较低的银行贷款，同时发挥公司战略投资人股东的资源优势，突破融资瓶颈，以此解决公司产业链发展和生产经营所需的资金。三、政策扶持和政府补助变动风险 随着国家财政实力的不断增强，近年来，国家持续对农牧企业实行税收优惠，同时还加大对农牧企业的财政补贴力度。因此，公司预计未来享受税收优惠和政府补贴政策将持续。但如果未来国家调整税收优惠和政府补助力度，将对公司经营业绩产生较大影响。应对措施：继续做好项目申报工作，努力争取政府各项政策性资金补贴。做到主动搜集项目信息，信息搜集及时、全面，项目申报完整、按时，项目后续跟踪、对接落实；与相关部门保持密切的联系，做好与各行政部门的沟通、交流、对接工作。对已申报未落实的项目积极跟进，尽力争取各项补贴资金。四、业绩亏损风险 公司一直致力于有机生态循环产业链的打造，产品以有机食品开发为主，生产从源头开始把控，各项成本费用较高；而市场上各类产品良莠不齐，价格战异常激烈，为在竞争中保有市场，公司产品的毛利率较低；其次学生营养餐供应受当地政府对供应餐食调整的影响，销售具有不稳定性；再有为开拓并保持疆外市场的稳步增长，相关的营销费用及应收账款也有较大幅度的增长等，这些都将是导致经营业绩出现亏损的因素。应对措施：根据公司发展需要及市场需求，结合新疆的地域和资源优势，开发商品力价值较高、具有新疆特色的新产品。加大研发投入和与高校产学研合作力度，不断提升企业核心竞争力。南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 5 本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、公司、本公司 指 南达新农业股份有限公司 南达投资 指 新疆南达投资有限公司，控股股东 南达畜牧 指 南达新农业股份有限公司畜牧业分公司 南达冰川牧场 指 疏附县南达冰川牧场有限公司，全资子公司 南达有机肥 指 疏附县南达有机肥有限公司，全资子公司 南疆果业 指 新疆南疆果业有限公司，全资子公司 天山南北 指 新疆天山南北农业发展有限公司，全资子公司 迈福敦食品 指 喀什迈福敦食品有限公司，控股子公司 楠溪农业 指 永嘉楠溪新农业股份有限公司，持股 25%南达电子商务 指 喀什南达电子商务有限公司，全资子公司 盛景网联公司 指 盛景网联科技股份有限公司，发起人股东 瑞石投资公司 指 中投瑞石投资管理有限责任公司，发起人股东 北京华创盛景 指 北京华创盛景创业投资中心（有限合伙），发起人股东 深圳分享企业 指 深圳市分享投资合伙企业（有限合伙），发起人股东 昆山分享企业 指 昆山分享股权投资企业（有限合伙），发起人股东 新疆展辉投资 指 新疆展辉股权投资管理合伙企业（有限合伙），发起人股东 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 南达新农业股份有限公司 英文名称及缩写 Nanda New Agriculture Co.,Ltd.证券简称 南达股份 证券代码 831567 法定代表人 林勇 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 林乐荣 联系地址 新疆喀什地区喀什市迎宾大道 666 号 电话 0998-2838880 传真 0998-2835555 电子邮箱 公司网址 办公地址 新疆喀什地区喀什市迎宾大道 666 号 邮政编码 844000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 8 月 25 日 挂牌时间 2014 年 12 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-食品制造业（14）-乳制品制造（144）-乳制品制造（1440）主要业务 乳制品、饮料的加工与销售 主要产品与服务项目 乳制品、林果产品、农副产品等 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）136,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 控股股东为（新疆南达投资有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（林乐宣、林乐荣、林勇），一致行动人为（新疆南达投资有限公司）南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 916531007637920857 否 注册地址 新疆维吾尔自治区喀什地区喀什市迎宾大道 666号 否 注册资本 136,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中泰证券 主办券商办公地址 济南市市中区经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中泰证券 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 冯建江 闫振华 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路47号天行建商务大厦20层2206 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 217,269,435.34 194,971,838.54 11.44%毛利率%21.35%21.51%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,649,593.16 3,639,698.28-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 589,588.40-386,463.56-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-2.43%2.42%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.39%-0.26%-基本每股收益-0.03 