832331_2021_高士达_2021年年度报告_2022-04-20.pdf

厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2022-005 2021 年度报告 1 证券证券代码代码：832331832331 证券简称：高士达证券简称：高士达 主办券商：兴业证券主办券商：兴业证券 2021 年度报告 高士达 NEEQ:832331 厦门高士达科技股份有限公司 Xiamen GSD Technology Co.,Ltd 厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2022-005 2021 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 11 月，公司顺利通过三年一审的国家高新复评，被重新认定为国家级高新技术企业 2021 年 12 月，公司入选“2018-2019 年度福建省守合同重信用企业”2021 年 9 月，公司“数字化企业全流程及信息安全管理平台的转化及应用”项目，被厦门市科技局认定为 2020 年度厦门市高新技术成果转化项目 报告期内，新增安可移动办公平台、安可流程引擎平台等 2 项软件著作权 厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2022-005 2021 年度报告 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2626 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2828 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3232 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .123123 厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2022-005 2021 年度报告 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人包敏华、主管会计工作负责人薛昌永及会计机构负责人（会计主管人员）陈巧勤保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 鉴于公司与客户签署的保密协议并承担相应保密义务，公司申请豁免披露：1、主要客户情况中第一大客户名称信息；2、主要业绩概要之商业模式中的客户名称信息；3、审计报告附注五、（三）5.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况中的第 3 个客户名称信息；4、审计报告附注十二、（一）5.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况中的第 3 个客户名称信息，均以“客户一”代替。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 新产品推广风险 公司目前持续完善搭建设计“高士达整体信息安全服务模式”，持续研发和推广“高士达信息安全服务平台”，该服务平台有着广大的市场空间和发展前景，但不排除因公司策略不当、产品技术优势不够显著、信息安全技术领域的重大革新以及开发设计人员人力成本的持续上升等其他因素造成的新产品推广风险。公司治理的风险 公司股份进入全国中小企业转让系统后，新的制度对治理提出了更高的要求，公司治理和内部控制体系需要在发展过程中不断完善。而截止报告期末，包敏华先生直接和间接合计持有公司 50.95%股份，公司董事和高管合计持股超过 69%，股权高度集中于管理层虽能使公司决策效率较高，但同时也存在一定的滥用控股权而导致决策失误风险。厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2022-005 2021 年度报告 5 行业政策变化风险 信息技术行业是我国的战略新兴产业，国家从资金支持、人才引进、税收优惠等方面都制定了一系列优惠政策，这些政策对行业发展的推动作用较明显。涉密信息系统分级保护、非涉密信息系统等级保护等信息安全服务均需要国家相关主管部门的资格评定与项目监管，存在较强的政策导向，具有较高的技术与从业资格壁垒，若上述政策发生了不利变化，或者监管部门、主管单位有可能采取更为严格的监管措施、制定更高的行业标准、对行业内企业提出更高的资质要求，都可能对公司的业务产生一定不利影响。增值税优惠政策变化的风险 公司根据财政部、国家税务总局财税2011100 号文软件产品销售收入实际税负超过 3%的部分经主管税务部门审核后实施即征即退政策。2021 年，公司销售自行开发的软件产品取得增值税即征即退税款 76,333.36 元。如果未来相关政策不再继续执行，公司无法再享受有关税收优惠，将对公司经营业绩产生一定影响。企业所得税优惠政策变化的风险 公司于 2021 年 11 月取得厦门市科学技术局、厦门市财政局、国家税务总局厦门市税务局联合颁发的编号为 GR202135100166“高新技术企业证书”，有效期 3 年。根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条规定，本公司自获得高新技术企业资格后，可享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，企业所得税按 15%征收。如果公司未来不能被继续认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受相关税收优惠，将对公司经营业绩产生一定影响。公司根据新企业所得税法及其实施条例的规定及财政部、国家税务总局、科技部（以下简称“三部委”）联合发布了关于提高科技型中小企业研究开发费用税前加计扣除比例的通知，企业为开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按照规定据实扣除的基础上，将科技型中小企业研发费用加计扣除比例由 50%提高到 75%。如果未来相关政策不再继续执行，或扣除比例发生变化，公司无法再享受有关税收优惠，将对公司经营业绩产生一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司 指 厦门高士达科技股份有限公司（因本公司为整体变更设立，为表述方便，该等称谓在文中部分内容也指公司前身厦门高士达科技实业有限公司）股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 股份公司的公司章程 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 2014 年 3 月 1 日起实施的中华人民共和国公司法 善才投资 指 厦门市善才投资合伙企业（有限合伙）兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2022-005 2021 年度报告 6 招商证券 指 招商证券股份有限公司 中审华会计师事务所 指 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公开转让 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并进行公开转让的行为 微软 指 一家基于美国的跨国电脑科技公司。