832368_2021_佳创科技_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

1 2021年度报告 佳创科技 NEEQ:832368 厦门佳创科技股份有限公司 XIAMEN GACHN TECHNOLOGY CO.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 12 月取得厦门市工业和信息化局颁发的厦门市专精特新中小企业荣誉称号。2021 年 12 月取得福建省工业和信息化厅颁发的福建省“专精特新”中小企业荣誉称号。2021 年 11 月取得国家高新技术企业荣誉称号。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3333 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .124124 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人岱朝晖、主管会计工作负责人林金波及会计机构负责人（会计主管人员）颜静宜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 所得税优惠政策变化的风险 根据 中华人民共和国企业所得税法 第二十八条的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业减按 15%的税率征收企业所得税。公司于 2021 年 11 月 3 日取得证书编号为GR202135100114 的高新技术企业证书，有效期为 3 年，公司企业所得税减按 15%的税率征收。如果未来公司不能被认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受税收优惠，这将对公司未来的经营业绩产生不利的影响。公司总体规模较小，抗风险能力较弱 本期公司业务保持持续发展，产品在创新性、实用性、稳定性上继续保持领先，行业地位较为稳固。但公司总体规模仍然较小，抗风险能力较弱。如果未来经济社会环境出现“黑天鹅”等异常情况或市场需求发生较大变化或市场竞争继续加剧，均可能对公司的经营业绩造成不利影响。新产品及新市场开拓计划无法顺利实现的风险 公司是智能化包装设备制造商，专注于一次性卫生用品和生活用纸智能化包装设备领域。为了进一步提升公司的盈利能力，谋求更为广阔的业务发展空间，公司计划拓宽智能化包装设备产品的应用范围，开发新产品；同时，公司还将加大市场5 的拓展力度，并加快对海外市场的开发。新产品及新市场的开拓对于客户资源获取、行业核心技术及经验、资质、市场口碑等方面的要求可能导致公司面临经营计划无法顺利实现而影响公司正常经营的风险。技术人才流失、短缺的风险 智能化包装设备行业集产品研发、系统设计、装备制造、安装调试、维护服务于一体，是一个涉及多学科、跨领域的综合性技术密集型行业，需要大量掌握系统设计能力、机械系统设计、电气自动化控制系统设计等知识的复合型专业人才和富有技术背景、行业经验的组装调试人员。技术人才的技术水平与研发能力是公司核心竞争力的综合体现。能否维持技术人员队伍的稳定，并不断吸引优秀技术人员加盟，关系到公司能否继续保持在行业内的技术领先优势、保持经营的稳定性及公司的可持续发展。随着公司资产和经营规模的逐渐扩大，公司对技术人才的需求也将逐步加大。如果公司不能及时培养和引进足够的人才，公司亦将面临技术人才短缺的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、佳创科技 指 厦门佳创科技股份有限公司 股东大会 指 厦门佳创科技股份有限公司股东大会 董事会 指 厦门佳创科技股份有限公司董事会 监事会 指 厦门佳创科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 董事长、总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司高级管理人员 三会 指 股东大会、董事会、监事会 章程、公司章程 指 厦门佳创科技股份有限公司章程“三会”议事规则 指 厦门佳创科技股份有限公司股东大会议事规则、厦门佳创科技股份有限公司董事会议事规则、厦门佳创科技股份有限公司监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 会计师事务所、立信 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、万元 上年、上期、上年度 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 报告期、本期、本年度、本年 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 厦门佳创科技股份有限公司 英文名称及缩写 XIAMEN GACHN TECHNOLOGY CO.,LTD.证券简称 佳创科技 证券代码 832368 法定代表人 岱朝晖 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 林金波 联系地址 厦门火炬高新区（同翔）产业基地五显路 1010 号办公楼三楼 A区-1 电话 0592-7770518 传真 0592-7770538 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 厦门火炬高新区（同翔）产业基地五显路 1010 号办公楼三楼 A区-1 邮政编码 361100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 9 月 27 日 挂牌时间 2015 年 4 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-专业设备制造业（C35）-印刷、制药、日化及日用品生产专用设备制造（C354）-其他日用品生产专用设备制造（C3549）主要业务 从事一次性卫生用品和生活用纸智能化包装设备的研发、制造和销售。