0.03-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 412,610,289.06 386,185,361.83 6.84%负债总计 259,943,353.06 227,810,458.11 14.11%归属于挂牌公司股东的净资产 148,038,266.37 151,982,391.93-2.60%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.09 1.12-2.68%资产负债率%（母公司）42.65%42.38%-资产负债率%（合并）63.00%58.99%-流动比率 0.68 0.66-利息保障倍数-0.23 1.19-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 24,779,639.33 22,363,093.08 10.81%应收账款周转率 11.55 10.98-存货周转率 2.76 2.99-南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%6.84%27.00%-营业收入增长率%11.44%29.92%-净利润增长率%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 136,000,000 136,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-744,562.18 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,676,820.51 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 82,861.69 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-7,184,593.36 非经常性损益合计非经常性损益合计-4,169,473.34 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）69,708.22 非经常性非经常性损益净额损益净额-4,239,181.56 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 11 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 流动资产：其他流动资产 1,930,061.77 1,268,003.30 2,012,067.25 1,316,168.28 流动资产合计 92,750,508.10 92,088,449.63 66,142,863.04 65,446,964.07 非流动资产：使用权资产 5,696,733.62 5,446,749.56 非流动资产合计 288,400,178.58 294,096,912.20 233,186,381.36 238,633,130.92 资产总计 381,150,686.68 386,185,361.83 299,329,244.40 304,080,094.99 流动负债：一年内到期的非流动负债 27,000,000.00 27,144,937.00 流动负债合计 139,603,311.57 139,748,248.57 非流动负债：租赁负债 5,328,636.82 4,700,103.06 非流动负债合计 82,733,572.72 88,062,209.54 43,802,918.13 48,503,021.19 负债合计 222,336,884.29 227,810,458.11 142,117,754.09 146,817,857.15 所有者权益（或股东权益）：未分配利润-39,722,682.43-40,029,911.50-43,705,133.05-43,669,609.78 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 152,289,621.00 151,982,391.93 148,307,170.38 148,342,693.65 少数股东权益 8,904,319.93 8,919,544.19 所有者权益（或股东权益）合计 158,813,802.39 158,374,903.72 157,211,490.31 157,262,237.84 负债和所有者权益（或股东权益）总计 381,150,686.68 386,185,361.83 299,329,244.40 304,080,094.99 营业成本 152,977,295.80 153,029,430.86 125,193,438.60 125,210,816.95 销售费用 19,279,513.40 19,406,733.42 18,615,634.13 18,355,580.47 财务费用 6,146,904.26 6,457,195.38 6,551,511.78 6,743,439.56 净利润 1,602,312.08 1,112,665.88-20,293,297.27-20,242,549.74 （2）会计差错更正（母公司）报表项目报表项目 重述前金额重述前金额 重述后金额重述后金额 累计影响金额累计影响金额 长期股权投资 221,624,297.53 222,224,365.53 600,068.00 资产总计 337,618,092.35 338,218,160.35 600,068.00 未分配利润 2,282,346.58 2,882,414.58 600,068.00 所有者权益合计 194,294,650.01 194,894,718.01 600,068.00 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 12 1、首次执行新租赁准则，调整首次执行当年年初财务报表相关情况。财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835 号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。