832545_2021_三川田_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

1 2021 三川田 NEEQ：832545 广州市三川田文化科技股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、一、资质与荣誉：资质与荣誉：二、标杆项目二、标杆项目 报告期内，公司以“让世界被深度看见”为使命，坚持“自立自强务实创新”的耕耘文化，将产业特点、数字技术与文化创意相融合，凭借自身丰富的产业馆建设运营经验及成熟的数字展示技术研发能力，创造了多个标杆项目。佛山市消防救援支队队史馆布展项目佛山市消防救援支队队史馆布展项目 队史馆以“逆行芳华，烈焰青春”为设计主题，以过去-现在-未来为发展脉络，反映佛山消防工作和队伍建设的建设成果及佛山消防队伍独具特色的战斗作风和团队精神。天津海洋工程装备制造基地建设项目天津海洋工程装备制造基地建设项目 智能化智能化蓝图展示厅蓝图展示厅 展厅融合传感器感知技术，使用震撼的声画视听还原装备制造智慧生产过程，展示了天津海洋工程作为国家级重型装备制造基地和海洋经济聚集区的地位。粤港澳大湾区智能传感器产业园粤港澳大湾区智能传感器产业园 作为打造黄埔区人工智能和数字经济试验产业展示的区域枢纽，通过构建智能传感器的创新与转化平台，推动智能传感器产业上下游核心技术、科技成果、智力人才等创新资源的集聚，开创粤港澳大湾区智能传感器全产业链发展新格局。白云机场建党白云机场建党 100 周年线上周年线上 VR 虚拟展馆虚拟展馆 广州白云国际机场利用科技、文化展示为主要手段，打造 5G 线上党建馆，宣扬党史文化，弘扬爱国精神，展示中国共产党发展的光辉历程。1 1.2021 年 8 月，公司被省科技厅认定为广东省数字创意（三川田）工程技术研究中心。2.2022 年 1 月，公司新增博物馆陈列展览设计甲级以及施工单位壹级资质。3.3.公司入选了“2021 广州最具成长性文化企业 20 佳”；同时被认定为“2021 年度广东省知识产权示范企业”，并连续 11 年获得广东省“守合同重信用”荣誉。4.4.公司新增三川田线上党建馆系统、三川田 IPVS 产业宣传大数据可视化系统等 15 项软件著作权。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .3333 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3636 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .4040 第八节第八节 行业信息行业信息 .4343 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4848 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5252 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .140140 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘捷、主管会计工作负责人肖珊雁及会计机构负责人（会计主管人员）肖珊雁保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 疫情引发的市场拓展风险 鉴于国内新型冠状病毒肺炎疫情出现反复，国家及各地政府不断出台各项疫情防控措施，对文化创意产业投资建设具有不确定性；另一方面，受疫情影响，企业投资项目和品牌推广意愿有所下降，公司营销人员的市场推广地域也受到限制。因此，受疫情影响，公司市场开拓具有一定的不确定性，面临市场开拓受限导致收入下降的风险。市场竞争风险 数字创意行业是以创意策划设计为基础，根据客户的特点和需求融合创新的数字内容提出个性化的方案。随着传统传媒、会展、广告、影视等传统服务企业的跨界经营,数字创意行业越来越内卷。倘若公司的设计人员不能快速地适应市场的变化和响应客户的个性化需求，研发人员不能开发高质量、符合多元化市场的革新产品，公司将不能持续巩固并扩大竞争优势，则可能被竞争对手超越，从而对公司的经营业绩产生不利5 影响。人力资源成本上升的影响 数字创意行业属于轻资产、人力资本密集行业，开展业务需要大量的项目开发、项目实施人员。随着中国经济的快速发展，城市生活成本的上升，社会平均工资逐年递增，尤其是在一线城市，具有丰富行业经验的中高端人才工资薪酬呈上升趋势。随着生活水平的提高以及社会工资水平的上升，公司面临人力资源成本上升导致利润下降的风险。