832307_2021_ST中航海_2021年年度报告_2022-04-24.pdf

公告编号：2022-005 1 2021 年度报告 ST 中航海 NEEQ:832307 常州中航前海新材料股份有限公司 公告编号：2022-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 5 月 20 日召开了 2020 年年度股东大会 公告编号：2022-005 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 4 第二节 公司概况 7 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 9 第四节 重大事件 20 第五节 股份变动、融资和利润分配 22 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 25 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 28 第八节 财务会计报告 31 第九节 备查文件目录 113 公告编号：2022-005 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人卢红伟、主管会计工作负责人糜娜及会计机构负责人（会计主管人员）李冬囡保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无法表示意见的审计报告，公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会认为中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)对 2021 年财务报表出具带持续经营重大不确定性段落的无法表示意见的审计报告,主要原因是：中航前海 2021 年度发生净亏损 4,485,760.70 元，累计亏损 18,728,172.84 元，资产负责率 174.98%.中航前海公司已在财务报表附注 2 披露了拟采取的改善措施.但仍存在可能导致对中航前海公司持续经营能力产生重大疑虑的不确定性.【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 税收优惠不可持续的风险 江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组依据高新企业认定管理办理、高新技术企业认定管理工作指引的有关规定，认定公司为高新技术企业，证书编号：GR201732003529,发证日期为 2017 年 12 月 7 日。根据中华人民共和国企业所得税法（中华人民共和国主席令第 63 号）第二十八条第二款规定：“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所和税。”公司自 2018 年起三个年度减按 15%的税率征公告编号：2022-005 5 收企业所得税。2020 年 12 月 7 日高企已到期。如果国家有关扶持政策发生变化，公司不能继续享受税收优惠，从而影响公司的盈利水平，会引起公司业绩波动。客户集中度较高的风险 截止本报告期末，前 5 名客户的营业收入占当期营业收入的比例为 95.64%，公司的客户集中度相对较高。客户集中度较高可能导致公司的收入结构和收入波动性较大，若主要客户因经营状况发生变化导致其对公司业务的需求量下降，或转向公司竞争对手采购，将对公司未来的生产经营带来一定的负面影响。随着公司主营业务的持续发展及经营市场的进一步拓展，客户集中对公司经营活动的影响会逐渐减弱。应收账款余额较大的风险应收账款余额较大的风险 截至本报告期末，应收账款账面价值为 2,444,224.44 元，占资产 32.51%，由于公司的蜂窝结构产品主要用于建筑领域及高速列车领域，其客户结构及所处行业特点导致行业内企业的普遍存在应收账款较高的情况。如果公司在短期内应收账款增长过快，或客户出现财务状况不佳，不能排队未来出现应该收账款不能按期收回或者发生坏账而损害公司利益的情形。公司治理及内部控制的风险 公司在有限公司阶段，公司治理机制运行方面存在一定瑕疵，公司的法人治理结构不够完善，股份公司设立后，公司正在逐步建立和完善相应的内部控制制度，但由于股份公司成立时间较短，管理层对规范运作的意识有待进一步提高，公司可能存在内部控制不严，执行力度不强的风险。市场开拓风险 为适应未来市场需求，持续投入研发费用开发新产品。未来新产品的市场业务有待拓展，销售业绩有待提升。若无法顺利开拓新的客户，可能对公司的经营业绩产生不利的影响。公司存在市场开拓风险。原材料价格波动的风险 公司的主要原材料为铝箔、铝板，因铝材属于大宗商品，其价格有相对较高的透明度，但价格波动相对较大。公司原材料的采购成本占据了其产成品制造成本的 80%左右，因此，原材料价格的高低直接影响到公司的产品制造成本的高低。公司对客户的定价政策为成本基础上加上一定比例的利润。但由于公司规模较小，客户又主要为大型国企或上市公司等，公司在客户面前的议价能力相对较弱。如果原材料价格上涨，而客户又不同意上调采购价格，公司的利润空间就会受到一定程度的影响。上下游企业较强势，公司在商业谈判中相对弹头势的风险 蜂窝结构复合材料行业的上游企业主要是铝板与铝箔的生产商，这些厂商上市公司众多，规模较大，谈判能力强；下游企业主要是大型建筑企业、高速列车制造商、大型船舶制造商等，这些企业由于其规模大、材料需求量大等因素，议价能力较强。无论面对上游供应商还是下游客户，蜂窝结构复合材料行业的企业均处于劣势地位，议价与谈判能力处于下风。