831640_2021_碧沃丰_2021年年度报告_2022-04-28.pdf

1 2021 年度报告 碧沃丰 NEEQ:831640 碧沃丰生物科技（广东）股份有限公司 Bio-Form Biotechnology(Guangdong)Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2021 年 1 月，公司凭借水环境生态修复生物技术项目，斩获中国轻工业联合会科技技术进步奖三等奖。2、2021 年 5 月，公司控股子公司碧沃丰工程有限公司获评为“佛山市专精特新企业”。3、2021 年 5 月，公司被广东省研究生联合培养基地（佛山）遴选为“研究生联合培养示范点”，加强产学研合作，培养输送精英人才。4、公司参编的国家标准农村生活污水处理设施运行效果评价技术要求GB/T40201-2021 标准于 2021 年 5 月 21日正式发布。5、2021 年 6 月，公司获颁“连续五年（2016-2020）广东省守合同重信用企业”荣誉牌匾，这是对公司信誉的充分认可。6、2021 年，公司及其子公司相继获得由国家知识产权局颁发的三项发明专利证书及八项实用新型证书。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.11 第四节第四节 重大事件重大事件.25 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.31 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.34 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.38 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.42 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.205 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张斌、主管会计工作负责人范德朋及会计机构负责人（会计主管人员）徐巧英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具的带与持续经营相关的重大不确定段落的无保留意见审计报告（信会师报字2022第 ZB10500 号），与持续经营相关的重大不确定性段落的内容为：我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二所述，碧沃丰 2021 年发生亏损 30,794,894.14 元，截至 2021年 12 月 31 日净资产 41,214,374.53 元，资产负债率 68.59%。这些事项或情况，表明存在可能导致对碧沃丰持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。公司董事会认为：立信会计师事务所(特殊普通合伙)对导致公司持续经营能力的重大不确定性的判断，揭示了公司面临的风险，该意见客观地反映了公司的实际情况和财务状况。公司董事会认为上述带持续经营重大不确定性段落的无保留意见所涉及事项对公司 2021 年度报告期内的财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。公司将积极采取下列措施予以应对：（1）立足根本，聚焦主业，继续拓展销售回款较好的菌剂销售业务，签订大额销售订单，恢复菌剂销售规模；（2）甄选回款情况佳的工程项目，适当扩大工程业务量，5 增加利润增长；（3）子公司碧沃丰生物有限公司向一体化设备及渔业治理方面与相关专家寻求技术合作谋求业务转型，拓展利润增长点；（4）采取多种方式积极催收项目回款，改善经营现金流；（5）完善内部治理，优化组织结构，整合人才、技术和市场资源，促进公司的可持续发展。董事会正组织采取积极有效措施，消除审计报告中所强调事项对公司的影响。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重重大风险事项名称大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 人才需求风险 公司是一家以生物技术为核心的高新技术企业，经过多年的组建，公司的技术人才队伍基本能满足经营的需求。但行业内企业间的人才争夺日趋激烈，人才引进的难度与成本相应提高，尤其是对高水平技术人才的争夺，促使人才竞争加剧，人才流失将会影响公司团队的凝聚力。此外，为增强公司的营销实力，提高营业收入，公司也需要更多销售人才的加入以充实公司的营销队伍。如果公司的人才需求不能及时得到满足，将对公司的经营产生一定的影响。应对措施：对外，公司加大招聘力度，通过社会招聘与校园招聘，发现人才，聘用人才。此外，公司推进与高等院校、科研机构的合作，积极开展产学研工作，实施人才共同培养计划，为公司的可持续发展奠定基础。对内，公司对现有的薪酬、晋升体系进行改善，建立企业人才库，加强企业文化建设，增强企业凝聚力，提高人员的稳定性，并通过周期性系统性的培训，提高人员的技能水平，以满足公司的经营所需。应收账款回收风险 根据行业特点，公司所签订的项目周期较长，且客户较多根据项目进度或效果进行款项支付。截至报告期末，公司应收账款净额为 52,264,910.71元，占期末资产总额的比例为 39.83%。虽公司客户资信状况良好，客户类别涵盖地方政府，但若催收不利或因宏观经济周期波动、行业整体结构调整等不确定因素导致客户财政状况发生不利变化，不能按期付款的，将导致公司应收账款回收周期变长，甚至可能面临一定的坏账损失风险。