832281_2021_和氏技术_2021年年度报告_2022-05-30.pdf

公告编号：2022-022 1 证券代码：832281 证券简称：和氏技术 主办券商：中邮证券 2021 和氏技术 NEEQ：832281 和氏工业技术股份有限公司 HESH INDUSTRY TECHNOLOGY CO.,LTD.年度报告 公告编号：2022-022 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 5 月，和氏工业技术股份有限公司获得纳税信用 A 级荣誉称号。2021 年 5 月，和氏工业技术股份有限公司“一种基于机器人的曲轴柔性自动化连线及曲轴的加工方法”发明专利获得“中国专利优秀奖”。2021 年 10 月，和氏工业技术股份有限公司“压缩机装配工艺”技术获得发明专利证书。2021 年 12 月，和氏工业技术股份有限公司“多轴联动智能高压水去毛刺设备”技术获得发明专利证书。2021 年 12 月，和氏工业技术股份有限公司获得“珠海民营企业 100 强”荣誉称号。2021 年 12 月，和氏工业技术股份有限公司获得“高新技术企业”认定。公告编号：2022-022 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重大事件重大事件.29 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.35 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.40 第八节第八节 行业信息行业信息.43 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.44 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.48 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.157 公告编号：2022-022 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王丽萍、主管会计工作负责人张云彦及会计机构负责人（会计主管人员）雷娟华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带其他事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、税收优惠政策变动风险 本公司自2011年10月起软件产品经主管税务机关审核批准享受增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策（财税【2011】100 号文件），如果未来税收优惠政策的发生变化导致公司无法继续享受相关优惠政策，公司的税务成本将会上升，从而对公司业绩产生一定的影响。应对措施：（1）公司将继续加大软件产品研发投入力度，持续开发新的软件产品，积极争取软件产品的税收优惠政策扶持；（2）企业依据自身情况，申报符合国家出台的其他优惠政策的项目以降低税收优惠政策变化风险对公司的影响；（3）扩大销售规模，提高盈利能力，降低税收优惠政策变化风险对公司的影响。2、知识产权纠纷的风险 公司是非标自动化设备的研发、生产、销售与服务企业，业务经营中，公司通过按客户要求自主设计的方式生产、销售非标自动化产品。公司多年来通过自主设计、开发已形成一批公告编号：2022-022 5 自主知识产权，并已具备一定的自主设计、开发能力。截至 2021年 12 月 31 日，公司及子公司拥有专利权 113 项（其中发明专利 7 项）、商标 2 项、软件著作权 15 项。这些技术均是公司通过自主研发获得，不存在侵权及所有权权属争议。但是，由于通用设备行业设计同质化较高及公司设计能力的限制，公司设计、开发的产品可能与市场既有的产品存在一定的相似性从而有可能引发知识产权纠纷。应对措施：（1）提高知识产权保护的法律意识，加强知识产权管理，建立健全各项知识产权管理制度；（2）及时申报各项知识产权，明确知识产权的所有权，加强知识产权保护，并在相关政府部门备案，尽可能的降低知识产权纠纷；（3）聘请资深法律顾问以避免及应对知识产权纠纷风险。3、经营业绩波动风险 由于公司的产品主要为客户定制的非标准设备，并非标准化可批量生产，因此公司经营业绩的变动受到公司开拓市场的状态以及市场的需求所影响，因此公司需不断进行市场客户的拓展。公司现主要采用以销定产，并根据目标客户分布划分销售区域及建立销售网络，通过销售人员主动拜访客户、参加各项专业展会、网络推广、在专业杂志刊登广告等多种方式进行产品宣传及业务拓展。随着市场需求的快速变化、下游客户扩产、技术改造及产品的更新换代，公司产品现有的市场空间及潜在的市场空间较大。但若公司在未来发展中业务拓展、客户开发不力，则公司经营业绩将受到影响。