如果上下游企业在与公司的商业谈判中集体压价或强行设置不利于公司的合同条款，将对公司的盈利空间造成不利影响。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为连志杰，持有公司 32.7231%的股份。实际公告编号：2022-005 6 控制人在公司决策、日常经营管理上均可施予重大影响。公司存在实际控制人利用控股权和主要决策者的地位支配重大事项决策，从而损害中小股东利益的风险。市场竞争趋于激烈的风险市场竞争趋于激烈的风险 蜂窝结构材料行业进入壁垒不高，加之产品的同质化较强，差异化较弱，一旦市场的需求扩大就可能会吸引许多企业加入竞争者的行列。这种竞争将不可避免的引起价格战，由此会对公司的业务造成较大的冲击。因此，公司面临市场竞争趋于激烈的风险。控股股东、实际控制人变更风险 控股股东、实际控制人连志杰所持公司股票 4,254,000 股已全部被冻结且存在轮侯冻结，如果全部被冻结，股票权可能导致公司控股股东、实际控制人发生变化。持续经营能力不足的风险 报告期内，中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2021 年财务报告出具了带持续经营重大不确定性段落的无法表示意见的审计报告。公司 2021 年发生净亏损-4,485,760.70 元，累计亏损 18,728,172.84 元，资产负债率 174.98%。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司 指 常州中航前海新材料股份有限公司 高级管理人员 指 本公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司律师 指 江苏常辉律师事务所 会计师事务所 指 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商、华鑫证券 指 华鑫证券有限责任公司 公司股东大会 指 常州中航前海新材料股份有限公司股东会 公司董事会 指 常州中航前海新材料股份有限公司董事会 公司监事会 指 常州中航前海新材料股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2021 年 1 月 1 日到 2021 年 12 月 31 日 公司章程 指 中航前海新材料股份有限公司章程 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元/万元 公告编号：2022-005 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 常州中航前海新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Changzhou Zhonghang Qianhai New Materials Co.,Ltd.证券简称 ST 中航海 证券代码 832307 法定代表人 卢红伟 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 糜娜 联系地址 江苏省常州市天宁区青龙东路 601 号 电话 0519-85502928 传真 0519-85507952 电子邮箱 公司网址 办公地址 江苏省常州市天宁区青龙东路 601 号 邮政编码 213021 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 10 月 27 日 挂牌时间 2015 年 4 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-金属制品业-结构性金属制品制造-金属结构制造 C3311 主要业务 生产销售蜂窝板、蜂窝芯、石材蜂窝板 主要产品与服务项目 蜂窝结构复合材料的技术研发、生产与销售，主要制造各种用途的蜂窝板、石材蜂窝板及铝蜂窝芯等蜂窝结构 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）13,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（连志杰），无一致行动人 公告编号：2022-005 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91320400794580392T 否 注册地址 江苏省常州市天宁区河海东路 11 号 否 注册资本 13,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华鑫证券 主办券商办公地址 深圳市福田区莲花街道福中社区深南大道2008号中国凤凰大厦1 栋 20C-1 房 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华鑫证券 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 曾德文 陈亚强 5 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区北三环西路 43 号青云当代大厦 22-23 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-005 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 12,618,613.42 2,481,538.65 408.50%毛利率%19.38%1.45%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,485,760.70-2,290,583.39 95.83%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,425,707.74-2,294,130.87 92.91%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-44,633.56%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-44,702.69%-基本每股收益-0.35-0.18 94.44%注：本期净资产及净利润均为负数，据此计算的平均净资产收益率不能合理反应公司盈利能力。