应对措施：公司与客户签订合同，明确各项条款及违约责任，并在业务实施过程中，保留相关记录凭证，一旦发生经济纠纷，公司将以合同及相关凭证为依据进行法律维权。此外，公司将继续安排员工根据项目进程6 对应收账款进行催收，全面加强应收账款、长期应收款的管理，加速资金回笼，提高资金使用效率，并建立坏账风险的预警机制和应对措施，降低坏账风险。资金需求风险 报告期内，公司经营活动产生的现金流金净额为 5,974,520.39 元，公司资金周转紧张。2021 年整个产业链上下游资金普遍趋紧，市场大环境尚未完全复苏，导致公司获取的订单有所减少。另，公司 2020 年资金缺口较大，也导致了公司 2021 年资金紧张的情况出现。如公司流动资金不能满足生产经营的需求，公司将面临业绩增长放缓的风险。应对措施：公司加强应收账款的规范管理，对项目实施的全过程进行管控，提高管理人员的整体素质和管理水平，加强成本控制，明确项目款项的支付进度及时间，降低资金延迟回收的风险。此外，公司对内将加强流动资金的管理，合理确流动资金的需求量，对外，公司将通过多渠道融资方式筹措流动资金，满足公司运营发展的资金需求。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、碧沃丰 指 碧沃丰生物科技（广东）股份有限公司 开源证券、主办券商 指 开源证券股份有限公司 报告期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 报告期初 指 2021 年 1 月 1 日 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 碧沃丰生物科技（广东）股份有限公司股东大会 董事会 指 碧沃丰生物科技（广东）股份有限公司董事会 监事会 指 碧沃丰生物科技（广东）股份有限公司监事会 公司高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 7 公司管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 碧沃丰生物科技（广东）股份有限公司章程 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 碧沃丰生物科技（广东）股份有限公司 英文名称及缩写 Bio-Form Biotechnology(Guangdong)Co.,Ltd.BIO-FORM 证券简称 碧沃丰 证券代码 831640 法定代表人 张斌 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 徐晓君 联系地址 佛山市南海区桂城深海路 17 号瀚天科技城 A 区 8 号楼 5 楼 501单元 电话 0757-63863251 传真 0757-63863686 电子邮箱 xuxiaojunbio- 公司网址 www.bio- 办公地址 佛山市南海区桂城深海路 17 号瀚天科技城 A 区 8 号楼 5 楼 501单元 邮政编码 528200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 5 月 6 日 挂牌时间 2015 年 1 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业（M）-科技推广和应用服务业（M75）-技术推广服务（M751）-生物技术推广（M7512）9 主要业务 微生物菌剂与环保设备材料的研发、生产、销售及应用 主要产品与服务项目 专业化微生物菌剂研发、生产与销售，在生态环境治理、农业养殖、家居清洁等领域提供整体解决方案及服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）53,195,200 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（张斌）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张斌），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 914406006886243203 否 注册地址 广东省佛山市南海区桂城深海路 17 号瀚天科技城 A 区 8 号楼 501 单元 否 注册资本 53,195,200 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 杨东升 李花 5 年 2 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 10 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 59,968,221.17 67,187,890.60-10.75%毛利率%31.82%39.79%-归属于挂牌公司股东的净利润-29,374,439.21-18,196,045.67-61.43%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-30,830,766.50-20,043,175.06-53.82%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-54.03%-22.99%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-56.71%-25.32%-基本每股收益-0.55-0.34-61.41%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 