832311_2021_联程旅游_2021年年度报告_2022-06-21.pdf

1 2021 年度报告 联程旅游 NEEQ:832311 联程合众（大连）旅游项目开发股份有限公司 Legend Union（Dalian）Tourism Development Group Co.,Ltd 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .1818 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .121121 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人宋伟、主管会计工作负责人韩晓莉及会计机构负责人（会计主管人员）韩晓莉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会认为：中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2021 年度财务报告出具了带有持续经营重大不确定性段落的保留意见的审计报告，是为了提醒审计报告使用者关注公司的持续经营能力，我们同意审计机构在审计报告中形成保留意见的基础和与持续经营相关的重大不确定性段落的说明。针对上述审计意见，公司拟采取如下应对措施：（1）引进战略投资者 计划引进万融集团，共同开发农旅项目。（2）对已有资源进行全面整合 开发长海县文化旅游风光体验馆，在小长山小水公园内建感动长海场馆，长海县每年旅游人次达 70 万人次，2015 年突破 109 万人次。受疫情影响，境外旅游萧条，国内旅游火爆，尤其是近郊游受到大家的青睐和喜欢，预计门票收入 900 万元。（3）拓展新业务、新渠道 计划与万融集团携手大连现代海洋牧场研究院共同打造基于陆海统筹战略的大连国际级现代化海洋牧场渔旅融合样板工程。结合七贤岭公园以海洋牧场渔旅体验作为主题和核心打造集生态、产业、文化、体验四位一体的渔旅体验综合体。以游拓销，以产带旅。4 根据市场发展变化的需要，公司会加强内部管理，招募专业人才，提升员工的业务水平，提高管理和服务效率，加强执行力建设。公司预计 2022 年度业绩将取得较大进展，并实现盈利。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 公司治理的风险 公司股东宋伟为公司的董事长及实际控制人，直接持有和实际控制公司的股份比例合计达到 30.99%，其能对公司战略安排、人事安排、生产经营和财务收支等决策实施有效控制及重大影响。若公司的内部控制有效性不足、公司的治理结构不健全、企业运作不规范,可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。行业风险 公司在 2018 年完成重大资产重组后，逐步发展旅游业务及海洋牧场业务。其中，旅游行业受外部环境影响较大，这是由行业自身特点所决定的。旅游业务受季节性影响，我国幅员辽阔，南北方气候差异巨大。在一年中随着季节的变化，我国多数旅游目的地的客源状况会呈现出有规律的消长变化，因而旅游业在每年都会形成相对固定的旺季和淡季。且旅游行业的发展很难完全避免一些不确定性因素和突发事件的干扰，例如经济危机、金融动荡等经济因素，地震、海啸等自然灾害，“非典”、禽流感、流感、冠状病毒等流行性疾病，地区冲突、战争、动乱、恐怖活动等政治因素都会导致旅游需求下降，给旅游业发展带来负面影响。由其是面对全球疫情，对旅游业来说更是致命的打击。另外，公司经营的海洋牧场业务，存在不可抗力的自然灾害如台风、病害、污染等，还包括技术不足或者应用过度而为海水养殖的效益带来不同程度的风险。持续经营能力存在不确定性 公司将业务发展重心转移到旅游服务和海洋牧场业务后，由于业务刚刚起步，尚未完全开展起来，尤其是 2020 年度、2021 年度遇到全球范围内的新冠疫情爆发，旅游业务几乎无法开展。2018 年至 2021 年，公司营业收入逐年大幅下滑，累计亏损达 46,422,795.05 元，截至 2021 年 12 月 31 日，公司的未分配利润为-33,659,546.32 元，实收股本总额为 25,001,184.00 元，未弥补亏损金额超过公司实收股本总额的三分之一；公司的经营活动产生的现金流量净额为 277,125.48 元，营运资金为-7,484,777.62 元，资产负债率为 75.32%。2021 年度归属于母公司股东的净利润为-10,766,828.48 元。公司的持续经营能力存在不确定性。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、联程旅游 指 联程合众(大连)旅游项目开发股份有限公司 股东大会 指 联程合众(大连)旅游项目开发股份有限公司股东大会 董事会 指 联程合众(大连)旅游项目开发股份有限公司董事会 监事会 指 联程合众(大连)旅游项目开发股份有限公司监事会 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)公司章程 指 最近一次由股东大会通过的联程合众(大连)旅游项目开发股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、财务负责人、董事会秘书等的统称 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年度同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 主办券商 指 江海证券有限公司 会所 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 联程合众（大连）旅游项目开发股份有限公司 英文名称及缩写 Legend Union(Dalian)Tourism Development Group Co.,Ltd 证券简称 联程旅游 证券代码 832311 法定代表人 宋伟 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王晓婷 联系地址 辽宁省大连市长海县大长山岛镇三官庙村南海屯 130 号 1 单元3 层 1 号 电话 0411-83722800 传真 0411-83601300 电子邮箱 办公地址 辽宁省大连市长海县大长山岛镇三官庙村南海屯 130 号 1 单元3 层 1 号 邮政编码 