(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 7,517,393.05 11,311,041.51-33.54%负债总计 13,153,577.42 12,461,465.18 5.55%归属于挂牌公司股东的净资产-5,636,184.37-1,150,423.67 389.92%归属于挂牌公司股东的每股净资产-0.43-0.09 377.78%资产负债率%（母公司）173.61%98.50%-资产负债率%（合并）174.98%110.17%-流动比率 0.36 0.75-利息保障倍数-10.89-5.47-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,763,770.85 1,593,236.29 10.70%应收账款周转率 5.25 0.86-存货周转率 8.40 2.79-公告编号：2022-005 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-33.54%-0.98%-营业收入增长率%408.50%-31.24%-净利润增长率%95.83%-61.37%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 13,000,000.00 13,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0.00%计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 616.34 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-60,669.30 非经常性损益合计非经常性损益合计-60,052.96 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-60,052.96 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 公告编号：2022-005 11 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 使用权资产 0.00 2,597,798.44 0.00 0.00 应付账款 2,669,816.53 1,919,816.53 1,731,767.03 1,731,767.03 一年内到期的非流动负债 0.00 1,275,406.36 0.00 0.00 租赁负债 0.00 2,072,392.08 0.00 0.00 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了 企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。本公司承租江苏常州天宁经济开发区管理委员会的房屋建筑物，租赁期为 5 年，原作为经营租赁处理，根据新租赁准则，于 2021 年 1 月 1 日确认使用权资产 2,597,798.44 元，一年内到期的非流动负债1,275,406.36 元，租赁负债 2,072,392.08 元。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2022-005 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司业务属于新材料行业，公司成立以来，专注于蜂窝结构复合材料的技术研发、生产与销售。公司经过多年的研发与生产，形成了一套完整的蜂窝结构复合材料的制造工艺，并获取 10 项国家专利，利用这些工艺与专利技术制造出的铝蜂窝芯、铝蜂窝板、石材蜂窝板等产品被广泛应用于轨道交通、高速列车、建筑装饰、船舶工业及部分军用产品等各种领域。同时公司能够根据客户对产品的不同需求，研发制造出符合客户要求的产品及制造工艺。公司通过搜集公开的行业信息、已有的业务渠道以及产品跟踪服务，及时、全面了解客户的信息与需求，通过主动营销与积极参与市场招投标、接受客户主动议标，获得业务来源；报告期内，公司通过向客户销售自主研发、生产的蜂窝结构复合材料获取收入并实现利润，公司利润率与同行业利润率基本持平。