131,200,480.49 156,807,317.17-16.33%负债总计 89,986,105.96 87,581,048.50 2.75%归属于挂牌公司股东的净资产 40,675,799.03 69,050,338.24-41.09%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.76 1.30-41.54%资产负债率%（母公司）44.86%33.66%-资产负债率%（合并）68.59%55.85%-流动比率 1.20 1.66-利息保障倍数-12.20-10.49-12 (三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 5,974,520.39-6,900,794.64 186.58%应收账款周转率 1.15 1.13-存货周转率 2.76 1.43-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-16.33%2.33%-营业收入增长率%-10.75%-47.06%-净利润增长率%-65.67%-283.42%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 53,195,200 53,195,200 0%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 2,943.12 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,216,686.67 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-366,982.89 13 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,852,646.90 所得税影响数 361,333.30 少数股东权益影响额（税后）34,986.31 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,456,327.29 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、重要会计政策变更 财政部于 2018 年度修订了 企业会计准则第 21 号租赁（简称“新租赁准则”），本公司自 2021年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据修订后的准则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。2、重要会计估计变更 报告期公司无重要会计估计的变更。3、首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 在计量租赁负债时，本公司使用 2021 年 1 月 1 日的承租人增量借款利率（加权平均值：4.85%）来对租赁付款额进行折现。执行该准则的主要影响如下：2020年12月31日合并财务报表中披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额 5,624,254.49 按 2021 年 1 月 1 日本公司增量借款利率折现的现值 3,411,133.92 2021 年 1 月 1 日新租赁准则下的租赁负债 3,411,133.92 上述折现的现值与租赁负债之间的差额 本公司执行新租赁准则对财务报表的主要影响如下：会计政策变更的受影响的报表项目 对 2021 年 1 月 1 日余额的影响金额 14 内容和原因 合并 母公司 公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整 使用权资产 3,411,133.92 2,379,646.91 租赁负债 2,055,032.15 1,829,272.01 一年到期的非流动负债 1,356,101.77 550,374.90 首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表合并资产负债表 项目 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 使用权资产 3,411,133.92 3,411,133.92 3,411,133.92 租赁负债 2,055,032.15 2,055,032.15 2,055,032.15 1 年内到期的非流动负债 1,356,101.77 1,356,101.77 1,356,101.77 母公司资产负母公司资产负债表债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 使用权资产 2,379,646.91 2,379,646.91 2,379,646.91 租赁负债 1,829,272.01 1,829,272.01 1,829,272.01 1 年内到期的非流动负债 550,374.90 550,374.90 550,374.90 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 2021 年度新设立的天津碧沃丰环境科技有限公司、涿州碧沃丰环保科技有限公司、碧沃丰（丹东）生态环境治理有限公司纳入了本年度的合并范围。注：碧沃丰生态环境科技（上海）有限公司（以下简称“碧沃丰上海公司”）成立于 2019 年 3 月，为公司控股子公司碧沃丰工程有限公司的全资子公司。