116599 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 5 月 18 日 挂牌时间 2015 年 4 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-L72 商务服务业-L727 旅行社及相关服务-L7272 旅游管理服务 A 农、林、牧、渔业-A04 渔业-A0411 海水养殖、A0421 海水捕捞-A05 农、林、牧、渔服务业-A0513 农产品初加工服务 主要业务 旅游项目开发;受托度假酒店经营管理;旅游信息咨询;海洋牧场 主要产品与服务项目 受托度假酒店经营管理;旅游信息咨询;海产品养殖 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）25,001,184 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 7 控股股东 控股股东为（宋伟）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（宋伟），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91320500661323931N 否 注册地址 辽宁省大连市沙河口区太原街 128-3 号 否 注册资本 25,001,184.00 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）江海证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区东三环南路 52 号顺迈金钻商务中心16 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）江海证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 王田 郑宗春 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号院 1 号楼南楼 20 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告期后，公司注册地址发生变更，由大连市沙河口区太原街 128-3 号变更为辽宁省大连市长海县大长山岛镇三官庙村南海屯 130 号 1 单元 3 层 1 号。8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 2,104,266.40 4,759,233.72-55.79%毛利率%9.95%-5.74%-归属于挂牌公司股东的净利润-10,766,828.48-13,487,210.27 20.17%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-11,311,738.56-8,976,658.27-26.01%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-202.76%-107.70%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-213.02%-71.68%-基本每股收益-0.43-0.54 20.17%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 19,619,278.04 40,337,318.48-51.36%负债总计 14,777,662.82 35,301,090.14-58.14%归属于挂牌公司股东的净资产 4,841,615.22 5,778,785.86-16.22%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.19 0.23-16.22%资产负债率%（母公司）29.11%26.72%-资产负债率%（合并）75.32%87.51%-流动比率 0.19 0.70-利息保障倍数-4,891.77-15,662.04-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 277,125.48-2,292,799.94 112.09%应收账款周转率 1.74 7.79-存货周转率-1.03-9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-51.36%-12.36%-营业收入增长率%-55.79%-19.36%-净利润增长率%-24.67%104.84%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 25,001,184 25,001,184 0%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,959.30 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 540,950.78 非经常性损益合计非经常性损益合计 544,910.08 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 544,910.08 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 10 （1）会计政策变更 执行新租赁准则导致的会计政策变更执行新租赁准则导致的会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了 企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。于新租赁准则首次执行日（即 2021 年 1 月 1 日），本公司的具体衔接处理及其影响如下：A、本公司作为承租人 对首次执行日的融资租赁，本公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。对首次执行日前的经营租赁，本公司按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。本公司于首次执行日对使用权资产进行减值测试，不调整使用权资产的账面价值。