应对措施：（1）公司将持续建立专业的销售管理团队，对公司的售前、售中、售后等各市场情报收集与整理、客户技术需求动态及商务管理等进行全方位管理分析，清晰客户市场动态；（2）公司通过参加机床展、汽车制造装备展、智能展等行业专业展会、并加强公司网站建设、在专业杂志刊登广告等多渠道方式进行对外宣传推广，提升产品的市场知名度，使更多的潜在客户能够快速了解并获取公司及相关产品信息；（3）公司通过快速、高效、贴心的售后服务在行业内树立良好的口碑以稳定老客户及吸引新客户；（4）公司通过加强新技术、新产品的研发管理，不断丰富产品结构及提升产品性能，使企业产品的适用范围更加广泛。4、存货规模较大的风险 截至 2021 年 12 月 31 日，公司存货余额为 4,013.44 万元，占期末流动资产的比例为 29.19%。存货余额较大的主要原因：因公司生产、销售的产品均为定制化产品，公司采用订单生产模式，根据销售订单安排生产，产品发货并验收合格后确认收入实现。报告期末存货主要是库存原材料、在制产品及尚未发货的库存商品，存货余额较大主要是因为公司产品从设计到交货需要一定的周期，订单量增加致使公司期末的库存原材料、在制产品及尚未发货的库存商品余额较大。并且随着公司及各公告编号：2022-022 6 子公司的业务规模逐步扩大，存货占用营运资金比重可能会进一步增加，从而对公司的经营带来一定的影响。应对措施：（1）加强公司及各子公司的存货管理，建立更加完善的物料采购及库存管理机制；（2）进行合理的存货分类，制定出较为合理的存货采购计划，从而有效地控制存货库存，减少储备资金占用，加速资金周转；（3）整合生产资源，优化生产流程，提高生产效率及出货速度，以降低存货对公司资金占用的风险。5、应收账款余额较大的风险 截至 2021 年 12 月 31 日，公司应收账款为 6,466.60 万元，占报告期末总资产比重 24.60%，应收账款余额较大的主要原因是报告期末出货的产品，客户尚未完成货款支付，同时部分客户强势，收款条件较差，因此应收账款余额较大。尽管公司应收账款中的各客户信誉较好，但仍不能排除客户自身财务状况恶化或宏观经济不景气导致应收账款无法及时收回或不能全部收回的风险。同时，大额的应收账款占用了公司的流动资金，对公司业务的进一步拓展产生了一定的制约作用。应对措施：（1）报告期内，公司进一步加强了应收账款催收管理，针对应收账款做出了详尽的回款计划，并将回款情况与绩效考核挂钩，组织专人进行应收账款的收款管理；（2）加强对主营业务的管控力度，注重提升客户满意度，从而促进应收账款的回款速度。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、和氏技术 指 和氏工业技术股份有限公司 中邮证券、主办券商 指 中邮证券有限责任公司 会计师事务所 指 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 和氏工业技术股份有限公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及公司高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌、公开转让 指 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌进行股份公公告编号：2022-022 7 开转让的行为 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 公司章程 指 和氏工业技术股份有限公司章程 合肥和氏 指 合肥和氏智能科技有限公司 珠海立峰 指 珠海立峰电子科技有限公司 和氏投资 指 珠海和氏投资管理有限公司 重庆和氏 指 重庆和氏智能科技有限公司 和氏智能 指 广东和氏智能科技有限公司 和氏南工 指 广州和氏南工智能装备有限公司 和氏丰华 指 珠海和氏丰华精密科技有责任限公司 和氏诺舟 指 珠海和氏诺舟科技有限公司 珠海圣诺 指 珠海圣诺电子设备有限公司 惠州和氏 指 惠州和氏自动化技术有限公司 公告编号：2022-022 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 和氏工业技术股份有限公司 英文名称及缩写 HESH INDUSTRY TECHNOLOGY CO.,LTD.证券简称 和氏技术 证券代码 832281 法定代表人 王丽萍 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 朱小龙 联系地址 广东省珠海市金湾区红旗镇青年路 13 号 电话 0756-6349301 传真 0756-6324320 电子邮箱 公司网址 http:/www.zh- 办公地址 广东省珠海市金湾区红旗镇青年路 13 号 邮政编码 519090 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 和氏工业技术股份有限公司 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 3 月 15 日 挂牌时间 2015 年 4 月 20 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-通用设备制造业（C34）-金属加工机械制造（C342）-其他金属加工机械制造（C3429）主要产品与服务项目（1）去毛刺抛光机系列设备；（2）智能化装配线系列设备；（3）精密加工产品；（4）其他产品。