2021 年 1 月，碧沃丰工程有限公司将其持有的碧沃丰上海公司 80%的股权转让给北京转识重阳健康科技有限公司。因碧沃丰上海公司成立至今，受多方15 面原因影响，尚未实际经营，故上年度公司未将碧沃丰上海公司发生的股权转让纳入合并范围，导致碧沃丰上海公司股权转让事项不影响合并范围。16 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司所处行业为生物技术推广和应用服务业，是一家以生物技术为核心的多领域应用高新技术企业。公司的主营业务为专业化微生物菌剂研发、生产、销售及应用，在生态环境治理、农业养殖、家居清洁等领域提供整体解决方案及服务。公司拥有微生物菌剂相关的核心专利与应用技术，以及专业可靠的技术团队。公司的业务范围涵盖多个领域，尤以生态环境治理领域为突出板块，经过多年对生物技术的实践应用，公司已积累丰富的水污染治理经验，为有治污需求的客户提供优质的解决方案及服务。公司一直坚持走专业化发展道路，注重技术研发的资金投入与能力建设。采用自主研发与产学研相结合的研发模式。一方面注重吸收环境治理领域的前沿技术，与科研院校深入开展技术研发；另一方面，公司设有研发中心，配备专职研究人员研发环境治理新技术，并进行产品系列的研发、实验。公司的核心产品为 BF 高效生物菌剂、BF 纳米载体填料及 BF 多元处理设备，在市场上均具有较强的竞争力。公司推陈出新，不断研发新产品，目前，公司 BF 高效生物菌剂已达 60 多种，形成了生物治污领域为数不多的治污菌种库，能够为不同类型的污染源提供合适的治理方案。公司集产品的研发、生产、销售、应用于一体，结合多年的项目实施经验，迎合市场，设计出标准化、高效智能的配套处理设备，使工艺技术设备化，为客户提供更加精细化的治理解决方案和体系化服务。公司的销售模式主要为直销，并通过参与投标及项目开发合作的形式开拓市场。在工业废水、市政污水、水环境生态修复、尾水治理等细分领域上，公司可为客户提供整体解决方案，以自身产品为核心，实现“卖产品”与“卖服务”相结合，这将能继续发挥公司自身专业领域的技术优势，还能扩大产品销售份额，增强市场竞争力。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 广东省科学技术厅-广东省工程技术研究中心 其他与创新属性相关的认定情况 佛山高新技术产业开发区管理委员会-瞪羚企业 17 详细情况 2021 年 5 月 17 日，控股子公司碧沃丰工程有限公司被佛山市工业和信息化局认定为“专精特新”企业，有效期三年。2013 年，公司首次被认定为高新技术企业，2016 年再次被认定为高新技术企业。依据 高新技术企业认定管理办法（国科发火（2016）32 号），2019 年 12 月 2 日，公司继续被认定为“高新技术企业”，有效期三年。2021 年 4 月 8 日，依据科技部财政部国家税务总局关于印发的通知（国科发证（2017）115 号），公司获科技型中小企业公告认定，登记编号为 20214406050C001888，同期，控股子公司碧沃丰工程有限公司也获得了获科技型中小企业公告认定，登记编号为 202144060508001889。2017 年 9 月 25 日，公司被广东省科学技术厅认定为 2017 年度广东省工程技术研究中心，至今仍在有效期中。2020 年 12 月，依据佛山高新技术产业开发区管理委员会关于瞪羚企业的认定及资助实施细则，控股子公司碧沃丰工程有限公司被佛山高新技术产业开发区管理委员会认定为“佛山国家高新区 2020年度瞪羚企业”，有效期三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 18 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 655,745.31 0.50%2,119,131.76 1.35%-69.06%应收票据 应收账款 52,264,910.71 39.84%52,087,355.98 33.22%0.34%存货 11,799,351.00 8.99%17,867,560.50 11.39%-33.96%投资性房地产 长期股权投资 1,603,029.18 1.22%1,683,570.21 1.07%-4.78%固定资产 8,469,272.27 6.46%4,584,078.65 2.92%84.75%在建工程 945,184.92 0.72%无形资产 商誉 短期借款 16,600,000.00 12.65%27,500,000.00 17.54%-39.64%长期借款 472,857.46 0.36%5,700,000.00 3.64%-91.70%预付款项 7,647,593.36 5.83%18,471,976.47 11.78%-58.60%合同资产 13,471,893.36 10.27%31,428,298.28 20.04%-57.13%非流动资产合计 29,292,046.67 22.33%20,910,874.44 13.34%40.08%其他应付款 9,862,395.15 7.52%1,097,369.13 0.70%798.73%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，货币资金同比减少 1,463,386.45 元，减少 69.06%，主要原因：受疫情影响，公司较多项目尚未回款或回款较少，同时公司授信额度减少导致。2、报告期末，存货同比减少 6,068,209.50 元，减少 33.96%，主要原因：本公司之子公司碧沃丰生物公司去年同期结存存货 287.45 万元，于 2021 年全部销售。