按照企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正的规定采用追溯调整法处理。本公司根据每项租赁选择按照下列两者之一计量使用权资产：A、假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值（采用首次执行日的增量借款利率作为折现率）。上述会计政策变更对 2020 年 1 月 1 日财务报表的影响如下：合并资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 流动资产：其他流动资产 2,012,067.25 1,316,168.28-695,898.97 流动资产合计 66,142,863.04 65,446,964.07-695,898.97 非流动资产：使用权资产 5,446,749.56 5,446,749.56 非流动资产合计 233,186,381.36 238,633,130.92 5,446,749.56 资产总计 299,329,244.40 304,080,094.99 4,750,850.59 非流动负债：租赁负债 4,700,103.06 4,700,103.06 非流动负债合计 43,802,918.13 48,503,021.19 4,700,103.06 负债合计 142,117,754.09 146,817,857.15 4,700,103.06 所有者权益（或股东权益）：未分配利润-43,705,133.05-43,669,609.78 35,523.27 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 148,307,170.38 148,342,693.65 35,523.27 少数股东权益 8,904,319.93 8,919,544.19 15,224.26 所有者权益（或股东权益）合计 157,211,490.31 157,262,237.84 50,747.53 负债和所有者权益（或股东权益）总计 299,329,244.40 304,080,094.99 4,750,850.59 上述会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日财务报表的影响如下：合并资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数 南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 13 流动资产：其他流动资产 1,930,061.77 1,268,003.30-662,058.47 流动资产合计 92,750,508.10 92,088,449.63-662,058.47 非流动资产：使用权资产 5,696,733.62 5,696,733.62 非流动资产合计 288,400,178.58 294,096,912.20 5,696,733.62 资产总计 381,150,686.68 386,185,361.83 5,034,675.15 一年内到期的非流动负债 27,000,000.00 27,144,937.00 144,937.00 流动负债合计 139,603,311.57 139,748,248.57 144,937.00 非流动负债：租赁负债 5,328,636.82 5,328,636.82 非流动负债合计 82,733,572.72 88,062,209.54 5,328,636.82 负债合计 222,336,884.29 227,810,458.11 5,473,573.82 所有者权益（或股东权益）：未分配利润-39,722,682.43-40,029,911.50-307,229.07 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 152,289,621.00 151,982,391.93-307,229.07 所有者权益（或股东权益）合计 158,813,802.39 158,374,903.72-438,898.67 负债和所有者权益（或股东权益）总计 381,150,686.68 386,185,361.83 5,034,675.15 2、前期差错更正 会计差错更正的内容会计差错更正的内容 处理程序处理程序 受影响的各个比较期间受影响的各个比较期间 报表项目名称报表项目名称 累积影响数累积影响数 母公司内部交易形成的生产性生物资产投资下属子公司对已实现内部交易损益应确认资产处置收益，不应调减长期股权投资 董事会决议 长期股权投资 600,068.00 未分配利润 600,068.00 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是以乳制品研发、生产、销售为主，覆盖新疆特色林果种植、畜牧养殖、生产加工及市场开拓的上中下游产业链的生态循环农牧企业。公司是农业产业化国家重点龙头企业、国家扶贫龙头企业、农村一二三产业融合领军企业，拥有 2 项发明专利、6 项外观设计专利和 18 项实用新型专利及多项非专利但具有地域特色的乳产品加工技术，并取得畜牧养殖和乳产品加工等相关业务许可资格，拥有专业的技术研发、企业管理和销售团队，通过不断打造的研发、生产、品控、营销等平台优势，将新疆帕米尔高原独有的高品质原生态乳产品、林果产品，传递给崇尚自然、关注健康的广大消费者。公司主要通过“经销商”和“直销”相结合的方式开拓业务，并开启了线上电商和直营店销售模式。“经销商”模式主要针对本市以外的市场渠道建立，按营销重点区域设立南疆三地州、北疆区域、长三角地区，不断开发新客户。公司经过多年的精心耕耘，已与众多经销商建立起共赢共生的合作关系，为公司的产品营销及新品推广开辟了较为稳定的营销网络；“直销”模式主要针对本地市场的终端客户营销，对于团购业务及企业大客户，公司采取了更为灵活的一对一营销政策，以期获得持续稳步的业绩增长；报告期内公司打通了线上平台及线下体验店，加强了消费者对公司品牌的了解与互动。