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 855,520.97 11.38%1,360,472.27 12.03%-37.12%应收票据 100,000.00 1.33%79,428.78 0.70%25.90%公告编号：2022-005 13 应收账款 2,444,224.44 32.51%2,361,981.76 20.88%3.48%存货 725,111.74 9.65%1,696,543.40 15.00%-57.26%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 513,553.52 6.83%681,882.26 6.03%-24.69%在建工程 无形资产 商誉 短期借款 4,000,000.00 53.21%4,000,000.00 35.36%0.00%长期借款 资产总计 7,517,393.05 11,311,041.51 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：本年度货币资金 85.55 万元，上年 136.05 万元，同比减少 50.49 万元，下降 37.12%，其中公司 2021年度银行存款 85.55 万元,主要是中兆海山建筑装饰工程有限公司 53 万元未回款,中国水利水电第八局工程有限公司 80 万元未回款,导致货币资金同比下降.本年度应收票据 10 万元,上年 7.94 万元,同比增加 2.06 万元,增涨 25.90%,主要是收到武汉江河幕墙系统工程有限公司票据 10 万元.本年度应收账款 244.42 万元，上年 236.20 万元，同比增加 8.22 万元，增涨 3.48%，主要是订单增加，销售增涨，导致应收账款同比增涨.本年度存货 72.51 万元，上年 169.66 万元，同比减少 97.14 万元，下降 57.26%，主要是原材料增涨,按照已签订销售合同来预备采购原材料，导致原材料同比减少 86 万元，下降 54.39%，本年度无库存商品，同比上年减少 11 万元，导致存货同比下降.本年度固定资产 51.36 万元，上年 68.19 万元，同比减少 16.83 万元，下降 24.69%，主要是机器设备折旧增加 16.57 万元，办公设备其他折旧增加 1.15 万元，导致固定资产下降.2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 12,618,613.42-2,481,538.65-408.50%营业成本 10,173,444.07 80.62%2,445,439.93 98.55%316.02%毛利率 19.38%-1.45%-销售费用 80,117.89 0.63%22,735.04 0.92%252.40%管理费用 1,229,219.41 9.74%1,799,739.24 72.53%-31.70%研发费用 897,671.91 7.11%243,594.60 9.82%268.51%财务费用 377,177.95 2.99%289,567.91 11.67%30.26%公告编号：2022-005 14 信用减值损失-4,211,477.67-33.38%39,104.26 1.58%-10,869.87%资产减值损失 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%其他收益 789.75 0.01%3,697.40 0.15%-78.64%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-4,425,091.40-35.07%-2,290,433.47-92.30%93.20%营业外收入 76,690.34 0.61%0.08 0.00%95,862,825.00%营业外支出 137,359.64 1.09%150.00 0.01%91,473.09%净利润-4,485,760.70-35.55%-2,290,583.39-92.30%95.83%项目重大变动原因项目重大变动原因：一、营业收入同比去年增加 408.50%，金额增加 1013.70 万元。造成收入增加的主要原因是：今年的铝蜂窝板、石材蜂窝板销售量同比增加 469.81%、187.19%。二、营业成本同比去年增加 316.02%，金额增加 772.80 万元，基本与营业收入同步增加，报告期内营业成本增加主要是由于销量增加，原材料价格增涨。三、本年度营业利润-442.51 万元，上年是-229.04 万元同比下降 93.20%，减少金额 213.47 万元，主要原因是：1.本年度营业收入 1261.86 万元，上年是 248.15 万元同比增涨 408.50%；2.本年度营业成本 1017.34 万元，上年是 244.54 万元同比增涨 316.02%；3.本年度销售费用 8.01 万元，上年是 2.27 万元同比增涨 252.40%，主要是销售人员增加，销售人员工资同比增加 6 万元；4 本年度管理费用 122.92 万元，上年是 179.97 万元同比下降 31.70%，主要是租赁费同比减少 61 万元；5.本年度研发费用 89.77 万元，上年是 24.36 万元同比增涨 268.51%，主要是本年研发人员同比增加 2人，研发人员工资同比增加 15 万元，直接投入材料同比增加 44 万元研发损耗材料较多，直接投入动力同比增加 3 万元，研发折旧同比增加 3 万元；6.