主要产品与服务项目 中包机系列、理片机系列、尿裤及湿巾系列等产品智能包装设备的设计、制造、销售与服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 7 普通股总股本（股）43,740,000 优先股总股本（股）-控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（岱朝晖、关光周、王金城、颜蓉蓉），一致行动人为（岱朝晖、关光周、王金城、颜蓉蓉）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913502005812662959 否 注册地址 福建省厦门市火炬高新区同翔产业基地五显路1010 号办公楼三楼 A 区-1 否 注册资本 43,740,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）兴业证券 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）兴业证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 汪天姿 王恒清 4 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 77,323,843.64 87,451,898.91-11.58%毛利率%52.51%47.75%-归属于挂牌公司股东的净利润 12,725,950.38 14,027,773.03-9.28%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,058,514.33 11,150,964.27-0.83%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.03%14.83%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.46%11.79%-基本每股收益 0.29 0.32-9.38%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 187,432,487.72 159,567,175.96 17.46%负债总计 73,219,806.14 60,172,736.32 21.68%归属于挂牌公司股东的净资产 112,120,390.02 99,394,439.64 12.80%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.56 2.27 12.78%资产负债率%（母公司）48.05%47.69%-资产负债率%（合并）39.06%37.71%-流动比率 2.12 2.33-利息保障倍数 10.63 14.12-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 16,063,354.90 32,186,403.77-50.09%应收账款周转率 2.81 2.54-存货周转率 1.04 2.20-9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%17.46%12.31%-营业收入增长率%-11.58%1.04%-净利润增长率%-11.83%6.29%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 43,740,000.00 43,740,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 22.33 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相 关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,595,937.17 委托他人投资或管理资产的损益 412,501.29 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-31,544.24 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,976,916.55 所得税影响数 304,851.41 少数股东权益影响额（税后）4,629.09 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,667,436.05 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 10 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、会计政策变更、会计政策变更（1）执行企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）财政部于 2018 年度修订了企业会计准则第 21 号租赁（简称“新租赁准则”）。本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据修订后的准则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司作为承租人 本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产：-假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值，采用首次执行日的本公司的增量借款利率作为折现率。-与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：1)将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理；2)计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；3)使用权资产的计量不包含初始直接费用；4)存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；5)作为使用权资产减值测试的替代，按照本附注“三、（二十二）预计负债”评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；6)首次执行日之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。对于首次执行日前已存在的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。本公司作为出租人 对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（2）执行企业会计准则解释第 14 号 财政部于 2021 年 2 月 2 日发布了企业会计准则解释第 14 号（财会20211 号，以11 下简称“解释第 14 号”），自公布之日起施行。