以研发、制造、授权和提供广泛的电脑软件服务业务为主，为全球最大的电脑软件提供商 云平台 指 一种允许在互联网上按照需要输送数据及服务的架构，云使得移动用户在利用资源方面能突破单个移动装置的局限性 信息安全 指 对信息的保密性、真实性、完整性、未授权拷贝和所寄生系统的安全性的保护 信息安全等级保护 指 对信息和信息载体按照重要性等级分级别进行保护的一种工作 SharePoint 指 微软公司的业务流程管理基础软件 BPM 指 Business Process Management,即业务流程管理,是一套达成企业各种业务环节整合的全面管理模式 OA 指 办公自动化（Office Automation,简称 OA）是将现代化办公和计算机网络功能结合起来的一种新型的办公方式 厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2022-005 2021 年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 厦门高士达科技股份有限公司 英文名称及缩写 Xiamen GSD Technology Co.,Ltd XMGSD 证券简称 高士达 证券代码 832331 法定代表人 包敏华 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 薛昌永 联系地址 厦门市思明区软件园二期观日路 58 号 901 单元 电话 0592-2969968 传真 0592-2958001 电子邮箱 公司网址 办公地址 厦门市思明区软件园二期观日路 58 号 901 单元 邮政编码 361008 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1996 年 6 月 24 日 挂牌时间 2015 年 4 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）-软件和信息技术服务业（65）-信息系统集成服务（652）-信息系统集成服务（6520）主要业务 集成安全与软件研发 主要产品与服务项目 信息安全系统集成服务和业务流程管理相关软件 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）20,060,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（包敏华）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（包敏华），无一致行动人 厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2022-005 2021 年度报告 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否是否变更变更 统一社会信用代码 913502006122666940 否 注册地址 福建省厦门市莲前街道软件园二期观日路 58 号 901 单元 否 注册资本 20,060,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）兴业证券 主办券商办公地址 福建省福州市湖东路 268 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）兴业证券 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 林满荣 陈庆炟 1 年 4 年 会计师事务所办公地址 天津经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2022-005 2021 年度报告 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 56,094,957.97 63,754,054.20-12.01%毛利率%33.55%26.35%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,324,654.25 2,796,923.88-16.89%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 275,724.72 1,642,001.19-83.21%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.92%9.40%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.94%5.52%-基本每股收益 0.12 0.14-14.29%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 48,801,402.17 45,993,178.32 6.11%负债总计 18,951,828.45 16,490,891.01 14.92%归属于挂牌公司股东的净资产 29,696,092.93 29,377,438.68 1.08%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.48 1.46 1.37%资产负债率%（母公司）38.06%33.78%-资产负债率%（合并）38.83%35.86%-流动比率 2.23 2.35-利息保障倍数 0.00 0.00-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 9,554,595.08 2,619,218.92 264.79%应收账款周转率 13.95 11.78-存货周转率 2.65 3.48-厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2022-005 2021 年度报告 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%6.11%8.14%-营业收入增长率%-12.01%-1.74%-净利润增长率%-92.02%94.36%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,060,000 20,060,000 0%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0.00%计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 48,370.41 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,191,775.31 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 140,142.06 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-84,662.38 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,084,539.52 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,380,164.92 所得税影响数 368,402.36 少数股东权益影响额（税后）-37,166.97 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,048,929.53 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2022-005 2021 年度报告 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1.