应收账款回收风险 2019 年、2020 年、2021 年，公司的应收账款分别是50,695,196.50 元、51,969,663.59 元、62,757,694.68 元，占流动资产比例分别为 68.16%、60.99%、72.12%。未来随着公司的业务规模不断扩大，公司应收账款余额可能还会有一定的幅度的增加，如果将来主要欠款客户的财务状况恶化、出现经营危机或者信用条件发生重大变化，将会加大公司应收账款坏账风险，从而对公司的经营稳定性、资金状况和盈利能力产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期新增新型冠状病毒肺炎疫情影响的不确定性风险 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 主办券商 指 粤开证券 公司、本公司、三川田 指 广州市三川田文化科技股份有限公司 元、万元 指 指人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 VR 指 Virtual Reality 的简称，即虚拟现实，指借助计算机系统及传感器技术生产三维环境，创造出一种崭新的人机交互状态，通过调动用户所有感官，带来更加真实的、身临其境的体验。AR 指 Augmented Reality 的简称，即增强现实，就是让人看到现实中不存在的物体和现实世界融合在一起的图像并与其交互，通过投射装置，将手机或电脑上的影像投影到其他介质上来。CG 指 CG 是 Computer Graphics 的缩写，核心概念是计算机图形图像设计创作；国际上习惯将以计算机为主要工具进行视觉设计和创作的数字视觉服务统称 CG。静态数字创意服务 指 静态数字创意服务是指利用电脑图形图像制作和处理技术,通过电脑三维仿真软件模拟真实环境,将客户的创意构思展现为静态图像的服务。目前,公司静态数字创意服务主要表现为将建筑设计、规划设计、工业设计、房地产等设计创意三维化、仿真化，在实施前通过效果图的形式来表达方案预期达到的效果。动态数字创意服务 指 动态数字创意服务是指以数字影像技术为核心,将创意展现为动态影像的服务。动态数字创意服务通过超高清影视动画、影视特效、宣传片、广告片等动态视觉的形式,商业化应用于建筑、广告、动漫、游戏、电影电视、房地产等行业。数字展示及系统集成服务 指 数字展示及系统集成服务是指以创意设计、展示策划、电脑数字内容制作、全息成像、多媒体系统集成为核心,将激光影像、投影融合、中央自动控制、数字互动沙盘、多媒体互动、虚拟现实漫游、互动触摸、全息纳米影像、体感遥控技术、幻影成像、空气成像等技术或系统集成应用于城市产业展览展示、主题展馆、主题活动等领域的综合服务。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州市三川田文化科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou TRF Culture and Technology Co.Ltd.TRF 证券简称 三川田 证券代码 832545 法定代表人 刘捷 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 梁秀萍 联系地址 广州市黄埔区科学城科汇四街 5 号 301-B 号 电话 020-38482449 传真 020-38482449 电子邮箱 公司网址 办公地址 广州市黄埔区科学城科汇四街 5 号 301-B 号 邮政编码 510663 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 4 月 12 日 挂牌时间 2015 年 6 月 4 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）-软件和信息技术服务业（I65）-其他信息技术服务业（I659）-数字内容服务（I6591）主要产品与服务项目 线上和线下产业馆、静态数字创意服务、动态数字创意服务、数字展示及系统集成服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（刘捷）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（刘捷、潘欣欣），一致行动人为（刘捷、潘欣欣、翁文喜、王丹）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914401017594379299 否 注册地址 广东省广州市黄埔区科学城科汇四街 5 号 301-B 否 注册资本 30,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）天风证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市武昌区中南路 