832499_2021_天海流体_2021年年度报告_2022-04-24.pdf

1 2021 天海流体 NEEQ：832499 铜陵天海流体控制股份有限公司 Tongling Tianhai Flow Control Corp.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、公司入选首批重点支持的国家级专精特新“小巨人”企业。二、取得了安徽省证监局关于确认铜陵天海流体控制股份有限公司辅导备案的函。三、新增国家知识产权局授权发明专利 3 项，实用新型专利 24 项。四、母公司再次通过国家高新技术企业认定。五、全资子公司安徽富乐泰水泵系统有限公司荣获全国流体装备技术创新三等奖。六、控股子公司安徽凯斯威精工科技有限公司进入规模以上企业。七、新增“建筑业企业资质证书”（市政公用工程施工总承包三级）。八、荣获安徽省绿色工厂认定、安徽省服务型制造示范企业认定。九、董事长赵敏先生，被安徽省总工会、铜陵市总工会分别授予“安徽工匠”、“铜都工匠”双称号。十、公司荣获 2020 年铜陵市铜官区区长质量奖、优秀工业企业、纳税 30 强等称号。3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重大事件重大事件 .2929 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3333 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3838 第八节第八节 行业信息行业信息 .4141 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4242 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4646 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .125125 4 第一节第一节 重要提示、目录和重要提示、目录和释义释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赵敏、主管会计工作负责人崔霞及会计机构负责人（会计主管人员）崔霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 实际控制人不当控制的风险 报告期内公司实际控制人赵敏通过铜陵正达投资管理有限公司控制公司 67.21%的股份，且担任公司董事长、法定代表人，对公司经营管理拥有较大的影响力，若其利用实际控制人地位对公司的经营决策、人事任免、发展战略等进行不当控制，从而影响公司决策的科学性和合理性，可能会损害公司和其他股东的利益，公司仍存在实际控制人不当控制的风险。针对上述风险，公司采取的应对措施：建立和完善股东大会、董事会、监事会等公司三会治理机制，强化外部中介机构对公司财务、法律等方面事务的审查监管，同时公司实际控制人将认真学习并严格按照公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理办法及其他各项规章制度履行股东权利，保证公司5 或其他股东的合法权利不受侵害。汇率变动风险 报告期内，公司出口产品销售收入占营业收入总额的比例在33.20%以上，因此汇率变动对公司业务影响较大。针对上述风险，公司采取的应对措施：公司已在逐步扩大国内市场销售份额，降低出口比重，减少对出口业务的依赖。同时，公司积极关注汇率的变动走势，与金融机构保持有效的沟通，适时选择合适的金融工具来降低汇率波动的风险。外协加工风险 公司成立初期，为减少固定资产投资、控制人力成本以及降低经营风险，将阀门的铸件加工及表面处理业务交由外协单位生产加工，并根据自身订单情况向各外协单位分配加工数量，外协单位根据本公司提供的加工图纸或技术要求进行加工，本公司根据产品检验规范实施验收。目前，外协单位均为小型生产企业，专业化程度高，加工质量及送货时间均有保障，公司与外协单位形成了良好的长期业务合作关系。但若外协单位出现加工质量下降，或经营不善等情况，将对公司产品品牌及业务发展造成严重影响，存在外协加工风险。针对上述风险，公司将采取如下应对措施：报告期内，公司除了严格按照外协产品出入库管理制度和工作流程对外协产品的质量进行控制，同时，增添了关键技术设备，减少外协加工业务量，对产品品质提供更有利的保障。上游原材料价格风险 铸造行业是给排水阀门生产企业最主要的上游行业，其中铸铁成本占到阀门生产成本的 50%以上，铸铁价格与阀门生产成本高度正向相关，是给排水阀门行业产品价格调整的参照依据之一，原材料的价格波动，对阀门生产企业的生产成本影响较大。针对上述风险，公司采取的应对措施：报告期内，铸件的成本基本平稳，没有大幅度变动。公司时刻关注生铁的价格行情，一方面，在价格上涨前，提醒供方采取提前预备生铁的保护措施，锁定原材料价格，降低价格波动较大对生产成本的影响；同时，公司也及时将国内生铁的价格发给客户参考，建立产品价格调6 整机制，降低原材料变动对公司效益的影响。行业竞争风险 虽然给排水阀门产业具有较大的发展空间，但是由于技术门槛较低，未来的市场竞争将日趋激烈，企业的盈利能力可能会因此下降。如果公司在未来的发展中不能继续巩固并提升自己的品牌优势和行业领先地位，公司将会面临较大的市场竞争风险。针对上述风险，公司采取的应对措施：公司一直重视对新产品的研发和老产品的质量提升，公司制定了严格质量考核目标，确保产品质量与性能的优越性，满足日益增长的客户需求。