本年度财务费用 37.72 万元，上年是 28.96 万元同比增涨 30.26%，主要是利息费用同比增加 9 万元；7本年度信用资产损失-421.15 万元，上年是 3.91 万元同比增涨 10869.87%，主要是长期股权投资 500万元确认为资产减值损失；四、本年度净利润-448.58 万元，上年-229.06 万元，净利润减少 219.52 万元，主要原因是：本年度营业利润同比去年减少 213.47 万元，营业外支出同比去年增加 13.72 万元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 12,602,772.71 2,477,423.61 408.70%其他业务收入 15,840.71 4,115.04 284.95%公告编号：2022-005 15 主营业务成本 10,173,444.07 2,445,439.93 316.02%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%蜂窝板 7,427,271.65 5,671,053.41 23.65%359.46%435.68%-31.48%蜂窝芯 56,750.43 28,968.53 48.95%12.41%-5.62%24.85%幕墙材料 5,118,750.63 4,473,422.13 12.61%531.61%376.55%-179.64%其他业务收入 15,840.71 0.00 100.00%284.95%-100.00%0.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：今年蜂窝板销售 742.73 万元，占营业收入比重 58.86%，上年同期为 161.65 万元，占营业收入比重65.14%，同比销量增涨 469.81%，本期与上年同期金额增加 581.08 万元，变动比例增涨 359.46%。增涨的主要原因是：增加了新订单其中主要是泰州姜城建筑科技有限公司销售额 595 万元，又因蜂窝板全年总销售量增涨，因此总销售额占比呈增涨趋势。今年度蜂窝芯销售收入 5.68 万元，占营业收入比重 0.45%，上年同期为 5.05 万元，占营业收入比重 2.03%，本期与上年同期金额增加 0.63 万元，变动比例增涨 12.41%。增涨幅度相对稳定。今年幕墙材料销售收入 511.88 万元，占营业收入比重 40.57%，上年同期为 81.04 万元，占营业收入比重 32.66%，本期与上年同期金额增加 430.84 万元，变动比例增涨 531.61%。增涨的主要原因是：增加了新订单其中主要是浙江省武林建筑装饰集团有限公司销售额 322 万元、中国水利水电第八工程局有限公司销售额 190 万元。今年其他业务收入1.58万元，占营业收入比重0.45%，上年同期为0.41万元，占营业收入比重0.17%，本期与上年同期金额增加 1.17 万元，变动比列增涨 284.95%。增涨的主要原因是：废料收入同比增涨。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 泰州姜城建筑科技有限公司 5,952,228.55 47.17%否 2 浙江省武林建筑装饰集团有限公司 3,219,969.38 25.52%否 3 中国水利水电第八工程局有限公司 1,904,547.20 15.09%否 4 常州中泰装饰工程有限公司 591,857.52 4.69%否 5 苏州首先石材有限公司 400,000.00 3.17%否 公告编号：2022-005 16 合计合计 12,068,602.65 95.64%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 墙煌新材料股份有限公司 4,169,319.86 52.37%否 2 宜兴市榀煜石材有限公司 937,666.40 11.78%否 3 上海汉司实业有限公司 733,200.00 9.21%否 4 江苏丽岛新材料股份有限公司 580,414.36 7.29%否 5 江苏新福乐威涂料有限公司 370,690.00 4.66%否 合计合计 6,791,290.62 85.31%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,763,770.85 1,593,236.29 10.70%投资活动产生的现金流量净额-8,849.56 0.00-筹资活动产生的现金流量净额-2,259,913.39-289,397.92 680.90%注：投资活动产生的现金流量净额去年为注：投资活动产生的现金流量净额去年为 0 0，变动比例为无穷大。，变动比例为无穷大。现金流量分析现金流量分析：本年现金及现金等价物净增加额 855,520.97 元 一、本年经营活动现金流入有所增加，经营活动现金流出有所增加，故经营性现金流量净额同比增加10.70%。经营活动现金流入增加主要是因为同比销售商品、接受劳务收到的现金增加 761 万元；经营活动现金流出增加主要是因为同比购买商品、接受劳务支付的现金增加 549 万元、支付工资的现金同比增加 63 万元，支付税费的现金增加 42 万元，支付其他往来款同比减少 52 万元。二、本年投资活动现金流入及现金流出有所增加，主要是同比购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加 0.88 万元增涨 100%。三、本年筹资活动现金流入有所增加，筹资活动现金流出有所增加，故筹资性现金流量净额同比增涨680.90%.筹资活动现金流入量同比增加 100 万元，增加幅度为 25.00%；筹资活动现金流出同比增加 297万，增加幅度为 69.25%，主要是银行借款发生额同比增加 100 万元,2021 年 2 月份放贷 100 万元，又还贷 100 万元.(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收营业收入入 净利润净利润 公告编号：2022-005 17 清远市中航前海投资有限公司 控股子公司 生态环境材料制造、加工、销售；社会经济咨询；物业管理；租赁业、电子商务；商务服务；新材料、新能源、环保科技、可再生资源的研究开发；技术推广服务。