99 号保利广场 37 楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）粤开证券 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 盛林萍 肖焕芝 5 年 4 年 会计师事务所办公地址 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 95,020,168.99 84,531,533.45 12.41%毛利率%34.76%28.89%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,421,609.96 772,557.36 1,378.42%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,312,061.85-1,397,540.84 837.87%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）30.05%2.42%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）27.13%-4.38%-基本每股收益 0.38 0.03 1,166.67%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 103,132,395.02 102,033,460.23 1.08%负债总计 59,433,659.40 70,573,858.48-15.79%归属于挂牌公司股东的净资产 43,723,279.95 32,301,669.99 35.36%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.46 1.08 35.19%资产负债率%（母公司）52.16%61.01%-资产负债率%（合并）57.63%69.17%-流动比率 1.46 1.38-利息保障倍数 15.83 2.73-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,431,358.36 4,762,232.78-48.94%应收账款周转率 1.35 1.65-存货周转率 6.86 5.16-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%1.08%11.73%-营业收入增长率%12.41%1.51%-净利润增长率%1,497.47%-82.05%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,000,000 30,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处理损益-457.50 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 3,816.00 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,293,078.69 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,913.53 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,305,350.72 所得税影响数 195,802.61 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,109,548.11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 11 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：数字展示创意服务旨在为客户和终端受众提供融合文化、科技、艺术和视觉内容的沉浸式体验服务。公司是数字创意文化展示的综合提供商，致力于将产业特点、数字技术与文化创意相融合，为各类展馆提供数字创意展示系统的策划、设计、建造实施、运营维护等一站式解决方案服务，主要客户为各级政府机构、各类大型企业、事业单位、行业协会等。公司的主要业务主要包括以下三方面：（1）数字展示及系统集成服务。公司数字展示业务主要围绕核心创意方案，以 CG 技术为主要表现手段，通过合理设计规划，结合多种空间构筑形式和多媒体辅助手段，共同构建出具备高度艺术化、个性化、沉浸感和互动体验的特定展示空间；具体可以结合成像技术、互动触摸、体感技术、虚拟/增强/混合现实等互动体验方式，搭配各类多媒体内容及演艺表演、舞台机械等多种演绎形式进行场景构建、空间环境建设或改造、设备及系统智能化安装、展项系统模块的布展、验收及后期维护等。