会计政策变更（1）因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 本公司于 2021 年度执行了财政部颁布的 企业会计准则第 21 号租赁(修订)(“新租赁准则”)企业会计准则修订，对会计政策相关内容进行调整。新租赁准则修订了财政部于 2006 年颁布的 企业会计准则第 21 号租赁(简称“原租赁准则”)。新租赁准则完善了租赁的定义，本公司在新租赁准则下根据租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。对于首次执行日前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。2021 年 1 月 1 日执行新租赁准则对财务报表相关项目的影响:在计量租赁负债时，本公司使用 2021 年 1 月 1 日的增量借款利率来对租赁付款额进行折现。本公司所用的加权平均利率为 3.85%。项目 金额 一、2020 年 12 月 31 日财务报表中披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额 361,981.65 按 2021 年 1 月 1 日本公司增量借款利率折 现的现值 328,942.77 加：现有租赁的租赁变更形成的租赁负债 合理确定将行使的续租选择权 租赁和非租赁部分合同对价分摊的变更 减：确认豁免短期租赁 确认豁免低价值资产租赁(不包含短期租赁的低价值资产)租赁和非租赁部分合同对价分摊的变更 执行新租赁准则确认的与原经营租赁相关的租赁负债 加：2020 年 12 月 31 日应付融资租赁款 二、2021 年 1 月 1 日新租赁准则下的租赁负债 328,942.77 其中：流动负债 非流动负债 上述折现的现值与租赁负债之间的差额 33,038.88 2021 年 1 月 1 日使用权资产的账面价值构成如下：项 目 注 2021 年 1 月 1 日 厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2022-005 2021 年度报告 12 使用权资产：对于首次执行日前的经营租赁确认的使用权资产 328,942.77 重分类预付租金 原租赁准则下确认为固定资产的融资租入资产 重分类租赁资产拆卸、移除和复原成本 首次执行日对租赁押金的调整 企业合并产生的有利/不利经营租赁条款 减：2020 年 12 月 31 日的计提经营租赁相关负债(如免租期计提的租赁负债等)2020 年 12 月 31 日的租赁相关亏损合同准备 合 计 328,942.77 2021 年 1 月 1 日使用权资产按类别披露如下：项目 2021 年 1 月 1 日 房屋及建筑物 328,942.77 合计 328,942.77 2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况:合并资产负债表情况 项目 2020年12月31日 2021年1月1日 调整数 流动资产：货币资金 10,250,144.01 10,250,144.01 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 19,000.00 19,000.00 应收账款 3,747,830.04 3,747,830.04 应收款项融资 47,310.00 47,310.00 预付款项 6,294,993.88 6,294,993.88 其他应收款 2,537,537.27 2,537,537.27 存货 12,897,833.16 12,897,833.16 合同资产 2,444,918.45 2,444,918.45 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 198,929.85 198,929.85 流动资产合计流动资产合计 38,438,496.66 38,438,496.66 非流动资产：厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2022-005 2021 年度报告 13 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 2,799,725.14 2,799,725.14 固定资产 2,551,808.92 2,551,808.92 在建工程 625,494.10 625,494.10 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 328,942.77 328,942.77 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 106,647.16 106,647.16 递延所得税资产 1,471,006.34 1,471,006.34 其他非流动资产 非流动资产合计非流动资产合计 7,554,681.66 7,883,624.43 328,942.77 资产总计资产总计 45,993,178.32 46,322,121.09 328,942.77 流动负债：短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 2,487,642.84 2,487,642.84 预收款项 0.00 0.00 合同负债 8,238,478.43 8,238,478.43 应付职工薪酬 3,172,414.94 3,172,414.94 应交税费 61,738.66 61,738.66 其他应付款 1,414,853.26 1,414,853.26 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2022-005 2021 年度报告 14 其他流动负债 991,862.88 991,862.88 流动负债合计流动负债合计 16,366,991.01 16,366,991.01 非流动负债：长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 328,942.77 328,942.77 长期应付款 预计负债 递延收益 123,900.00 123,900.