2021 年 1 月 1 日至施行日新增的有关业务，根据解释第 14 号进行调整。政府和社会资本合作（PPP）项目合同 解释第 14 号适用于同时符合该解释所述“双特征”和“双控制”的 PPP 项目合同，对于 2020 年 12 月 31 日前开始实施且至施行日尚未完成的有关 PPP 项目合同应进行追溯调整，追溯调整不切实可行的，从可追溯调整的最早期间期初开始应用，累计影响数调整施行日当年年年初留存收益以及财务报表其他相关项目，对可比期间信息不予调整。基准利率改革 解释第 14 号对基准利率改革导致金融工具合同和租赁合同相关现金流量的确定基础发生变更的情形作出了简化会计处理规定。根据该解释的规定，2020 年 12 月 31 日前发生的基准利率改革相关业务，应当进行追溯调整，追溯调整不切实可行的除外，无需调整前期比较财务报表数据。在该解释施行日，金融资产、金融负债等原账面价值与新账面价值之间的差额，计入该解释施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（3）执行关于调整适用范围的通知 财政部于 2020 年 6 月 19 日发布了新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定（财会202010 号），对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。财政部于 2021 年 5 月 26 日发布了关于调整适用范围的通知（财会20219 号），自 2021 年 5 月 26 日起施行，将新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围由“减让仅针对 2021 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额”调整为“减让仅针对2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额”，其他适用条件不变。本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对 2021 年 1 月 1 日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。（4）执行企业会计准则解释第 15 号关于资金集中管理相关列报 财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释第 15 号”），“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行，可12 比期间的财务报表数据相应调整。解释第 15 号就企业通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理涉及的余额应如何在资产负债表中进行列报与披露作出了明确规定。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。2、会计估计变更或重大差错更正会计估计变更或重大差错更正 报告期内，本公司无发生会计估计变更或重大差错更正。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 控股（51%）子公司厦门集纳智能装备有限公司纳入合并报表范围。13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司业务立足于智能化包装设备行业，专注于一次性卫生用品和生活用纸等智能化包装设备领域。公司作为新三板中高端智能包装设备第一股，经过几年的快速发展，目前已发展成为细分市场的领头企业之一。公司产品主要定位于中高端市场，重点选择一次性卫生用品和生活用纸等行业内的一线企业为业务突破口，进行市场开拓和服务。通过提供卫生巾系列、湿巾系列、纸尿裤系列、干纸系列等多种一次性卫生用品、生活用纸智能化包装设备；食品系列（泡面）、马桶垫系列、化妆品（面膜）、环保系列（阀口袋）等智能化包装设备；以及智能包装生产线设计规划、安装调试、设备生命周期维护等配套技术服务来获得收入、利润和现金流。公司坚持自主创新，以创新作为企业商业模式发展的重要组成部分。公司目前拥有自主知识产权的专利 72 项，其中发明专利 14 项；申请并已受理的发明专利有 18 项。目前，公司产品已销售至多家国内外知名的一次性卫生用品和生活用纸企业，形成较为稳定的客户群体，在行业内的品牌知名度和市场影响力逐步提高，为公司提供了稳定的盈利空间。随着企业对智能包装要求的逐步提高以及劳动力成本的继续上升，下游市场对智能化包装设备的需求将日益增加，公司的盈利能力将进一步得到体现。未来，公司将继续立足于智能化包装设备领域，利用自身的技术优势，在做专做强一次性卫生用品和生活用纸的智能化包装设备的基础上，继续拓展食品、化妆品、环保等行业智能包装设备市场，为下游的相关行业客户提供具有高附加值的智能化包装设备产品，并通过市场开拓、配套技术服务等手段不断扩大销路，从而实现公司营业收入和利润的持续稳定增长。报告期内，公司的商业模式较上年度相比未发生变化；报告期后至报告披露日，公司的商业模式也未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 国家知识产权优势企业、厦门市科技小巨人领军企业、厦门市龙头骨干民营企业。详细情况 公司于 2020 年取得科技型中小企业认定；2021 年 12 月获得福建省工业和信息化厅颁发的福建省“专精特新”中小企业荣誉证书；2021 年 11 月公司取得国家高新技术企业证书。公司取得以上相关的荣誉将对公司的经营产生积极影响，同时有利于推动公司继续保持技术创新、产品创新、机制创新等，从而保证公司可持续发展。