公司数字展示及系统集成服务主要应用于文化文博、科教科普、智慧城市、产城文旅、文体活动等领域，具体包括文化展馆、博物馆（包括专业及民俗博物馆等）、环保科技馆、党建展馆、城市规划馆、产业园展馆、智慧城市展览馆、大中型企业数字化展厅展馆等。数字展示及系统集成服务案例如下：智能传感器产业园智能传感器产业园 汇景国际社区服务中心汇景国际社区服务中心 广州花都企业党建文化广场广州花都企业党建文化广场 （2）动态数字创意服务。公司将客户构想展现为线上互动展项、数字化的视频或多媒体作品，实现动态视觉效果并提供相配套的辅助功能，如产业馆的三维影片（高清宣传片、影视动画及广告等）及线上体验数字互动软件（虚拟现实及增强现实系统、数字沙盘、数字多媒体交互系统、立体（全息）成像系统、应用软件开发等）。公司在报告期内重点推广线上体验展馆的服务，先后为广州白云国际机场搭建建党 100 周年线上馆，为中国建设银行搭建广交会线上营业厅等，通过视觉特效制作、互动软件开发、立体（全息）成像等手段实现展示互动与交易的功能。动态数字创意服务案例如下：13 广交会中国建设银行线上营业厅广交会中国建设银行线上营业厅 白云机场建党白云机场建党 100100 周年线上周年线上 广汽本田冠道广汽本田冠道 V VR R 线上空间馆线上空间馆 VRVR 虚拟展馆虚拟展馆 （3）静态数字创意服务，通过计算机软件模拟，将设计人员的创意和构思展现为数码化的三维静态图像，经过数字建模、渲染、后期制作等工序制作出不同视角的三维效果图，帮助各行业呈现理想的虚拟效果，主要产品形式为各类设计效果图像。公司在报告期内不断加大数据可视化及数字服务运营的研发投入，先后开发 IPVS 产业大数据可视化平台及 MECARD 数字展销元宇宙。IPVS 产业大数据可视化平台以城市基建、建筑等要素搭建数字三维城市地图，接入客户运营系统大数据，将大量数据通过模块化可视化展示，实现各类云数据和专业运营、维护数据的实时图形可视化，服务于政府、企业等决策单位，提高决策效率。MECARD 数字展销元宇宙通过搭建名片社交关系链，利用名片推送同时分享与传递客户品牌、商品信息等，动员全员力量，实现全员营销，实现展+销的深度融合，提升展示效果和运营效率。大数据可视化服务及 MECARD 数字服务案例如下：广东省会计师注册会计师行业大数据可视化平台广东省会计师注册会计师行业大数据可视化平台 M MECARD NFTECARD NFT 数字藏品发行平台数字藏品发行平台 公司践行可持续发展战略，与绿色产业同行共进，以科教兴国战略为指引，携手智慧科创。目前公司借助线上+线下产业馆的业务平台及 IPVS 产业大数据可视化平台，将数字创意展示核心技术广泛运用于农业、智慧城市、教育、传媒、环保、文化旅游等诸多产业。公司销售模式主要为直销模式，通过产业馆展厅案例，为智慧产业智能运行提供互动体验、大屏展示、数据可视化支持和运维保障，为企业连接政府、连接市场搭桥建梁，助力产业链主和链条企业实现决策科学化、对接高效化。2.报告期内，公司的商业模式与上年度没有发生明显的变化。14 与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2021 年，由于新冠疫情的原因，公司业务拓展受到了一定的影响，但公司也基本完成经营目标。2021 年公司共实现营业收入 95,020,168.99 元，同比增长 12.41%；净利润 12,239,133.87 元，同比增长 1497.47%；实现归属于母公司的净利润 11,421,609.96 元，同比增长 1378.42%。截至 2021 年 12月 31 日，公司资产总额 103,132,395.02 元，其中流动资产 87,022,512.35 元，非流动资产16,109,882.67 元；负债总额 59,433,659.40 元；归属于母公司股东权益 43,723,279.95 元。报告期内公司主要经营情况如下：1.1.夯实业务基础夯实业务基础 为适应新形势、新产业市场需求，公司在 2021 年上半年申报获得了建筑装饰工程设计专项甲级资质，并在 2021 年 8 月被省科技厅认定为“广东省数字创意（三川田）工程技术研究中心”，为公司数字创意研发提供了便利条件，进一步提升公司数字展示及系统集成服务业务的承接能力，为数字创意产品提供更为全面、一体化的解决方案。2022 年 1 月 24 日，公司获得博物馆陈列展览设计甲级资质以及施工壹级资质，有利于扩大公司的业务范围和服务领域，提高公司的持续经营能力、业务承揽能力，增强市场竞争力。2 2.布局营销网络布局营销网络 15 深挖以粤港澳大湾区为中心的区域市场潜力，布局“链长制”产业的营销网点。