本公司对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。对于首次执行日除低价值租赁之外的经营租赁，本公司根据每项租赁采用下列一项或多项简化处理：将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；存在续约选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，本公司根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日之前发生租赁变更的，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。11 B、执行新租赁准则的主要变化和影响如下：执行新租赁准则会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日财务报表并无影响 其他会计政策其他会计政策变更变更 无。（2）会计估计变更 无。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公司于 2021 年 5 月，通过董事会与股东会决议，向关联方联程国际社（大连）有限公司出售控股子公司联德食品（大连）有限公司 51%股权、全资子公司旅朋旅游发展（上海）有限公司 100%股权，股权转让价款均为 0 元。交易标的已于 2021 年 6 月 9 日完成工商变更手续。上述两公司本期不再纳入合并财务范围。12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 目前，公司的主营业务为旅游业务和海洋牧场业务。一、旅游业务，分为旅游咨询业务和分时度假业务，旅游咨询业务为客户提供高端旅游定制服务，私人度假高端订制游，企业团体特色线路订制游，蜜月旅行私人订制服务等。公司在市中心的大型高端商场设立沉浸式旅游体验店，在店内客人可以体验旅游的乐趣，即而激发对旅游度假的向往，销售人员会把客人的信息及旅游想法做登记，有意向的客人可以现场签单，在体验店获得获客资源后，再由销售人员进一步跟踪，以会员制度假权益及专享阶层生活方式为切入点，借助储存国内外度假资源，结合个性化完制主题度假相关增值服务等业务，全面覆盖度假市场，形成产业闭环的公司。在中国消费升级背景下，通过专业的运营服务经验，对客户价值深度挖掘并持续提供深度服务，致力于为中国专享阶层创造一站式完美假期，将旅游打造成一家会员制分时度假交换平台。组建由“市场”、“电访”、“销售”、“售后服务”构架的优质团队。以体验展示，电话预约，展示会销售的形式，达成分时度假产品会员会籍销售。销售模式展会销售分时分权。二、海洋牧场业务，根据时代发展、社会需求与人们对健康意识的改变，提倡自我健康管理，应大健康时代的到来，公司定制了一片专属的天然海洋牧场，具有专业的育苗、养殖、捕捞、加工、餐饮体验和销售服务，制定“大健康生活计划”按客户定制计划需求，提供产品储存、供应、加工、物流服务，保障客户及时享受到更加丰富、新鲜、天然、健康的海产品。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 4,803.00 0.02%91,855.11 0.23%-94.77%应收票据 应收账款 959,939.60 4.89%1,152,714.80 2.86%-16.72%存货 4,268,690.06 10.58%-100.00%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 2,635,004.80 13.43%3,571,307.16 8.85%-26.22%在建工程 无形资产 15,174,719.29 77.35%16,457,212.96 40.80%-7.79%商誉 短期借款 78,000.00 0.19%-100.00%长期借款 预付账款 750,050.00 3.82%8,568,284.96 21.24%-91.25%其他应收款 62,191.37 0.32%5,509,163.91 13.66%-98.87%合同负债 457,142.86 2.33%5,191,333.82 12.87%-91.19%其他应付款 7,348,744.50 37.46%20,761,083.50 51.47%-64.60%预计负债 2,100,000.00 10.70%2,660,000.00 6.59%-21.05%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、存货：2021 年末，公司存货的金额为 0 元，较上年期末余额减少 100.00%，主要原因为：2020 年度母公司存货 2021 年已经过期报废，计提存货跌价准备，子公司的存货已经销售出去，故导致存货变动较大。2、预付账款：2021 年末，公司预付账款的金额为 750,050.00 元，较上年期末余额减少 91.25%，主要原因为：公司于 2021 年把大部分预付账款做了债务转移给往来公司，故导致预付账款变动较大。3、其他应收款：2021 年末，公司其他应收款的金额为 62,191.37 元，较上年期末余额减少 98.87%，主要原因为：2021 年公司大部分其他应收款因疫情原因预计无法收回，计提了坏账准备，故导致其他应收款变动较大。4、合同负债：2021 年末，公司合同负债的金额为 457,142.86 元，较上年期末余额减少 91.19%，主要原因为：公司 2020 年预收旅游合同款，2021 年公司因疫情原因未收到预收旅游合同款，且 2021 年有一部分合同负债确认了收入，故导致合同负债变动较大。5、其他应付款：2021 年末，公司其他应付款的金额为 7,348,744.50 元，较上年期末余额减少 64.60%，主要原因为：公司 2021 年度偿还了部分往来款，故导致其他应付款变动较大。