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 14 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 23,088,683.40 12.32%15,570,769.39 9.76%48.28%应收票据 400,000.00 0.21%应收账款 18,554,090.12 9.90%26,235,100.80 16.44%-29.28%存货 47,460,071.15 25.32%23,316,251.83 14.61%103.55%投资性房地产 长期股权投资 0.00 0.00 固定资产 66,284,986.42 35.36%62,431,428.83 39.13%6.17%在建工程 1,337,644.32 0.71%2,648,669.03 1.66%-49.50%无形资产 5,111,739.65 2.73%5,332,876.75 3.34%-4.15%商誉 短期借款 0.00 5,000,000.00 3.13%-100.00%长期借款 19,843,673.73 10.59%22,000,000.00 13.79%-9.80%应付票据 582,351.00 0.31%1,747,763.00 1.10%-66.68%应付账款 13,689,735.54 7.30%6,816,914.74 4.27%100.82%合同负债 23,260,643.03 12.41%11,017,220.43 6.90%111.13%应付职工薪酬 3,959,432.05 2.11%3,469,689.69 2.17%14.11%应交税费 2,212,138.94 1.18%771,331.74 0.48%186.79%其他应付款 1,156,182.17 0.62%591,021.10 0.37%95.62%其他流动负债 3,323,883.59 1.77%4,132,238.66 2.59%-19.56%预计负债 1,008,680.23 0.54%626,556.96 0.39%60.99%未分配利润 60,050,140.53 32.04%48,409,601.75 30.34%24.05%资产总额 187,432,487.72 100.00%159,567,175.96 100.00%17.46%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年期末增加7,517,914.01元，增长48.28%，主要是货款回笼影响所致。2、应收账款较上年期末减少7,681,010.68元，下降29.28%，主要是本期公司加大了应收账款的催15 款力度，加强内控，提高了应收账款周转率。3、存货较上年期末增加24,143,819.32元，增加103.55%，主要是报告期公司采用终验时点确认收入，导致发出商品较上期增加14,863,872.41元所致。4、在建工程较上期末1,311,024.71元，降低49.50%，系在建工程-佳创科技智能化设备基地本期完工转入固定资产影响所致。5、应付账款较上期增加6,872,820.80元，增长100.82%，主要系报告期因物料价格波动，公司为了应对价格上涨，增加材料储备所致。6、合同负债较上期增加12,243,422.60元，增长111.13%，主要系报告期收入时点采用终验时确认不同影响所致。7、预计负债较上年期末增加382,123.27，增长60.99%，主要是预提售后服务费影响所致。8、未分配利润较上期末增加11,640,538.78元，增长24.05%，主要是报告期增加净利润12,368,241.94元影响所致。7、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 77,323,843.64-87,451,898.91-11.58%营业成本 36,723,580.84 47.49%45,692,584.80 52.25%-19.63%毛利率 52.51%-47.75%-销售费用 12,237,960.37 15.83%11,262,775.00 12.88%8.66%管理费用 8,702,061.91 11.25%7,230,792.89 8.27%20.35%研发费用 6,171,755.32 7.98%8,167,300.31 9.34%-24.43%财务费用 1,242,883.61 1.61%902,188.42 1.03%37.76%信用减值损失-255,027.35-0.33%-2,261,929.84-2.59%-88.73%资产减值损失 0.00 0.00 其他收益 1,498,526.33 1.94%2,940,972.25 3.36%-49.05%投资收益 370,240.99 0.48%公允价值变动收益 42,260.30 0.05%386,926.35 0.44%-89.08%资产处置收益 22.33 0.00%汇兑收益 0.00 0.00 营业利润 13,141,645.66 17.00%14,943,521.04 17.09%-12.06%营业外收入 300,003.76 0.39%494,669.84 0.57%-39.35%营业外支出 31,548.00 0.04%108,858.63 0.12%-71.02%净利润 12,368,241.94 16.00%14,027,773.03 16.04%-11.83%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入较 2020 年同期减少 10,128,055.27 元，降低 11.58%，主要原因是报告期受疫情16 影响以及采用按终验时点确认收入影响所致。2、本期营业成本较 2020 年同期减少 8,969,003.96，下降 19.63%，主要是报告期营业收入减少所致。3、本期管理费用较 2020 年同期增加 1,471,269.02 元，增长 20.35%，主要是报告期公司开拓新产品方向，人才储备需求提升，因此职工薪酬较上期有相应提高所致。4、本期财务费用较 2020 年同期增加 340,695.19 元，增长 37.76%，主要是新增了长期借款的费用化利息，同时减少了利息收入所致。5、信用减值损失较 2020 年同期减少 2,006,902.49 元，降低 88.73%，主要是报告期末应收账款减少，计提的应收账款坏账损失相应减少影响所致。6、其他收益较 2020 年同期减少 1,442,445.92 元，降低 49.05%，主要是收到政府补贴同比减少影响所致。7、公允价值变动收益较 2020 年同期减少 344,666.05 元，降低 89.08%，主要是减少理财收入影响所致。8、营业外收入较 2020 年同期减少 194,666.08 元，降低 39.35%，主要是上期存在无需支付款项及处置侵权我司知识产权公司破产财产所得。