同时，公司市场分布广，产品远销全球 70 多个国家和地区，客户分散度高，拥有较强的市场竞争抗风险能力 富乐泰部分房屋产权证书未取得，存在无法获取的风险 富乐泰通过政府招拍挂程序取得一块工业性质的建设用地使用权，自建了办公楼以及厂房，但因当地公路规划原因，使得临路 15 米内的房屋建筑物尚未能取得房屋产权证，后期存在无法获取的风险。针对上述风险，公司采取的应对措施：为避免上述风险给公司带来的不利影响，由原富乐泰股东颜安、丁双平出具承诺函：若因无法及时获得房屋产权证导致富乐泰遭受行政处罚或其他损失，将由颜安、丁双平按比例承担。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 铜陵天海流体控制股份有限公司 富乐泰 指 安徽富乐泰水泵系统有限公司 山海智能 指 铜陵山海智能制造有限公司 凯斯威 指 安徽凯斯威精工科技有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 铜陵天海流体控制股份有限公司公司章程 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 7 股东大会 指 铜陵天海流体控制股份有限公司股东大会 董事会 指 铜陵天海流体控制股份有限公司董事会 监事会 指 铜陵天海流体控制股份有限公司监事会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 闸阀 指 启闭件（闸板）由阀杆带动，沿阀座（密封面）运动的阀门 蝶阀 指 关闭件（阀瓣或蝶板），围绕阀轴旋转来达到开启与关闭的一种阀门 止回阀 指 启闭件（阀瓣）依靠介质本身流动而自动开、闭阀瓣，用来防介质倒流的阀门 过滤器 指 输送介质管道上过滤装置 排气阀 指 用于释放供水管理中产生的气体的一种阀门 截止阀 指 依靠阀杆压力，使阀瓣密封与阀座密封面紧密贴合，阻止介质流通的一种阀门 控制阀 指 以管道介质压力为动力，进行启闭、调节的阀门 立式管道离心泵 指 泵的进、出口大小一致并且呈 180在同一水平线上，立式安装的离心泵 单级双吸离心泵 指 叶轮为双吸，进、出口位于中心线下方，轴向剖分的离心泵 石油化工流程泵 指 用于石油化工领域或类似领域的一种耐高压、耐高温、耐腐蚀的卧式单级单吸离心泵 美国 FM 认证 指 FM 全球公司通过其所属的“FM 认可”（FMApprovals）机构向全球的工业及商业产品提供检测及认证服务。“FM 认可”证书在全球范围内被普遍承认，向消费者表里该产品或服务已经通过美国和国际最高标准的检测 美国 UL 认证 指 美国保险商试验所（Underwriter Laboratories Inc.）是美国最有权威的、独立的、非营利的、为公共安全做试验的专业机构，主要是产品安全性能方面的检测和认证 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 铜陵天海流体控制股份有限公司 英文名称及缩写 Tongling Tianhai Flow Control Co.,Ltd.证券简称 天海流体 证券代码 832499 法定代表人 赵敏 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 崔霞 联系地址 安徽省铜陵市狮子山高新技术产业开发区栖凤路 3399 号 电话 0562-6820029 传真 0562-6820005 电子邮箱 公司网址 办公地址 安徽省铜陵市狮子山高新技术产业开发区栖凤路 3399 号 邮政编码 244000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 3 月 16 日 挂牌时间 2015 年 5 月 27 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-通用设备制造业（C34）-泵、阀门、压缩机及类似机械制造业（C344）阀门和旋塞制造（C3443）主要产品与服务项目 阀门、泵、管件等水系统设备的研发、生产与销售；流体控制设备的检测及服务；海绵城市及生态水环境治理等工程的研发、销售、施工等。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）50,700,001 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 控股股东为（铜陵正达投资管理有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（赵敏），无一致行动人 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91340700592670664E 否 注册地址 安徽省铜陵市狮子山高新技术产业开发区栖凤路 3399 号 否 注册资本 50,700,001 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 11 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 周小民 陈艳 2 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 杭州市钱江路 1366 号华润大厦 B 座 14 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 193,462,711.62 