另外公司加强存货管理，以销定产，减少存货积压。3、报告期末，固定资产同比增加 3,885,193.62 元，增加 84.75%，主要原因公：本公司之子公司碧沃丰工程有限公司工程项目采购孵化器 420.92 万元，并转入固定资产导致。19 4、报告期末，短期借款同比减少 10,900,000.00 元，减少 39.64%，主要原因：公司与广东南海农村商业银行股份有限公司科创支行签订编号为（科创）农商流借字 2020 第 0305 号的流动资金借款合同，合同金额为 2,000.00 万元，借款期限为 2020 年 12 月 14 日至 2021 年 12 月 9 日。该笔贷款到期后，公司与科创支行签订编号为（科创）农商流借字 2021 第 0371 号的流动资金借款合同，合同金额为 1,460.00 万元，该笔贷款同比减少 540 万元。另外，本公司之子公司碧沃丰生物有限公司与广东华兴银行股份有限公司佛山分行签订编号为华兴佛分流贷字第 20200320001001 号的流动资金贷款合同，合同金额为 500.00 万元，借款期限为 2020 年 4 月 8 日至 2021 年 4 月 7 日。该笔贷款到期后，并未续贷。5、报告期末，长期借款同比减少 5,227,142.54 元，减少 91.70%，主要原因：本公司与中国银行佛山南海怡翠馨园支行签订编号为 GDK476630120206550 的流动资金借款合同，合同金额为 600.00 万元，借款期限为 2020 年 3 月 17 日至 2022 年 3 月 16 日。2020 年 10 月至 2021 年 10 月累计还贷本金 150万元，剩余部分重分类为一年内到期的非流动资产。6、报告期末，预付账款同比减少 10,824,383.11 元，减少 58.60%，主要原因：由于前期预付的货款在本期到货结算所致。7、报告期末，合同资产同比减少 17956404.92 元，减少 57.13%，主要原因：2020 年确定合同资产的项目已完工结算或者达到完工结算的条件。8、报告期末，非流动资产同比减少 8,381,172.23 元，减少 40.08%，主要原因：会计政策调整，启用新租赁准则下的使用权资产 6,092,639.01 元。9、报告期末，其他应付款同比增加 8,765,026.02 元，增加 798.73%，主要原因：2021 年 9 月收到北京转识重阳健康科技有限公司资金借款 6,500,000.00 元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 59,968,221.17-67,187,890.60-10.75%营业成本 40,886,114.71 68.18%40,457,045.06 60.21%1.06%毛利率 31.82%-39.79%-销售费用 11,049,683.33 18.43%11,115,275.25 16.54%-0.59%20 管理费用 14,390,314.52 24.00%12,235,532.27 18.21%17.61%研发费用 8,487,510.46 14.15%8,255,993.17 12.29%2.80%财务费用 2,613,623.14 4.36%1,856,530.93 2.76 40.78%信用减值损失-11,143,386.95-18.58%-5,724,866.83-8.52%94.65%资产减值损失-6,852,225.46-11.43%-10,106,925.56-15.04%32.20%其他收益 2,216,686.67 3.70%1,987,250.73 2.96%11.55%投资收益-90,407.08-0.15%-112,912.17-0.17%19.93%公允价值变动收益 0.00 0.00%0 0%资产处置收益 2,943.12 0.00%-2,555.99 0%215.15%汇兑收益 0 0.00%0 0%营业利润-33,646,073.34-56.11%-21,254,899.49-31.64%-58.30%营业外收入 2.05 0.00%369,451.05 0.55%-100.00%营业外支出 366,984.94 0.61%125,046.54 0.19%193.48%净利润-30,794,894.14-51.35%-18,588,645.00-27.67%-65.67%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，财务费用比上期增加 757,092.21 元，同比增加 40.78%，主要原因：2021 年银行贷款总额增加，导致利息支出增加。2、报告期内，信用减值损失比上期增加-5,418,520.12 元，同比增加 94.65%，主要原因：应收账款回款困难，应收账款账龄增加，坏账增加。3、报告期内，资产减值损失比上期减少 3,254,700.10 元，同比减少 32.20%，主要原因：本公司之子公司碧沃丰生物有限公司 2020 年固定资产计提减值准备 5,776,726.86 元，2020 年存货计提减值损失3,104,206.97 元，本期存货跌价准备 2,780,524.89 元。4、报告期内，营业利润比上期减少 7,219,669.43 元，同比减少 58.30%，主要原因：公司业务受新冠疫情、经济下行影响，收入同比减少但相关成本费用支出未减少，同时信用减值损失增加导致。5、报告期内，营业外收入比上期减少 369,449.00 元，同比减少 100%，主要原因：本公司之子公司碧沃丰生物有限公司 2020 年没收经销商保障金 282649.18 元。