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）57,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（王丽萍）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（王丽萍与吴少威夫妇），一致行动人为（王丽萍与吴少威夫妇）公告编号：2022-022 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440400759237126E 否 注册地址 广东省珠海市金湾区红旗镇青年路 13 号 1#厂房 1 层、2层、4 层、5 层 A 区 否 注册资本 57,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中邮证券 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 潘玉忠 于晓波 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 无 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 自 2022 年 4 月 11 日起，公司持续督导主办券商由申万宏源证券承销保荐有限责任公司变更为中邮证券有限责任公司。公告编号：2022-022 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 133,761,118.12 126,964,840.35 5.35%毛利率%40.79%36.37%-归属于挂牌公司股东的净利润 9,242,822.28 9,799,340.99-5.68%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,673,590.98 7,860,174.81-2.37%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.22%9.52%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.82%7.64%-基本每股收益 0.16 0.17-5.88%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 262,921,729.59 262,830,293.95 0.03%负债总计 142,616,038.14 151,281,024.91-5.73%归属于挂牌公司股东的净资产 117,063,605.09 107,820,782.81 8.57%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.05 1.89 8.47%资产负债率%（母公司）57.83%52.29%-资产负债率%（合并）54.24%57.56%-流动比率 1.15 1.27-利息保障倍数 3.96 3.87-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 15,017,751.26-341,022.91 4,503.74%应收账款周转率 2.32 2.02-存货周转率 1.47 1.52-公告编号：2022-022 11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%0.03%18.36%-营业收入增长率%5.35%12.47%-净利润增长率%-0.35%25.60%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 57,000,000 57,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 经会计师事务所审计，公司销售给惠州和氏自动化技术有限公司及广州达润智能装备智能科技有限公司的 3,829.33 万元产品计入发出商品科目，经审计确认增加金品案件涉及未发出商品存货计提资产减值损失 1,493.29 万元，导致与业绩预告披露归属挂牌公司股东净利润 2，973.70 万元减少到 924.28万元。八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 790,838.