168,631,778.56 14.72%毛利率%22.47%23.74%-归属于挂牌公司股东的净利润 20,015,796.87 21,278,359.91-5.93%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,542,890.89 15,862,973.14-2.02%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.90%19.36%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.35%14.43%-基本每股收益 0.39 0.42-7.14%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 259,851,380.67 206,797,644.59 25.65%负债总计 115,794,196.13 83,008,704.66 39.50%归属于挂牌公司股东的净资产 132,951,318.91 118,005,522.14 12.67%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.62 2.33 12.55%资产负债率%（母公司）35.04%29.31%-资产负债率%（合并）44.56%40.14%-流动比率 1.69 1.99-利息保障倍数 45.52 114.78-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 21,378,764.62 21,016,444.70 1.72%应收账款周转率 4.45 4.09-存货周转率 3.76 4.26-11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%25.65%10.38%-营业收入增长率%14.72%-3.87%-净利润增长率%-5.93%-8.56%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,700,001 50,700,001 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 39,589.08 计入当期损益的政府补助 4,325,011.19 委托他人投资或管理资产的损益 478,471.86 其他营业外收入和支出-16,868.87 其他符合非经常性损益的损益项目 599,244.77 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,425,448.03 所得税影响数 762,136.28 少数股东权益影响额（税后）190,405.77 非经常性非经常性损益净额损益净额 4,472,905.98 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 12 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司所属行业为通用设备制造业中的阀门和旋塞制造，根据国民经济行业分类行业代码为C3443。公司主要从事工业领域泵阀及舰船特种合金泵阀的研发、生产与销售，主要产品包括阀门、水泵两大系列产品及相关配件，广泛应用于给排水、消防、舰船、石化等流体控制领域。研发方面，公司根据市场信息、客户订单需求、技术储备和发展规划，独立或与高校及科研单位产学研合作研发新产品和新技术。销售方面，采取国际市场和国内市场“双轮驱动”模式，国际市场主要出口到欧洲、美洲、非洲及东南亚等国家或地区的贸易商和国际知名阀门管件类企业，通过国内外展会、国际 B2B 网络平台、国际搜索引擎、国际行业网络平台等途径获取订单并自营出口给国外客户，国外客户以贴牌为主；国内市场方面，主要是通过参加行业展会和行业协会、通过网络搜集招投标信息，获取泵阀类客户信息，向国内知名泵阀相关企业、自来水公司、污水处理公司、市政工程公司提供配套产品、配件和服务，国内知名泵阀企业以贴牌为主，自来水公司、污水处理公司、市政工程公司以天海自主品牌为主。生产方面，主要采用以销定产和库存生产相结合为主的生产方式。以销定产，外贸订单以贴牌客户为主：由客户向公司确认采购合同后，营销部门将订单通过 ERP 系统传递给生产、技术、采购等相关生产系统部门，生产按指令安排统一生产。库存生产，主要针对于和公司签订长期合作协议或相关库存机制的外贸型客户和国内终端市场，外贸型客户，由公司根据客户过往年度采购情况和签订的合作协议要求情况，制定年度、季度、月度生产库存计划。内贸终端市场，公司根据过往年度销售情况，制定销售预算，然后结合各产品需求量大小特点和生产周期特点，制定年度、季度、月度生产安全库存计划。并根据市场订单、库存情况的变化实时调整。公司有着科学的统计、预算、计划经验和流程，合理安排生产，保证公司营销和市场需求。采购方面，采取以销定产、以产定购。公司大部分零部件如阀体、阀盖、泵体、泵盖、橡胶阀板等在控制质量的基础上采用外协采购的方式采购，并部分委外加工，部分自主加工，铜和不锈钢配件则采购铜和不锈钢原材料回来后自主加工。公司有着成熟规范、严格的合格供方管理办法、供方评价管理制度、采购流程、外协加工作业流程等采购管理制度和外协采购质量管理标准、采购互检规范等质量管控标准制度由生产采购人员和质量控制人员按章实行采购、检验。公司和所有主要原料供应商均有着长期稳定合作关系并签有相关战略合作协议，交期和付款周期均有一定优势，供应链稳定。