6、报告期内，营业外支出比上期增加 241,938.40 元，同比增加 193.48%，主要原因：2021 年公司支付逾期缴纳税款滞纳金 245,370.78 元。7、报告期内，净利润支出比上期减少 12,206,249.14 元，同比减少 65.67%，主要原因：公司业务受21 新冠疫情、经济下行影响，收入同比减少但固定成本费用支出未减少，同时信用减值损失增加导致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 59,853,589.85 66,749,488.82-10.33%其他业务收入 114,631.32 438,401.78-73.20%主营业务成本 40,116,887.20 40,174,159.81 0.14%其他业务成本 769,227.51 282,885.25 171.92%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率毛利率比上年比上年同期增同期增减减%产品 24,205,198.32 14,571,540.34 39.80%-13.61%8.11%-12.09%生物环保材料设备 1,741,331.67 1,918,600.78-10.18%项目（服务+工程）34,021,691.18 24,395,973.59 28.29%-13.15%-9.57%-2.83%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本报期内公司收入无重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 长春市生态环境局净月高新技术产业开发区分局 15,242,874.50 25.47%否 2 佛山国贸进出口有限公司 8,227,069.41 13.75%否 22 3 广州增城北控水环境治理有限公司 3,286,590.58 5.49%否 4 青岛环境工程设计院有限公司 2,223,491.97 3.71%否 5 佛山市星蓝科技有限公司 1,947,876.11 3.25%否 合计合计 30,927,902.57 51.67%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 山东鹏成智能设备有限公司 4,244,070.83 17.61%否 2 吉林省智宸环保科技有限公司 2,175,967.00 13.99%否 3 安徽沃德康宁新材料有限公司 1,817,483.41 6.82%否 4 广州量子激光智能装备有限公司 1,487,447.57 3.93%否 5 江苏碧沃丰环境科技有限公司 1,314,343.06 3.90%否 合计合计 11,039,311.87 46.25%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 5,974,520.39-6,900,794.64 186.58%投资活动产生的现金流量净额-2,895,531.09-7,881,804.52 63.26%筹资活动产生的现金流量净额-4,542,375.75 11,088,768.21-140.96%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年同期相比增加 12,875,315.03 元，增加 186.58%，主要原因：2021 年公司对应收账款重新梳理，召开专项会议，努力推动应收账款回款工作，加大应收账款回款力度，缩短了应收账款的回款周期。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净增加 4,986,273.43 元，增长 63.26%，主要原因：2020 年公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,986,962.52 元，本期减少固定资产的投入，增加投资活动现金流量净额。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额减少 15,631,143.96 元，减少 140.96%，主要原因：本期公司融资金额减少 14,690,000.00 元。23 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 碧沃丰生态环境有限公司 控股子公司 产品销售及项目承接 50,000,000 5,785,391.76-2,915,110.47 7,929,978.74-1,239,242.22 碧沃丰生物有限公司 控股子公司 纺织制品制造 50,000,000 6,417,576.23-10,915,242.94 10,481,512.22-2,690,837.31 碧沃丰工程有限公司 控股子公司 项目设计、承包及运营 55,555,000 81,641,496.96 32,461,512.47 32,626,531.69-9,135,556.73 湖北碧水沃丰环保科技有限公司 控股子公司 项目承接 10,000,000 20,095,325.15-2,202,422.08 1,270,399.88 -1,267,248.14 深圳市碧沃丰环保产业投资管理有限公司 参股公司 投资管理 5,000,000 4,887,802.68 3,024,983.31 0.00-54,404.71 广州市碧沃丰环保科技有限公司 参股公司 项目承接 1,600,000 628,414.51 615,686.22 0.00-165,664.43 24 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称