公司以粤港澳大湾区为核心，加快市场拓展和品牌推广，除稳定发展的市政、产城、文旅等项目外，全面拓展产业链长的业务，通过产业链长的标杆案例，向其他链主和链企推广，从而保证业务的快速复制孵化、收入的快速增长。3 3.提高创意策划能力和设计水平提高创意策划能力和设计水平 为提高公司的核心竞争力，公司对数字创意内容创作及策划设计的人才培养尤为重视。报告期内公司适当调整策划设计团队的架构，积极引进和培养创意设计人才，引入竞争、交流、培训等机制，努力创造设计人才思维碰撞、创意头脑风暴的机会，并加大激励措施力度，有针对性地培养创意设计以及数字内容创作人才，进一步提高创意策划能力和设计水平。4.4.加大研发投入加大研发投入 公司高度重视研发工作，以“广东省数字创意（三川田）工程技术研究中心”为依托确定研发方向、选择研发方式、统筹安排公司研发事宜。为提高公司产品的附加值以及提升公司的管理水平，公司在报告期内与产业链长深入沟通产业痛点，把握产业发展趋势，进行相应的研发，推出产业大数据可视化展示平台和 MECARD 数字名片，后续将继续深入研究、开发、创作、实施与“元宇宙”相关的产品或项目，为产业馆提供更多虚拟与现实的技术支撑；除此之外，公司自主研发信息化管理系统，真正实现项目预算、工时管理、项目实施、项目验收、效益分配等各个环节用数据说话，用数据提升管理水平，为企业内部管理增效。5 5.加强产品库及供应商管理加强产品库及供应商管理 为提高项目预算、项目实施各环节的透明度和效率，公司在报告期内整合公司营销产品和供应商产品库，并完善供应商准入和评价体系，合理管控价格，密切关注产品销售及项目实施进度，提高公司经营效率，保证项目毛利和项目质量。报告期内，公司主营业务未发生变化。(二二)行业情况行业情况 1.政策利好数字创意内容行业政策利好数字创意内容行业 公司所处的是信息传输、软件和信息技术服务业，从事数字创意内容服务。“十三五”国家战略性新兴产业发展规划将数字创意产业列为高新技术产业，属于国家战略新兴产业，并提出以高新技术发展为前提，在 5G、大数据、VR、人工智能、云计算及区块链技术快速发展的背景下，提出了对数字创意产品研发和创新的必要性。“十四五”期间，我国将健全现代文化产业体系和市场体系，扩大优质文化产品供给、推动文化和旅游融合发展、深化文化体制改革，推动景区、博物馆等发展线上数字化体验产品，建设景区检测设施和大数据平台，发展沉浸式体验、虚拟展厅、高清直播等新型文旅服务。随着文化消费需求提升以及相关政策逐渐向行业靠拢，数字创意服务行业拥有广阔发展空间。2014 年上海市政府发布财政支持文化创意产业发展，同年起国家陆续发布政策要求，统筹全国展馆展会布局和区域展览业发展。2020 年 4 月，商务部要求推进展馆服务创新、管理创新、业态模式创新，加快培育行业发展新动能，充分运用 5G、VR/AR、大数据等现代信息技术手段，开展云展示、云对接、云洽谈、云签约，16 同时鼓励各地积极出台展览业专项支持政策，发挥地方财政资金和相关产业引导基金作用。2020 年 10 月，广东省工业和信息化厅起草的广东省培育数字创意战略性新兴产业集群行动计划（20212025）指出，推动数字创意与生产制造、文化教育、旅游会展、生活健康等各领域的融合渗透，鼓励跨行业跨领域合作，提高产品附加值。2021 年 7 月 30 日，广东省第十三届人民代表大会常务委员会第三十三次会议通过广东省数字经济促进条例（第 85 号），旨在促进数字经济发展，推进数字产业化和产业数字化，推动数字技术与实体经济深度融合，打造具有国际竞争力的数字产业集群，全面建设数字经济强省。该条例是“十四五”期间，国家公布数字经济及其核心产业统计分类以来的首部促进数字经济发展的地方性法规，明确将“数字创意”列为广东省重点培育八大数字产业集群之一。2022 年 4 月 6 日，广州市黄埔区、广州市开发区发布广州市黄埔区、广州市开发区促进元宇宙创新发展办法（以下简称：元宇宙 10 条），是粤港澳大湾区首个元宇宙专项扶持政策，聚焦数字孪生、人机交互、AR/VR 等多个领域，培育工业元宇宙、数字虚拟人、数字艺术品交易等新业态新模式，推动元宇宙相关技术、管理、商业模式的产业化与规模化应用。可见多项政策利好数字创意内容行业，要求运用数字科技手段推进业态创新，培育元宇宙。公司的数字创意发展取得了政策利好机会，并被省科技厅认定为“广东省数字创意（三川田）工程技术研究中心”，为公司内容研发、业务开拓提供了便利条件。2.主题场馆覆盖密度偏低，需求空间大主题场馆覆盖密度偏低，需求空间大 我国各类主题场馆覆盖密度仍然偏低，上行空间巨大。城市馆、园区馆作为城市的名片，是城市宣传、政绩显示的窗口；科普类馆对于儿童教育、提高国民文化和精神文明建设有特殊意义；企业馆作为宣传企业文化、产品的窗口，对我国国产品牌提升有深远影响。根据国家统计局发布的城镇化水平不断提升城市发展阔步前进 的报告，截止 2018 年末我国城市个数达 672 个，其中地级以上城市 297 个。