报告期内，公司的商业模式较上年未发生重大变化。14 与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2021 公司实现营业收入 193,462,711.62 元，比上年同期增长 14.72%；营业成本 149,994,552.56 元，比上年同期上涨 16.64%；净利润 19,538,244.71 元，比上年同期下降 8.23%；经营性现金净流量21,378,764.62 元，比上年同期增长 1.72%；每股收益 0.39 元，比上年同期下降 7.14%。报告期内，公司在收入同比增长 14.72%，净利润反而有所下降，增收不增利的主要原因有三点：其一，生产泵阀的主要原材料铜、铁价格大幅上升；其二，人民币升值带来的美元结汇汇率大幅下降；其三，国际海运集装箱供需失衡，海运费率上涨 10-20 倍，公司部分客户采用 CIF 结算导致海运成本上升。报告期内,公司经营性现金净流量 21,378,764.62 元，比上年同期增长 1.72%，且与净利润较匹配，公司对客户、供应商的信用期限管理一直规范、有效。公司 2020 年度被授予国家级“专精特新小巨人”称号；2021 年被遴选为国家工信部和财政部“十四五”期间重点扶持的 1000 家“重点专精特新小巨人”企业。15 (二二)行业情况行业情况 给排水阀门是指用于控制流量、水位等的专用阀门，常用于生活供水、消防系统、污水处理系统、工业给排水系统等。除此之外，在水利工程和灌溉系统中，给排水阀门都是不可缺少的重要控制部件。无论是在全球范围还是国内，给排水阀门均已成为阀门行业的重要细分领域。（一）全球给排水阀门行业发展概况 根据 EIF 报告（欧洲工业预测有限公司）数据，市政供水和污水处理领域属于阀门行业的四大主要应用领域之一，占据全部阀门应用量的 9.57%，因此给排水阀门行业作为全球阀门产业的重要细分领域将随着全球阀门市场整体规模的发展而壮大。21 世纪以来，全球经济开始稳步复苏阶段，根据 EIF 最新预测，未来 5 年全球阀门市场规模复合平均增长率达 6.5%，预计到 2019 年全球阀门市场的规模将达到 854.75 亿美元，其中给排水市场规模达78.66 亿美元。伴随着全球阀门市场规模的不断壮大，给排水阀门作为阀门领域的重要应用板块亦呈现持续稳定的增长趋势。（二）国内给排水阀门行业发展概况 我国给排水产品未来的市场规模将不断增长。首先，我国城市化水平不断提升，对市政供排水需求日益增加，带动了城镇供水系统及供水管道的改造和新建，将促进给排水阀门、水泵市场的快速发展。其次，近年来国家不断加大水利行业基础设施的投入，水利基础设施建设掀起新的高潮，为给排水产品带来巨大的市场需求。再次，国家对节能环保的重视，促使我国节水管网、污水处理泵阀的需求量越来越大。2021 年新增行业主要政策：1、2021 年 3 月，国民经济和社会发展第十四个五年规划和 2035 年远景目标纲要，实施国家节水行动，建立水资源刚性约束制度，强化农业节水增效，工业节水减排和城镇节水降损，鼓励再生水利用，单位 GDP 用水量下降 16%左右。2、2021 年 10 月，节水型社会建设“十四五”规划，老城区结合更新改造，抓紧补齐供水管网短板，新城区高起点规划、高标准建设供水管网。按需选择分区计量实施路线，建设分区计量工程，逐步实现供水管网的网格化、精细化管理，积极推进管网改造、供水管网压力调控工程。16 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 69,331,053.22 26.51%63,843,079.45 30.87%8.60%应收票据-0.00%312,573.88 0.15%-100.00%应收账款 45,155,264.23 17.38%37,343,204.36 18.06%20.92%存货 47,244,000.81 18.07%32,059,894.12 15.50%47.36%投资性房地产-0.00%-0.00%-长期股权投资-0.00%-0.00%-固定资产 70,017,096.60 26.78%50,700,233.84 24.52%38.10%在建工程 113,326.90 0.04%2,879,002.79 1.39%-96.06%无形资产 10,657,671.84 4.08%11,008,910.67 5.32%-3.19%商誉-0.00%-0.00%短期借款 11,009,305.56 4.21%8,003,666.67 3.87%37.55%长期借款 6,000,000.00 2.29%10,000,000.00 4.84%-40.00%应付票据 27,078,287.58 10.36%12,968,963.91 6.27%108.79%应付账款 56,085,884.14 21.58%40,067,006.24 19.37%39.98%合同负债 5,390,042.30 2.06%2,203,813.20 1.07%144.58%应交税费 1,360,527.42 0.52%3,885,193.56 1.88%-64.98%应收款项融资 8,579,720.00 3.30%366,029.90 0.18%2,243.99%预付款项 1,034,184.97 0.40%288,785.37 0.14%258.12%其他应收款 1,825,010.97 0.70%564,874.20 0.27%223.08%合同资产 566,558.78 0.22%220,724.12 0.11%156.68%其他流动资产 865,516.28 0.33%253,045.38 0.12%242.04%其他非流动资产 1,491,713.48 0.57%4,298,668.21 2.08%-65.30%使用权资产 1,550,095.46 0.59%0 0%100.00%租赁负债 1,492,930.99 0.57%0 0%100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）应收票据期末余额为 0，比期初减少 100%，主要是报告期末无商业承兑汇票余额。