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,079,893.99 其他符合非经常性损益定义的损益项目-1,035,362.22 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,835,369.81 所得税影响数 278,187.96 少数股东权益影响额（税后）-12,049.45 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,569,231.30 公告编号：2022-022 12 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2022-022 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：1、所属行业：（1）根据上市公司行业分类指引（2012 年修订)，公司所属行业为“C34 通用设备制造业”；（2）根据国民经济行业分类指引（GB/T4754-2011），公司目前所处行业隶属于制造业（C）-通用设备制造业（C34）-金属加工机械制造（C342）。（3）根据挂牌公司管理型行业分类指引公司所属行业为 C 制造业-34 通用设备制造业-342 金属加工机械制造-3429 其他金属加工机械制造。2、经营模式：公司采取“研发、制造、销售、服务一体化”的经营模式。3、研发模式：公司以内部自主研发为主，外部技术支持为辅的研发模式进行产品研发。4、客户类型：公司主要客户为汽车、3C、家用电器、机械制造、电子、金属材料加工等行业用户。5、公司产品：高精智能去毛刺抛光机床、机器人智能化连线、转向器智能装配检测线、电子智能检测设备、机器人智能焊接生产线及制造 SMT 周边成套设备等智能装备产品。6、产品应用领域：产品应用于汽车、制冷压缩机、家电、3C、新能源、军工、航空、船舶、医药、精密零件加工等领域。7、销售生产模式：公司采用直销、经销等销售模式和先接单后生产的生产模式，即根据已中标或者预中标的订单量安排生产，同时参考公司自身历年同期的销售水平进行生产。相关产品采取客户定制化的策略来满足不同企业的个性化需求，并根据用户需求开展方案设计、技术研发、产品制造、售后服务等。8、收入模式：公司以销售高精智能去毛刺抛光机床、智能装配检测线、机器人智能化连线等高端智能装备以及提供整体解决方案实现销售收入。报告期内，公司的商业模式较上年度无重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 详细情况 1、公司于 2021 年 12 月 2 日通过广东省“专精特新”企业认定，有效期：三年，认定依据为 广东省工业和信息化厅专精特新中小企业遴选办法（粤工信规字20203 号）；2、公司于 2021 年 12 月 20 日通过“高新技术企业”认定，有效期：三年。认定依据为 高新技术企业认定管理办法(国科发火 201632 号)。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 公告编号：2022-022 14 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、总体经营情况（1）经营业绩情况：2021 年度公司实现营业收入 13,376.11 万元,同比增加 5.35%；实现归属于挂牌公司股东的净利润 924.28 万元,同比增加-5.68%。截至 2021 年 12 月 31 日，公司总资产 26,292.17 万元，归属于挂牌公司股东的净资产 11,706.36 万元。（2）对外投资情况：根据公司未来发展战略规划及公司业务拓展需要，为使公司实现整体发展及具备更强的市场竞争力，公司进行了以下投资：2020 年 10 月 27 日公司召开第三届董事会第二十次会议，审议通过了关于对外投资设立全资子公司的议案。议案内容：和氏工业技术股份有限公司（以下简称：公司）基于未来整体发展战略考虑，为进一步优化产业结构，提升公司的盈利能力和综合能力。公司拟投资设立全资子公司广东和氏智能科技有限公司，注册地为广东省，注册资本为人民币 10,000,000.00 元，经营范围：一般项目：新能源汽车生产测试设备销售；新能源原动设备销售；软件销售；数控机床销售；机械零件、零部件销售；工业自动控制系统装置销售；电子产品销售；金属切割及焊接设备销售；智能基础制造装备销售；金属制品销售；智能机器人销售；电子元器件与机电组件设备销售；人工智能行业应用系统集成服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。具体注册登记信息以工商登记核定为准。2021 年 12 月 23 日公司召开第三届董事会第二十二次会议，审议通过了关于公司全资子公司对外投资设立控股子公司的议案。议案内容：和氏工业技术股份有限公司（以下简称：公司）基于未来整体发展战略考虑，为进一步优化产业结构，提升公司的盈利能力和综合能力。公司之全资子公司广东和氏智能科技有限公司（以下简称：和氏智能）拟与深圳市麒麟实业有限公司（以下简称：麒麟实业）共同投资设立控股子公司深圳和氏麒麟智能装备有限公司（以下简称：和氏麒麟），注册资本为人民币 10,000,000.00 元，其中：和氏智能认缴出资人民币 510 万元，持股比例 51%，麒麟实业认缴出资人民币 490 万元，持股比例 49%股权。深圳和氏麒麟智能装备有限公司注册地为深圳市，经营范围：一般项目：家电设备、自动化设备、物流设备、自动化仓储的研发、设计及销售；流水线改造工程、非标设备改造工程的施工从事信息技术、电子产品软硬件等领域内的技术开发、技术咨询；软件开发，非标机器人的研发；自动化应用系统软硬件的技术开发（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。