公司未来将不断探索更多形式的营销路径，降低流通成本，扩大营销通路，提高经营效益。公司收入主要来源为乳制品、林果产品、农副产品的销售。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 15 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 9,552,152.70 2.32%8,093,715.34 2.10%18.02%应收票据 应收账款 15,627,167.93 3.79%12,844,789.25 3.33%21.66%预付账款 6,442,466.6 1.56%8,107,355.11 2.10%-20.54%其他应收款 4,336,832.17 1.05%4,857,532.85 1.26%-10.72%存货 55,558,150.98 13.47%56,917,053.78 14.74%-2.39%投资性房地产 3,602,886.87 0.87%3,688,347.33 0.96%-2.32%其他流动资产 1,313,513.45 0.32%1,268,003.30 0.33%3.59%长期股权投资 13,944,482.59 3.38%10,931,151.91 2.83%27.57%投资性房地产 3,602,886.87 0.87%3,688,347.33 0.96%-2.32%固定资产 113,517,853.10 27.51%115,970,686.05 30.03%-2.12%在建工程 6,442,385.74 1.56%9,072,029.84 2.35%-28.99%生产性生物资产 135,521,627.5 32.84%110,405,791.04 28.59%22.75%使用权资产 6,315,752.94 1.53%5,696,733.62 1.48%10.87%无形资产 26,687,472.39 6.47%27,635,265.74 7.16%-3.43%商誉-长期待摊费用 11,302,239.32 2.74%9,304,777.88 2.41%21.47%递延所得税资产 2,177,840.28 0.53%1,076,203.79 0.28%102.36%其他非流动资产 267,464.50 0.06%315,925.00 0.08%-15.34%短期借款 35,000,000.00 8.48%57,000,000.00 14.76%-38.60%长期借款 7,000,000.00 1.70%16,995,084.99 4.40%-58.81%应付账款 50,848,353.97 12.32%35,460,343.77 9.18%43.39%合同负债 13,210,079.85 3.20%9,542,365.19 2.47%38.44%应付职工薪酬 6,113,919.68 1.48%4,203,955.23 1.09%45.43%应交税费 527,240.67 0.13%161,272.37 0.04%226.93%其他应付款 21,014,389.00 5.09%6,235,375.01 1.61%237.02%一年内到期的非流动负债 7,974,044.45 1.93%27,144,937.00 7.03%70.62%租赁负债 5,168,861.88 1.25%5,328,636.82 1.38%-3.00%长期应付款 603,005.55 0.15%1,333,900.00 0.35%-54.79%递延收益 6,749,113.29 1.64%7,881,015.73 2.04%-14.36%其他非流动负债 104,707,665.00 25.38%56,523,572.00 14.64%85.25%资产总计资产总计 412,610,289.06 386,185,361.83 6.84%南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 16 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 9,552,152.70 元，较上年末增加 1,458,437.36 元，增长 18.02%，主要是为年底取得银行 1400万流动资金借款所致；2、应收账款 15,627,167.93 元，较上年末增加 2,782,378.68 元，增长 21.66%，主要是本年度公司参股公司英吉沙南达食品科技有限公司供应当地营养餐业务使赊销增加所致；3、预付账款 6,442,466.60 元，较上年末减少 1,664,888.51 元，下降 20.54%，主要是上期预付款项已到货，本地疫情控制防范到位，原材料供应较充足，期末减少大宗原材料的购进所致；4、长期股权投资 13,944,482.59 元，较上年末增加 3,013,330.68 元，增涨 27.57%，主要是本期给参股公司永嘉楠溪新农业追加投资 2,350,000.00，同时本公司的子公司迈福敦食品参股英吉沙南达食品新增投资 980,000.00 元，两个公司按权益法确认投资损失 316,669.32 元所致。5、在建工程 6,442,385.74 元，较上年末减少 2,629,644.10 元，下降 28.99%，主要是公司冰川牧场二期项目、休闲观光项目、450 亩果园建设项目完工所致；6、生产性生物资产 135,521,627.50 元，较上年末增加 25,115,836.46 元，增长 22.75%，主要是随着三个牧场的运营，未成熟生物资产奶牛的饲养成本转化为牛群价值。