（2）存货期末余额 47,244,000.81 元，比期初增加 47.36%，主要是期末在制订单量增加所致。（3）固定资产期末余额 70,017,096.60 元，比期初增加 38.10%，主要是母公司检测中心由在建工程转入固定资产，以及凯斯威新增生产线而增加的设备。（4）在建工程期末余额 113,326.90 元，比期初减少 96.06%，主要是母公司检测中心的在建工程转入17 固定资产所致。（5）短期借款期末余额 11,009,305.56 元，比期初增加 37.55%，主要是凯斯威增加的流动资金贷款。（6）长期借款期末余额 6,000,000.00 元，比期初减少 40%，主要是凯斯威归还了 400 万元的长期借款。（7）应付票据期末余额 27,078,287.58 元，比期初增加 108.79%，主要是公司为了提高资金使用率，报告期内增加了银行承兑汇票的支付比例。（8）应付账款期末余额 56,085,884.14 元，比期初增加 39.98%，是报告期内业务量增加而增加的自发性负债。（9）合同负债期末余额 5,390,042.30 元，比期初增加了 144.58%，是期末在制订单的预收账款。（10）应交税费期末余额1,360,527.42元,比期初减少64.98%,主要是报告期末应交未交的企业所得税余额比期初减少了 71.47%。（11）应收款项融资期末余额8,579,720.00元,比期初增加了2243.99%,是公司收到的银行承兑汇票余额。（12）预付款项期末余额 1,034,184.97 元,比期初增加了 258.12%,是期末预付的货款余额。（13）其他应收款期末余额 1,825,010.97 元，比期初增加了 223.08%，其中应收出口退税 1,098,027.46元，应收投标保证金 877,661.74 元。（14）合同资产期末余额 566,558.78 元,比期初增加了 156.68%,是应收客户的是质保金余额。（15）其他流动资产期末余额 865,516.28 元，比期初增加了 242.04%，为待抵扣进项税。（16）其他非流动资产期末余额 1,491,713.48 元，比期初减少了 65.30%，主要是预付长期资产购置款余额下降所致。（17）使用权资产期末余额 1,550,095.46 元,期初是 0。凯斯威公司于 2021 年 10 月 25 日与铜陵同风园区发展有限公司签订厂房租赁合同，约定租赁期为 2022 年 1 月 1 日起至 2024 年 12 月 31 日。公司实际于 2021 年初即开始使用该项使用权资产，因此，本期确认使用权资产，并根据实际使用时间计提相应使用权资产折旧。（18）租赁负责期末余额 1,492,930.99 元，是凯斯威没款支付的租赁付款额和未确认融资费用。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入金额金额 占营业收入占营业收入18 的的比重比重%的的比重比重%营业收入 193,462,711.62-168,631,778.56-14.72%营业成本 149,994,552.56 77.53%128,599,780.80 76.26%16.64%毛利率 22.47%-23.74%-销售费用 3,850,428.75 1.98%3,068,627.78 1.82%25.48%管理费用 9,720,263.07 4.99%7,311,026.40 4.34%32.95%研发费用 9,643,957.79 4.95%7,344,355.63 4.36%31.31%财务费用 1,184,042.22 0.61%1,047,172.83 0.62%13.07%信 用 减 值 损失-573,557.24-0.30%-2,090,486.10-1.24%-72.56%资 产 减 值 损失-578,582.75-0.30%2,532.99 0.00%-22,941.89%其他收益 4,328,974.84 2.22%5,739,355.78 3.40%-24.57%投资收益 478,471.86 0.25%680,242.22 0.40%-29.66%公允价值变动收益-资 产 处 置 收益 43,881.69 0.02%46,327.61 0.03%-5.28%汇兑收益-营业利润 21,722,935.81 11.23%24,069,376.39 14.27%-9.75%营业外收入 15,402.51 0.01%2.74 0.00%562,035.40%营业外支出 36,563.99 0.02%54,363.14 0.03%-32.74%净利润 19,538,244.71 10.10%21,291,556.10 12.63%-8.23%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）管理费用同比增加了 32.95%，其中工资、福利、社保费增加了 19.80%，主要是凯斯威投产后增加的管理人员及部分人员的薪资调整所致。