9、营业利润较 2020 年同期降低 12.06%，净利润较 2020 年同期减少 1,579,005.10 元，主要是收入同比上年同期减少影响所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 71,040,917.99 82,502,781.18-13.89%其他业务收入 6,282,925.65 4,949,117.73 26.95%主营业务成本 33,712,151.32 43,457,758.48-22.43%其他业务成本 3,011,429.52 2,234,826.32 34.75%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%中 包 机 系列 智 能 包装设备 37,004,285.57 17,882,299.64 51.68%-6.85%3.84%-4.97%理 片 机 系列 智 能 包装设备 15,198,936.36 9,471,884.51 37.68%-28.80%-22.45%-5.11%尿 裤 系 列智 能 包 装设备 2,601,769.91 1,443,509.39 44.52%75.14%79.69%-1.40%湿 巾 系 列智 能 包 装4,212,389.39 2,987,524.85 29.08%-75.49%-70.25%-12.50%17 设备 阀 口 袋 系列 智 能 包装设备 2,920,353.97 144,202.45 95.06%其他系列 15,386,108.44 4,794,160.00 68.84%99.69%-11.44%39.10%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%国内 62,492,468.66 29,792,409.33 52.33%-21.28%-31.11%6.80%国外 14,831,374.98 6,931,171.51 53.27%83.83%183.10%-16.39%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、随着公司技术的提升，产品不断的更新换代，报告期应老客户对原有设备的技术更新改造需求，导致本期其他业务收入较上期增加 1,333,807.92 元，增长 26.95%，同时也导致本期的其他业务成本相应增长 34.75%。2、随着公司研发能力的提升，新产品陆续开始销售，报告期完成新开发产品阀口袋制袋机的销售2,920,353.97 元。3、报告期内公司积极开拓国外市场，出口销售额较上期有所恢复，出口产品以卫生巾包装机及其配件为主。本期出口收入较上期增长 83.83%，但受材料价格波动等影响，出口毛利率较上年同期降低16.39%。4、总体来说，2021 年公司管理层根据市场及客户的需求及时对新产品的开发及投入等适时作出调整，在稳固现有市场的同时积极开发新市场，符合公司的经营战略。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户 1 8,567,254.86 11.08%否 2 客户 2 8,889,634.75 11.50%否 3 客户 3 6,077,392.66 7.86%否 4 客户 4 5,403,250.42 6.99%否 5 客户 5 5,288,263.26 6.84%否 合计合计 34,225,795.95 44.27%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 18 1 供应商 1 8,031,258.72 16.74%否 2 供应商 2 5,315,067.26 11.08%否 3 供应商 3 2,848,133.36 5.94%否 4 供应商 4 2,459,693.01 5.13%否 5 供应商 5 2,203,600.88 4.59%否 合计合计 20,857,753.23 43.48%-8 8、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 16,063,354.90 32,186,403.77-50.09%投资活动产生的现金流量净额-2,511,087.11-19,179,850.54 86.91%筹资活动产生的现金流量净额-5,592,591.68-10,042,790.81 44.31%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 16,123,048.87 元,同比降低 50.09%。报告期内公司销售收入略有减少，但优化了应收账款的回款政策，故销售商品、提供劳务收到的现金较上期增加 2,083,522.91 元，本期收到其他与经营活动有关的现金较上期减少 1,903,481.81 元，且因材料市场波动及公司备货需求，购买商品、接受劳务支付的现金较上期增加 15,641,583.39元，支付给职工以及为职工支付的现金较上期增加 3,436,542.66 元，导致公司本期经营活动净现金流大幅减少。经调整存货项目-24,143,819.32 元、经营性应收项目 8,581,347.01 元、经营性应付项目 15,837,694.68 元、信用减值损失项目等其他项目 3,339,364.60 元后，公司本年度净利润与公司经营活动产生的现金流量净额相符。2、本期投资活动产生的现金流量净额较上期增加 16,668,763.43 元，同比增加 86.91%，主要是由于“佳创科技智能化设备基地”项目进入收尾工作，支付的工程款大幅减少所致，本期构建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少 15,193,129.04 元。3、本期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 4,450,199.13 元，同比增加 44.31%。主要是因为报告期新增子公司吸收少数股东投资收到的现金 2,450,000.00 元，偿还债务支付的现金较上期减少 6,874,968.59 元，分配股利、利润或偿还利息支付的现金较上期减少 4,149,935.84 元，导致公司本期筹资活动净现金流量有所增长。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 厦控软件1,000,000.00 21,952,671.31 19,476,958.02 5,385,486.60 2,234,191.69 19 门佳创智能科技有限公司 股子公司 开发；信息技术咨询服务；信息系统集成服务等 厦门佳创投资有限公司 控股子公司 对第一产业、第二产业、第三产业的投资等 10,000,000.00 2,882,139.29 2,872,210.53 0-35,232.69 厦门集纳智能装备有限公司 控股子公司 专用设备制造（不含许可类专业设备制造）等 5,000,000.00 7,672,428.03 4,269,982.78 3,773,577.59-730,017.22 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 20 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司