同时，本年度巴楚奶牛养殖托管项目追加奶牛投入 5,184,093.00 元，使奶牛价值增加；7、长期待摊费用 11,302,239.32 元，较上年末增加 1,997,461.44 元，增长 21.47%，主要是由在建工程转入的 450 亩果园及休闲观光项目平整土地费用；8、递延所得税资产 2,177,840.28 元，较上年末增加 1,101,636.49 元，增长 102.36%，主要是本期有机红枣今年遭遇虫灾造成品质下降，计提的存货跌价准备增加，使可抵扣暂时性差异增加所致；9、短期借款 35,000,000.00 元，较上年末减少 22,000,000.00 元，下降 38.60%，主要是本年度分别归还农业发展银行喀什分行、中国进出口银行喀什分行一年期流动资金借款各 2500 万元、700 万元，共 3200万元；同时取得国家开发银行喀什分行一年期流动资金借款 1000 万元；10、应付账款 50,848,353.97 元，较上年末增加 15,388,010.20 元，增长 43.39%，主要是本期归还银行借款造成资金吃紧；另外，随着牛群数量的增加，饲喂所需原材料增加，导致赊购金额增加；11、应付职工薪酬 6,113,919.68 元，较上年末增加 1,909,964.45 元，增长 45.43%，主要是由于本地电商业务发展规模扩大，迈福敦食品烘焙门店数量增加，人员增幅较大；同时公司新设市场企划与总经办两个部门，使应付工资总资大幅增涨；12、应交税费 527,240.67 元，较上年末增加 365,968.30 元，增长 226.93%，主要是根据国家税务总局、财政部关于制造业中小微企业延缓缴纳 2021 年第四季度部分税费有关事项的公告（2021 年第 30 号）南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 17 规定，从 2021 年 10 月开始延缓交纳增值税、城建税及附加税等，缓缴期限为三个月；13、其他应付款 21,014,389.00 元，较上年末增加 14,779,013.99 元，增幅 237.02%，主要是由于为归还银行贷款，分别从控股股东南达投资及其合作方借款 395 万元、500 万元，同时本期还计提应付资产托管人经营收益 583 万元；14、合同负债 13,210,079.85 元，较上年末预收账款增加 3,667,714.66 元，增长 38.44%，主要是期末预收款增加，同时烘焙业务团购顾客充值卡款大幅增加；15、长期借款 7,000,000.00 元，较上年末减少 9,995,084.99 元，下降 58.81%，主要是归还农商银行所有贷款，并从中国农业发展银行喀什地区分行取得两年期贷款 700 万所致；16、长期应付款 603,005.55 元，较上年末减少 730,894.45 元，下降 54.79%，主要是取得的奶业创新专项资金划拨给其他开发项目的合作单位所致；17、其他非流动负债 104,707,665.00 元，较上年末增加 48,184,093.00 元，增长 85.25%，为我公司接收深喀现代农业、巴楚县政府托管经营的生产性生物资产奶牛增加的负债。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比变动比例例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 217,269,435.34-194,971,838.54-11.44%营业成本 170,879,043.06 78.65%153,029,430.86 78.49%11.66%毛利率 21.35%-21.51%-销售费用 18,097,366.67 8.33%19,406,733.42 9.95%-6.75%管理费用 17,181,092.74 7.91%15,042,316.31 7.72%22.80%研发费用 1,208,922.04 0.56%984,503.12 0.50%22.80%财务费用 5,216,748.08 2.40 6,457,195.38 3.31%-19.21%信用减值损失-581,403.31 0.27%-429,242.39 0.22%-资产减值损失-4,455,544.99 2.05%-1,698,294.51 0.87%-其他收益 3,676,820.51 1.69%6,528,296.04 3.35%-43.68%投资收益-316,669.32 0.15%-453,953.25 0.23%-公允价值变动收益-资产处置收益-744,562.18 0.34%-11.66-汇兑收益-营业利润 910,538.63 0.42%2,689,778.79 1.38%-66.1%营业外收入 745,031.25 0.34%211,348.87 0.11%252.51%营业外支出 8,015,579.77 3.69%1,693,153.67 0.87%373.41%净利润-5,707,967.72 2.63%1,112,665.88 0.57%-613.00%南达新农业股份有限公司南达新农业股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 18 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 217,269,435.34 元，较上年同期增加 22,297,596.80 元，增长 11.44%。其中：（1）主营业务收入 204,050,685.57 元，较上年增加 27,065,635.59 元，同比增长 15.29%，主要是由于今年自有门店及加盟店增加，烘焙业务收入 21,000,080.30 元，较上年增长 127.14%；公司电商饿了么配送服务收入 5,377,001.34 元，较上年增幅 287.61%，均造成本期收入的增长；（2）其他业务收入 13,218,749.77 元，较上年减少 4,768,038.78 元，同比下降 26.51%，主要是由于本期牛群数量增加，为满足牛群生长需要减少对外销售饲草料业务所致。2、营业成本 170,879,043.06 元，较上年同期增加 17,849,612.20 元，增长 11.66%，主要是由于营业收入的增长，营业成本也随之增长；3、毛利率分析：本期毛利率 21.35%，较上年同期下降 0.75 个百分点，其中：主营业务毛利率 19.84%，较上期下降 1.59 个百分点。4、销售费用 18,097,366.67 元，较上期减少 1,309,366.75 元，下降 6.75%，其中：（1）广告及宣传费 992,701.41 元，较上期增加 194,517.39 元，增长 19.59%，主要是为了增加本地市场占有率，通过形式多样的促销活动利用节假日在社群、客流大的场所