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计非流动负债合计 123,900.00 452,842.77 328,942.77 负债合计负债合计 16,490,891.01 16,819,833.78 328,942.77 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）20,060,000.00 20,060,000.00 其他权益工具 其中：优先股 其中 永续债 资本公积 2,120,848.39 2,120,848.39 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 2,381,444.07 2,381,444.07 未分配利润 4,815,146.22 4,815,146.22 归属于母公司所有者权益合计 29,377,438.68 29,377,438.68 少数股东权益 124,848.63 124,848.63 所有者权益（或股东权益）合计所有者权益（或股东权益）合计 29,502,287.31 29,502,287.31 负债和所有者权益（或股东权益）总计负债和所有者权益（或股东权益）总计 45,993,178.32 46,322,121.09 328,942.77 母公司资产负债表情况 项目 2020年12月31日 2021年1月1日 调整数 流动资产：厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2022-005 2021 年度报告 15 货币资金 9,813,726.44 9,813,726.44 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 19,000.00 19,000.00 应收账款 3,581,105.04 3,581,105.04 应收款项融资 47,310.00 47,310.00 预付款项 5,776,064.93 5,776,064.93 其他应收款 3,520,454.08 3,520,454.08 存货 12,584,764.15 12,584,764.15 合同资产 2,444,918.45 2,444,918.45 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 166,253.97 166,253.97 流动资产合计流动资产合计 37,953,597.06 37,953,597.06 非流动资产：债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 653,000.00 653,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 2,799,725.14 2,799,725.14 固定资产 2,345,185.91 2,345,185.91 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,471,006.34 1,471,006.34 其他非流动资产 厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2022-005 2021 年度报告 16 非流动资产合计非流动资产合计 7,268,917.39 7,268,917.39 资产总计资产总计 45,222,514.45 45,222,514.45 流动负债：短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 2,476,667.84 2,476,667.84 预收款项 合同负债 8,238,478.43 8,238,478.43 应付职工薪酬 2,966,644.39 2,966,644.39 应交税费 59,231.98 59,231.98 其他应付款 418,440.00 418,440.00 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 991,862.88 991,862.88 流动负债合计流动负债合计 15,151,325.52 15,151,325.52 非流动负债：长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 预计负债 递延收益 123,900.00 123,900.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计非流动负债合计 123,900.00 123,900.00 负债合计负债合计 15,275,225.52 15,275,225.52 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）20,060,000.00 20,060,000.00 其他权益工具 厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2022-005 2021 年度报告 17 其中：优先股 其中 永续债 资本公积 2,120,848.39 2,120,848.39 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 2,381,444.07 2,381,444.07 未分配利润 5,384,996.47 5,384,996.47 所有者权益（或股东权益）合计所有者权益（或股东权益）合计 29,947,288.93 29,947,288.93 负债和所有者权益（或股东权益）总计负债和所有者权益（或股东权益）总计 45,222,514.45 45,222,514.45 （2）其他会计政策变更 本公司本期不存在其他会计政策变更。2.重要会计估计变更 本公司本期不存在重要会计估计变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 （一）处置子公司 1.单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 子公司名称 股权处置价款 股权处置比例（%）股权处置方式 丧失控制权的时点 丧失控制权时点的确定依据 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 福建高士利鑫信息科技有限公司 51.00 协议转让 2021年6月30日 注1 1,084,539.52元 福建方达龙腾物流科技有限公司 33.66 协议转让 2021年6月30日 注2 续表 子公司名称 丧失控制权之日剩余股权的比例 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 福建高士利鑫信息科技有限公司 福建方达龙腾物流科技有限公司 注 1：2021 年 6 月 15 日公司同自然人黄雨桐签订 福建高士利鑫信息科技有限公司股权转让协议，协议约定将公司持有福建高士利鑫信息科技有限公司 51%的股权以 0.00 元转让给黄雨桐。2021 年 7 月 2日，福建高士利鑫信息科技有限公司召开股东大会，会议通过章程修正案。2021 年 7 月 12 日，福建高厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2022-005 2021 年度报告 18 士利鑫信息科技有限公司完成工商变更。公司确定丧失控制权时点为 2021 年 6 月 30 日。注 2：福建方达龙腾物流科技有限公司作为福建高士利鑫信息科技有限公司持有 66.00%股权的控股子公司，因公司转让福建高士利鑫信息科技有限股权，公司间接持有的福建方达龙腾物流科技有限公司33.67%股权同步转让，股权处置日与福建高士利鑫信息科技有限公司相同。厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2022-005 2021 年度报告 19 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司致力于信息安全系统集成服务和业务流程管理相关的软件开发与销售，是专注于信息安全与业务流程管理领域的高新技术企业，根据公司的行业属性和主营业务，按照中国证监会 2012 年修订的上 市公司行业分类指引，公司属于软件和信息技术服务业，行业代码 I65。公司主营业务包括信息安全系统集成服务、业务流程管理两个领域：在信息安全领域，公司专注于等级保护和数据安全的信息系统集成和信息安全咨询，根据客户要求，为客户设置或组建能满足其个性化需求的信息安全系统，提供从安全方案设计、方案实施、系统测试到系统验收的信息安全整体解决方案，并通过后续的安全运维、安全培训满足客户在系统集成中对信息安全的全方位需求。公司拥有多项信息安全资质、雄厚的技术支持团队、以及深耕海西二十多年的客户资源。在信息安全领域公司主要拓展的客户以本地为主，主要面向国安、政府、教育、金融、军队等高专业要求的行业用户。报告期内公司信息安全领域主要面向的客户为：国家税务总局厦门市税务局、集美区政务信息中心、厦门市同安区教育局、厦门水务、厦门医学院、“客户一”、厦门航空有限公司等。新增：广发银行、福建点景科技、厦门金美信消费金融、中电福富等客户。业务流程管理领域，公司通过持续的技术创新和产品研发及业务流程管理项目实施经验，基于对企业管理的深刻理解，自主开发了基于微软 SharePoint 门户的业务流程管理软件“一站式流程运行平台G2”，积极拓展在石油、航运、教育、制造业等细分行业的应用，提供软件销售、定制化开发、软件培训等一系列服务。应欧洲及南美洲等客户市场的需要，报告期内进一步升级扩充全英文、西班牙文等语种系统 SDK，从而适用多语种体系的目标用户，同样针对在国内运营的外资企业或全球化运营的跨国企业，都能更好地采用多语种版本进行设计和使用。报告期内，针对微软发布的 SharePoint2016 完成 G2产品研发升级，已全面支持 SharePoint2016，为后续的市场推广做好充分的技术准备。公司在业务流程管理领域开拓的市场主要面向全国的大中型企业以及外资企业，报告期内主要开发的项目有：福建奔驰汽车门户系统三期开发（已完成）、中兴软创孟加拉数据中心 OA 项目（已完成）、大宇宙 G2（爱普生）采购、蓝凌软件门户与 OA 系统单点登录开发等。此外，公司响应国家在国家机关事业单位、重要部门推广使用自主可控产品的精神，在自主可控领域的集成、应用开发上做了技术储备、业务推广，报告期内自主研发的系统在厦门市、福建省、部分省外地区成功实施，在政府、教育、制造业等行业推广。公司还通过提供相关领域的技术开发服务而获得技术服务收入，上述几项业务合计为公司创造的90%以上的营业收入。公司的现有商业模式是以销定产，项目型管理，按订单组织研发、采购、服务的模式。目前主要有两种获得公司订单的模式：一是通过公开招标的方式获得客户信息安全集成服务订单；二是通过直销方式获得客户服务订单和 G2 开发销售订单。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。报告期末至报告披露日商业模式未发生较大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 公司于 2021 年 11 月取得厦门市科学技术局、厦门市财政局、国家厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2022-005 2021 年度报告 20 税务总局厦门市税务局联合颁发的编号为 GR202135100166“高新技术企业证书”，有效期 3 年。“科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 17,437,168.21 35.73%10,250,144.01 22.29%70.12%应收票据 19,000.00 0.04%应收账款 3,723,582.41 7.63%3,747,830.04 8.15%-0.65%存货 15,251,918.64 31.25%12,897,833.16 28.04%18.25%投资性房地产 2,544,162.34 5.21%2,799,725.14 6.09%-9.13%长期股权投资 固定资产 2,215,267.40 4.54%2,551,808.92 5.55%-13.19%在建工程 625,494.10 1.36%无形资产 商誉 短期借款 长期借款 预付款项 2,094,939.35 4.29%6,294,993.88 13.69%-66.72%厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2022-005 2021 年度报告 21 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 报告期末货币资金余额同比大幅上升 70.12%，主要是本年度公司用于采购商品的资金减少较多。2、应收票据 报告期末应收票据余额为 0，主要是去年有收到 1 张商业承兑汇票面值 2 万元，公司已到期收款，本年度无新增银行或商业承兑汇票等。3、在建工程 报告期末在建工程余额为 0，主要是去年公司间接控股子公司“福建方达龙腾物流科技有限公司”有新增装修款，而本报告年度内公司已协议转让控股子公司“福建高士利鑫信息科技有限公司”51%的股权，从而公司间接持有的“福建方达龙腾物流科技有限公司”33.67%股权同步转让，在建工程已做处置清算。4、预付款项 报告期末预付款项余额同比减少 66.72%，系去年末有支付了联想公司等 4 家公司大笔预付款 510 多万元，本年度则没有发生大笔预付。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 56,094,957.97-63,754,054.20-12.01%营业成本 37,274,838.53 66.45%46,956,022.05 73.65%-20.62%毛利率 33.55%-26.35%-销售费用 4,384,890.11 7.82%4,600,171.20 7.22%-4.68%管理费用 5,461,065.96 9.74%4,653,225.11 7.30%17.36%研发费用 6,827,049.88 12.17%5,985,045.34 9.39%14.07%财务费用 12,298.30 0.02%27,059.81 0.04%-54.55%信用减值损失-3,254,500.97-5.80%208,873.76 0.33%-1,658.12%资产减值损失-94,973.75-0.17%-266,173.22-0.42%-64.32%其他收益 1,268,826.58 2.26%1,278,484.23 2.01%-0.76%投资收益 1,224,681.58 2.18%167,962.89 0.26%629.14%公允价值变动收益 0.00 资产处置收益 0.00 -124,416.22-0.20%100%汇兑收益 0.00 营业利润 8,752.86 0.02%2,472,975.88 3.88%-99.65%营业外收入 4,453.76 0.01%111,832.10 0