根据中国城市发展研究会数据，目前国内共有 46 座城市规划展览馆，假设每座城市均建设一座城市展览馆，公司城市展览馆业务空间极大。2020 年，受新冠肺炎疫情影响，部分时间全国博物馆均闭馆抗击疫情，抗疫期间，全国博物馆系统推出了 2000 多个线上展览，总浏览量超过 50 亿人次，可见展馆展示无论线上线下需求空间极大。3.数字技术为展示创造新的想象力和生态空间数字技术为展示创造新的想象力和生态空间 5G 让信息传播更广更快，随着 5G 落地，新技术的运用进一步提升展览质量，展示展览进入新的阶段。大数据的应用、云平台的搭建、全息、VR/AR、裸眼 3D、人工智能、8k 超高清视频等多媒体高科技展示交互技术的发展，为行业注入了新的活力，在数字科技力量的帮助下，数字展示灵活应用声、光、电、影视等技术多层次多维度的表现展示内容，提升了展览展示的体验感、现实感。伴随着国内智能手机用户规模持续增长，以及国内 VR 相关硬件产品的稳步增长势头，未来数字创意产业在虚拟现实领域具备较好的成长空间。17 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资占总资产的产的比比重重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 17,374,128.87 16.85%12,891,010.00 12.63%34.78%应收票据 应收账款 62,757,694.68 60.85%51,969,663.59 50.93%20.76%存货 3,446,645.17 3.34%13,468,641.47 13.20%-74.41%其他流动资产 1,358,081.99 1.32%2,291,845.85 2.25%-40.74%投资性房地产-292,800.44 0.29%长期股权投资 868,017.42 0.84%879,165.18 0.86%-1.27%固定资产 13,048,267.58 12.65%13,301,060.72 13.04%-1.90%在建工程 无形资产 153,617.58 0.15%191,018.70 0.19%-19.58%商誉 递延所得税资产 2,039,980.09 1.98%2,164,511.90 2.12%-5.75%短期借款 7,609,970.27 7.38%2,600,000.00 2.55%192.69%应付账款 35,925,890.02 34.83%47,093,078.02 46.15%-23.71%其他应付款 808,647.45 0.78%1,769,732.86 1.73%-54.31%长期借款 9,000,000.00 8.82%-100.00%一年内到期的非流动负债 8,009,411.11 7.77%1,000,000.00 0.98%700.94%其他流动负债 5,039,574.17 4.89%3,638,855.00 3.57%38.49%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年期末增加 4,483,118.87 元，上涨了 34.78%，主要是报告期内公司加大回款措施，包括人员调配、奖励制度等，大力催收历史应收账款，同时要求供应商适当延长账期所致。2、存货较上年期末减少 10,021,996.30 元，下降了 74.41%，主要是报告期内的项目绝大部分在报告期内完工所致。3、其他流动资产较上年期末减少 933,763.86 元，下降了 40.74%,主要是报告期内待抵扣进项税额减少 828,297.03 元所致。4、短期借款较上年同期增加 5,009,970.27 元，上涨了 192.69%，主要是报告期内公司项目数量增多，收入增长，为按时保质完成项目，公司增加银行贷款融资所致。5、其他应付款较上年期末减少 961,085.41 元，下降了 54.31%，主要是报告期内减少其他往来款项所致。6、一年内到期的非流动负债较上年期末增加 7,009,411.11 元，上涨了 700.94%，主要是报告期内公18 司向中国银行股份有限公司广东省分行申请 1000 万流动资金贷款即将到期，由长期借款转为一年内到期的非流动负债所致。7、其他流动负债较上年期末增加 1,400,719.17 元，上涨了 38.49%，主要是报告期内公司待转销项税额增长所致。