（2）研发费用册比增加了 31.31%，其中工资、社保费增加了 19.68%，主要是母公司和子公司凯斯威增加的研发人员及调整研发人员薪资所致；另外增加了委托科研单位协助研发的费用增加了4.77%。（3）信用减值损失同比减少72.56%，主要是公司从2020年开始对计提坏帐损失的会计估计进行变更，导致 2020 年当期计提的坏帐准备金较多。（4）资产减值损失本期发生额为-578,582.75 元,同比增加 22941.89%，是凯斯威存货减值.（5）营业外收入 15,402.51 元，主要是富乐泰对供应商的质量罚没收入。（6）营业外支出 36,563.99 元，主要是富乐泰捐赠的动物协会费用等。19 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 187,678,109.56 145,219,620.83 29.24%其他业务收入 5,784,602.06 23,412,157.73-75.29%主营业务成本 147,233,538.91 108,187,748.70 36.09%其他业务成本 2,761,013.65 20,412,032.10-86.47%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%阀门及配件 98,071,495.55 76,103,078.72 22.40%7.33%16.87%-22.05%水泵及配件 71,751,749.73 55,217,160.12 23.04%37.97%31.94%18.00%阀杆及配件 1,719,288.90 1,106,798.51 35.62%80.14%76.75%3.59%铸件 16,135,575.38 14,806,501.56 8.24%1,725.66%2,393.46%-74.90%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%境内收入 129,190,985.20 98,849,082.26 23.49%12.15%9.30%9.30%境外收入 64,218,393.09 51,095,812.29 20.43%20.26%34.00%-28.53%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，主营业务收入同比增长 29.24%，主营业务成本同比增长 36.09%，主要是报告期内原材料、运费等大幅增长，导致成本增长大于收入增长。其他业务收入同比减少 75.29%，其他业务成本同比减少 86.47%，主要是本期使用总额法确认收入的配套商品贸易业务减少所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 20 1 威乐（中国）水泵系统 51,277,850.99 26.51%否 2 客户 A 14,069,871.72 7.27%否 3 T.L.S service S.P.A 13,300,197.48 6.87%否 4 江苏振华海科装备科技股份有限公司 6,343,467.46 3.28%是 5 客户 B 5,143,576.87 2.66%否 合计合计 90,134,964.52 46.59%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 芜湖欣艾特机电有限公司 20,870,325.54 14.65%否 2 卧龙电气集团股份有限公司 14,599,919.51 10.25%否 3 浙江江潮电机实业有限公司 9,755,493.72 6.85%否 4 安徽省庐江县华益橡胶制品有限公司 5,606,087.12 3.94%否 5 繁昌县金牛机械铸造有限责任公司 4,785,291.62 3.36%否 合计合计 55,617,117.51 39.05%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 21,378,764.62 21,016,444.70 1.72%投资活动产生的现金流量净额-18,208,694.21-6,730,201.33 170.55%筹资活动产生的现金流量净额 3,303,508.30 1,418,721.41 132.85%现金流量分析现金流量分析：投资活动产生的现金流量净额-18,208,694.21 元，同比减少 170.55%，主是报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比增加了 7,943,270.97 元，比上年同期支出增加了 118.02%。筹资活动产生的现金流量净额 3,303,508.30 元，同比增加 132.85%，其中凯斯威吸收投资增加了3,480,000.00 元。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司公公司司主主要要注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 21 名名称称 类类型型 业业务务 富乐泰 控股子公司 水泵及其配套产品的研发、制造与销售等 25,000,000.00 90,694,168.18 56,440,145.12 72,423,235.44 8,908,227.54 山海智能 控股子公司 泵、阀等不锈钢配件、铜配件的研发、制造与销售等 1,530,000.00 9,486,654.61 2,936,081.48 7,996,298.85 705,028.88