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 14 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 2,104,266.40-4,759,233.72-55.79%营业成本 1,894,787.65 90.05%5,032,339.68 105.74%-62.35%毛利率 9.95%-5.74%-销售费用 114,247.06 5.43%240,389.57 5.05%-52.47%管理费用 6,089,182.75 289.37%8,479,438.09 178.17%-28.19%研发费用 0 财务费用 14,132.97 0.67%24,933.17 0.52%-43.32%信用减值损失-5,380,280.20-255.68%-1,074,302.26-22.57%400.82%资产减值损失-382,085.29-18.16%其他收益 0 55,139.89 1.16%-100.00%投资收益 0 497,994.81 10.46%-100.00%公允价值变动收益 0 资产处置收益 0 汇兑收益 0 营业利润-11,825,918.13-562.00%-9,550,202.52-200.67%23.83%营业外收入 564,416.73 26.82%14,194.57 0.30%3,876.29%营业外支出 19,506.65 0.93%5,184,429.51 108.93%-99.62%净利润-10,931,369.76-519.49%-14,511,196.37-304.91%-24.67%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期金额与上年同期相比减少 55.79%，主要原因为：本期出售了旅朋旅游发展（上海）有限公司及联德食品（大连）有限公司两家子公司，不再纳入合并范围，故导致营业收入金额降低。2、营业成本：本期金额与上年同期相比减少 62.35%，主要原因为：本期出售了旅朋旅游发展（上海）有限公司及联德食品（大连）有限公司两家子公司，不再纳入合并范围，故导致营业成本金额降低。3、信用减值损失：本期金额与上年同期相比增长 400.82%，主要原因是：其他应收款中应收股权转让款账龄变长，计提的坏账准备增加所致。4、营业外收入：本期金额与上年同期相比增长 3,876.29%，主要原因是：2021 年预计负债转回了560,000.00 元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 2,104,266.40 4,758,152.30-55.78%其他业务收入 0 1,081.42-100.00%主营业务成本 1,894,787.65 5,030,176.68-62.33%其他业务成本 0 2,163.00-100.00%15 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%旅游咨询服务 4,245.29 -88.69%-100.00%-100.00%海产品加工销售 2,070,640.63 1,894,787.65 8.49%-41.41%-50.25%209.41%其他产品销售 29,380.48 -97.52%-100.00%-100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、旅游咨询服务 本期旅游咨询服务的营业成本为 0 元，主要原因是该笔收入为游艇旅游服务收入未有相关成本。营业收入本期与上年同期相比减少 88.69%，主要原因是 2021 年度出售了子公司旅朋旅游发展（上海）有限公司。2、海产品加工销售 营业收入本期与上年同期相比减少 41.41%，主要原因是 2021 年度出售了子公司联德食品（大连）有限公司。3、其他产品销售 本期其他产品主要是手机，床垫及电饭煲，2021 年做了这部分业务销售，根据新准要求该部分销售按照净额法记入收入，因此未记成本，2020 年没有该业务发生，因此导致变动较大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 优净值（上海）网络科技有限公司 52,513.79 2.50%否 2 大连蒙恩聚创企业服务有限公司 29,380.48 1.40%否 3 姜守美 45,871.56 2.18%否 4 李忠平 45,871.56 2.18%否 5 郑迅红 45,871.56 2.18%否 合计合计 219,508.95 10.44%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联是否存在关联关系关系 16 1 李秀丽 594,700.00 31.39%否 2 王仁杰、王云利 500,000.00 26.39%否 3 凌海市达莲海珍品养殖有限责任公司 204,165.78 10.78%否 4 孙广宏 155,350.00 8.20%否 5 王玲 49,072.66 2.59%否 合计合计 1,503,288.44 79.35%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 277,125.48-2,292,799.94 112.09%投资活动产生的现金流量净额-284,040.00-208,516.29-36.22%筹资活动产生的现金流量净额-80,137.59 77,060.18-203.99%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额本期金额与上期金额相比，增加了 112.09%，主要原因为：本期公司出售了两家子公司，本期支付给职工以及为职工支付的现金有所减少。投资活动产生的现金流量净额本期金额与上期金额相比，减少了 36.22%，主要原因为：本期公司购入无形资产增加。筹资活动产生的现金流量净额本期金额与上期金额相比，减少了 203.99%，主要原因为：本期公司偿还了银行借款及借款利息。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 大连正亚旅游咨询有限公司 控股子公司 旅游信息咨询、旅游项目开发等 5,010,000.00 5,895,746.42 2,077,554.78 1,527,983.58-907,009.02 大连旅朋渔业发展有限公司 控股子公司 海水捕捞、养殖 20,000,000.00 2,259,660.87-1,935,241.13 0-983,108.11 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 17 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司业务逐年下滑，已连续三年亏损。