8、长期借款较上年同期减少 9,000,000.00 元，下降了 100.00%，主要是由于报告期内中国银行股份有限公司广东省分行的借款即将到期，转为一年内到期的非流动负债所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 95,020,168.99-84,531,533.45-12.41%营业成本 61,995,187.58 65.24%60,114,188.25 68.48%3.13%毛利率 34.76%-28.89%-销售费用 5,739,750.77 6.04%4,622,821.47 5.47%24.16%管理费用 8,026,413.94 8.45%7,059,263.67 8.35%13.70%研发费用 8,121,556.87 8.55%5,799,853.75 6.86%40.03%财务费用 955,794.54 1.01%723,756.45 0.86%32.06%信用减值损失 1,433,086.50 1.51%-7,417,397.23-8.77%119.32%资产减值损失-其他收益 1,760,285.19 1.85%2,638,878.95 3.12%-33.29%投资收益-11,147.76-0.01%-267,609.56-0.32%95.83%公允价值变动收益-资产处置收益-457.50-4,289.13-0.01%89.33%汇兑收益-营业利润 13,199,210.23 13.89%676,034.67 0.80%1,852.45%营业外收入 15,488.72 0.02%117,920.59 0.14%-86.87%营业外支出 6,575.19 0.01%171,087.72 0.20%-96.16%净利润 12,239,133.87 12.88%766,156.28 0.91%1,497.47%营业税金及附加 164,021.49 0.17%485,198.22 0.57%-66.19%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业税金及附加较上年同期下降 321,176.73 元，下降了 66.19%，主要是报告期内城市维护建设税较上年同期减少 187,556.99 元以及教育费附加较上年同期减少 134,372.90 元所致。2、研发费用较上年同期增加 2,321,703.12 元，上涨了 40.03%，主要是报告期内增加了研发人员，以19 及研发项目和研发投入增加所致。3、财务费用较上年同期增加了 232,038.09 元，上涨了 32.06%，主要是报告期内公司银行贷款增加，利息支出增加所致。4、信用减值损失较上年同期减少 8,850,483.73 元，下降了 119.32%，主要是报告期内公司收回较多历史应收账款所致。5、其他收益较上年同期减少 878,593.76 元，下降了 33.29%，主要是报告期内收到的政府补助减少1,317,434.28 元所致。6、投资收益较上年同期增加 256,461.80 元，增加了 95.83%，主要是报告期内投资的海南省万宁龙滚投资发展有限公司亏损减少所致。7、资产处置收益较上年同期增加 3,831.63 元，增加了 89.33%，主要是报告期内报废的固定资产损失减少所致。8、营业利润较上年同期增加 12,523,175.56 元，增加了 1852.45%，主要是报告期内增加营业收入10,488,635.54 元，其次报告期内公司项目结构有所调整，硬件及装修占比降低，软件及动画等多媒体制作占比增大，从而公司的综合毛利率提升；且公司在报告期内加大回款措施，收回较多的历史应收账款，信用减值损失减少所致。9、营业外收入较上年同期减少 102,431.87 元，减少了 86.87%，主要是报告期内无需偿还的债务减少 117,883.04 元所致。10、营业外支出较上年同期 164,512.53 元，减少了 96.16%，主要是报告期内支付的滞纳金减少及非流动资产毁损报废损失减少。11、净利润较上年同期增加 11,472,977.59 元，增加了 1497.47%，主要是由于营业利润的增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 95,020,168.99 84,514,390.61 12.43%其他业务收入-17,142.84-100.00%主营业务成本 61,995,187.58 60,104,528.97 3.15%其他业务成本-9,659.28-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%集 成 数 字90,578,851.79 59,840,235.25 33.94%10.16%1.59%5.58%20 创意服务 动 态 数 字创意服务 1,288,536.95 665,562.52 48.35%50.74%14.54%16.33%静 态 数 字创意服务 3,152,780.25 1,489,389.81 52.76%119.73%139.73%3.94%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%华东地区 3,017,94