5,000,000.00 0.00-102,500.00 0.00-3,763,783.50 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 清远市中航前海投资有限公司 无 无 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 全资子公司清远市中航前海投资有限公司成立于 2017 年 4 月 1 日，统一社会信用代码91441802MA4WD2BBXC、企业类型是有限责任公司（法人独资）、法定代表人是连志杰、注册资本是 1,000万元,地址是清远市清城区人民四路 36 号永泰中心十六层自编 1615 号、经营范围是投资与资产管理：生态环境材料制造、加工、销售；社会经济咨询；物业管理；租赁业、电子商务；商务服务；新材料、新能源、环保科技、可再生资源的研究开发；技术推广服务。本公司 2021 年度实现营业收入为 0 元,利润总额为-3,763,783.50 元，净利润为-3,763,783.50 元，实缴税额为 0 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 公告编号：2022-005 18 三、三、持续持续经营经营评价评价 2021 年公司实现营业收入 12,618,613.42 元，同比增加 408.50%；经营活动的现金流量净额为1,763,770.85 元，净利润为-4,4853,760.70 元。报告期内公司资金宽裕，应收账款账面价值较高，回款期长，报告期由于公司整体销售收入增涨，同时今年铝价大幅涨价，而报告期内由于订单增加，相对人工成本增加。毛利率由 2020 年的 18.27%增涨至本期的 19.38%，整体盈利标准为增涨趋势。截至 2021年 12 月 31 日，本公司累计亏损 18,728,172.84 元，资产负债率 174.98%，公司目前生产经营正常，无拖欠工资情况，银行也未断贷。2021 年公司业务以国内市场为主，受国内疫情及金属铝政策影响，2021 年跟踪铝蜂窝芯、铝蜂窝板、石材蜂窝板、不锈钢蜂窝板项目推出较晚，项目数量同比时期相对增加，故公司跟踪铝蜂窝芯、铝蜂窝板、石材蜂窝板、不锈钢蜂窝板项目数量比例增加，订单获取主要以铝蜂窝板项目为主。按铝蜂窝芯销量计算，2020年铝蜂窝芯销量0.05万公斤，2021年铝蜂窝芯销量是0.10万公斤，销量增涨100.00%；按铝蜂窝板销量计算，2020 年铝蜂窝板销量 0.52 万平方米，2021 年铝蜂窝板销量是 2.89 万平方米销量增涨 455.77%；按石材蜂窝板销量计算，2020 年石材蜂窝板销量是 0.06 万平方米，2021 年石材蜂窝板销量是0.94万平方米销量增涨1466.67%；按不锈钢蜂窝板销量计算，2020年不锈钢蜂窝板销量是0.03万平方米，2021 年不锈钢蜂窝板销量是 0.11 万平方米销量增涨 266.67%，毛利同比相对高的石材蜂窝板销量占比较多，导致利润增涨。本年度销售毛利较上年增涨 1014 万元，增涨幅度 408.50%，主要是销量增涨。另外，由于今年原材料大幅增长，公司为开发新客户新产品，积极参与竞标项目，新产品加工费成本增加，以及信用减值损失同比增加 421.15 万元，以上的原因直接造成报告期内亏损，但公司已经意识到风险并制订了相应策略。公司积极开发市场，积极招聘人才组建完整的管理团队，扩招销售人员，并且采用区域代理商制相结合，整合资源，快速提升销售业绩，公司继续延续与原有战略合作伙伴的合作，并开发新客户，同时根据市场需求，开发新型蜂窝结构材料，为展览展示器材、太阳能光伏、风电行业，轨道交通等拓展市场。公司核心竞争力是研发,项目接下来后毛利基本可以锁定。近阶段国家提倡加大对环保新材料的投入，公司也积极参加相关的项目招投标，进一步扩大 2022 年的项目订单金额。公司将引入行业经验丰富的生产管理层，对团队进行了精简优化，对现场进行生产效率和成本的管控，公司固定支出大幅降低，预计全年生产制造端成本将降低 2%-4%。公司全体共同响应费用管控，实行所有费用先报请后发生的原则，杜绝不必要的费用开支。同时进一步优化工作流程，减少不必要开支的发生，预计全年费用端将降低 1%-3%。对于长期股权投资，会更加谨慎。基于公司一直以来在付款方面的优质信誉，通过多年来的深入合作，多家供应商在少量上浮价格的基础上,给与公司 1-3 个月的账期，降低了资金流动.继续保持研发的投入，获批发明专利 1 项，2022 年将开发了一系列新产品，正是通过公司对研发的公告编号：2022-005 19 持续投入，提升了公司产品的竞争力及项目中标率，以便在今年所投项目上保持较高中标率，同时在降低成本设计方面加大研发投入，通过优化设计控制并降低产品成本。为了提升了公司的整体竞争能力，公司计划未来招聘人才组建完整的管理团队，扩招销售人员，并且采用区域代理商制相结合整合资源，快速提升销售业绩，公司继续延续与迪亚姆、武汉江河、成都江河集团、泰州姜城、常州中泰装饰等战略合作伙伴的合作，并开发新客户（广州江河幕墙系统工程有限公司、苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司等），同时根据市场需求，开发新型蜂窝结构材料，为展览展示器材、太阳能光伏、风电行业，轨道交通等拓展市场，外贸出口方面，与美国、欧洲、以色列、泰国等客户积极洽谈开发产品。公司核心竞争力是研发,项目接下来后毛利基本可以锁定。近阶段国家提昌大对环保新材料的投入，公司也积极参加相关的项目招投标，进一步扩大 2022 年的项目订单金额，公司可持续经营发展，并有很好的盈利空间，业务发展趋势呈现上升，未来有良好的前景。承上所述，报告年度公司资产结构合理，可预见的业务较稳定，研发投入适中，具备持续经营能力。公告编号：2022