2021 年归属于母公司股东的净利润为-10,766,828.48 元；2021 年 12 月 31 日的未分配利润为-33,659,546.32 元，营运资金为-7,484,777.62 元。上述事项，表明存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。公司结合自身经营形势及财务状况，对公司的持续经营能力进行了评估，对此，公司拟采取如下应对措施：（1）引进战略投资者 计划引进万融集团，共同开发农旅项目。（2）对已有资源进行全面整合 开发长海县文化旅游风光体验馆，在小长山小水公园内建感动长海场馆，长海县每年旅游人次达 70万人次，2015 年突破 109 万人次。受疫情影响，境外旅游萧条，国内旅游火爆，尤其是近郊游受到大家的青睐和喜欢，预计门票收入 900 万元。（3）拓展新业务、新渠道 计划与万融集团携手大连现代海洋牧场研究院共同打造基于陆海统筹战略的大连国际级现代化海洋牧场渔旅融合样板工程。结合七贤岭公园以海洋牧场渔旅体验作为主题和核心打造集生态、产业、文化、体验四位一体的渔旅体验综合体。以游拓销，以产带旅。根据市场发展变化的需要，公司会加强内部管理，招募专业人才，提升员工的业务水平，提高管理和服务效率，加强执行力建设。公司预计 2022 年度业绩将取得较大进展，并实现盈利。18 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 四.二.(二)是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(五)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(六)是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(七)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)公司发生的提供担保事项公司发生的提供担保事项 挂牌公司及合并报表范围内子公司存在违规担保事项，或者报告期内履行的及尚未履行完毕的担保累计金额超过挂牌公司本年度末合并报表经审计净资产绝对值的 10%。是 否 公司对合并报表范围内子公司提供担保情况公司对合并报表范围内子公司提供担保情况 适用 不适用 公司对合并报表范围外主体提供担保情况公司对合并报表范围外主体提供担保情况 适用 不适用 单位：元 19 序序号号 被担保被担保人人 担保金额担保金额 实实际际履履行行担担保保责责任任的的金金额额 担保余额担保余额 担保期间担保期间 责责任任类类型型 被担被担保人保人是否是否为挂为挂牌公牌公司控司控股股股股东、东、实际实际控制控制人及人及其控其控制的制的企业企业 是是否否履履行行必必要要的的决决策策程程序序 是是否否因因违违规规已已被被采采取取行行政政监监管管措措施施 是是否否因因违违规规已已被被采采取取自自律律监监管管措措施施 违违规规担担保保是是否否完完成成整整改改 起始起始 终终止止 1 联程旅游发展（大连）股份有限公司 3,000,000.00 0 2,100,000.00 2021年 7月 19日 2023年 7月18日 连带 否 已事后补充履行 是 是 是 合并报表范围内子公司对挂牌公司合并报表范围外主体提供担保情况合并报表范围内子公司对挂牌公司合并报表范围外主体提供担保情况 适用 不适用 公司提供担保分类汇总公司提供担保分类汇总 单位：元 项目项目汇总汇总 担保担保金额金额 担保余额担保余额 报告期内挂牌公司提供担保（包括对表内子公司提供担保）3,000,000.00 2,100,000.00 公司及表内子公司为挂牌公司股东、实际控制人及其关联方提供担保 0 0 公司直接或间接为资产负债率超过 70%（不含本数）的被担保人提供担保 3,000,000.00 2,100,000.00 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 579,192.39 0 公司为报告期内出表公司提供担保 0 0 应当重点说明的担保情况应当重点说明的担保情况 适用 不适用 2019 年 4 月 16 日，公司关联方联程旅游发展(大连)股份有限公司(以下简称“债务人”或“被担保人”)与哈尔滨银行大连高新园区支行(以下简称“债权人”)签订借款合同，借款金额 300 万元，借款期限 2019 年 4 月 16 日至 2021 年 4 月 15 日。公司为该笔借款承担连带保证责任，并与银行签订了保证合同，担保期限为 2019 年 4 月 16 日至 2023 年 4 月 15 日。详见公司于 2021 年 4 月 26 日在全国股份转让系统指定信息披露平台()上披露的关于补充20 确认公司提供担保暨关联交易的公告(公告编号:2021-021)。因债务人与银行借款合同到期，债务人与哈尔滨银行大连分行约定续签一份借款合同，借款金额 210 万，借款期限 2021 年 7 月 19 日至 2023 年 7 月 18 日，担保期限延长至 2023 年 7 月 18 日，截至 2021 年 12 月 31 日债务人尚有 210 万元借款没有还清。公司接受被担保人提供反担保的情况公司接受被担保人提供反担保的情况 适用 不适用 违规担保原因、整改情况及对公司的影响违规担保原因、整改情况及对公司的影响 适用 不适用 公司对关联方提供担保，事前未经董事会或股东大会批准或授权，未及时履行信息披露义务，违反了非上市公众公司监督管理办法 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则及全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则等规定。公司已于 2021 年 4 月 26 日召开第三届董事会第二次会议，审议通过了关于补充确认公司为关联方提供担保的议案，并于 2021 年 5 月 19 日召开 2020 年年度股东大会，审议通过了上述议案。公司于 2021 年 8 月 24 日召开第三届董事会第六次会议，审议通过了关于延长公司为关联方提供担保期限的议案，并于 2021 年 9 月 13 日召开 2021 年第四次临时股东大会，审议通过了上述议案。公司召开的上述会议均已履行了信息披露义务。公司对关联方提供的担保，若债务人无法偿还剩余本金，公司将可能承担连带偿还责任，进而影响公司的持续经营能力。公司因提供担保事项的涉诉情况公司因提供担保事项的涉诉情况