具体注册登记信息以工商登记核定为准。以上投资将有助于提升公司的综合实力和竞争优势，为公司带来新的利润增长点,对公司未来业绩和收益具有积极影响。（3）技术研发情况：报告期内，为了保持公司的技术竞争优势，和氏技术及各子公司持续加大新产品的研发力度，加大研发费用的投入，完成了去毛刺抛光控制技术、手机壳体高压水去毛刺技术、五轴打磨抛光机技术、铝铸件打磨去毛刺技术、管体端盖压装焊接技术、智能机器人打磨集成技术、打印机墨盒芯片 ICT 测公告编号：2022-022 15 试技术、变径销轴压装技术及转阀总成智能压装检测技术等项目研发。截至报告期末，和氏技术及子公司拥有专利 113 项（其中发明专利 7 项），软件著作权 15 项。新技术的成功研发，将会提升公司产品的技术竞争优势，有利企业的市场拓展及带来收入的增长。（4）报告期内获得的荣誉：荣获“纳税信用 A 级”荣誉；荣获“中国专利优秀奖”荣誉；荣获“珠海民营企业 100 强”荣誉；荣获“高新技术企业”认定；荣获“珠海市科技创新先进单位”荣誉。2、公司业务、产品或服务有关经营计划的实现及变化情况（1）公司业务、产品或服务有关经营计划的实现情况 报告期内，公司制造的产品有智能机器人打磨集成工作站、转向轴阀套刷光清洗机、上下法兰机器人自动化连线、凸轮轴去毛刺机、隔板去毛刺机、铝铸件打磨去毛刺机、喷油器体高清洗机、活塞4 轴机器人自动化连线、AOI 检测机、曲轴抛光机、轮毂曲轴去毛刺机、AVI 外观检查台、总成性能试验台、阀芯去毛刺机、电磁前减震器压装设备、曲轴机器人自动化连线、滚子去毛刺机、法兰毛刺机、机器人气缸自动化连线、法兰加工自动化生产线、离合殻去毛刺机等多种产品。报告期内，去毛刺抛光机系列产品销售 3,670.44 万元，智能化装配线系列产品销售 5,271.85 万元，精密加工产品销售4,018.73 万元，其他产品销售 239.23 万元。（2）公司业务、产品或服务的重大变化对公司经营情况的影响 报告期内，公司业务、产品、服务等无重大变化。(二二)行业情况行业情况 1、市场需求增加：受国内外经济的综合影响，国家鼓励机械制造，尤其是智能制造发展以及制造业产业升级的相关政策陆续出台，同时随着我国用工成本逐年上升，我国工业企业对工业自动化、智能化的需求，特别是对智能设备需求与日俱增。2、专业人才缺乏：行业内创新型技术性人才短缺，目前真正从事智能制造业的技术型人才急剧短缺。人才需求主要包括机械设计研发、组装、应用开发、系统集成、安装调试、销售、售后支持等技术人才，尤其是编程及调试类人才更加缺乏。3、企业规模较小：我国装备制造业企业规模与外资企业或国外企业来比，仍然偏小。并且来自国外产品的竞争依然十分激烈，国内企业发展压力巨大。4、行业标准不规范：（1）企业在设计产品时缺乏统一的物理安全、功能安全、信息安全等规范指标，技术尚未成熟便抢先推向市场，导致国产智能装备质量参差不齐；（2）行业进入门槛低，部分企业未找准产品定位便盲目投入，忽略技术研发及技术沉淀，产品以简单的组装为主，造成大量低端产品。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%公告编号：2022-022 16 货币资金 5,960,720.68 2.27%8,556,367.39 3.26%-30.34%应收票据 6,656,175.00 2.53%0.00 0.00%100.00%应收账款 64,665,986.24 24.60%50,658,162.98 19.30%27.65%存货 40,134,412.96 15.26%69,388,050.72 26.43%-42.16%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 82,815.59 0.03%95,615.44 0.00%-1.34%固定资产 112,528,663.04 42.80%61,145,030.72 23.29%84.04%在建工程 0.00 0.00%29,967,620.20 11.42%-100.00%无形资产 7,431,829.18 2.83%7,605,469.59 2.90%-2.28%商誉 0.00 0.00%1,861,178.62 0.71%-100.00%短期借款 27,430,578.04 10.43%41,660,562.15 15.87%-34.16%长期借款 19,444,444.42 7.40%22,978,145.05 8.75%-15.38%应收款项融资 961,800.00 0.37%4,435,808.53 1.69%-78.32%预付账款 7,664,626.66 2.92%15,740,310.73 6.00%-51.31%其他应收款 3,199,112.02 1.22%5,142,096.47 1.96%-37.79%其他流动资产 0.00 0.00%1,540,813.87 0.59%-100.00%递延所得税资产 4,617,156.09 1.76%2,198,550.93 2.90%110.01%应付账款 19,434,850.63 7.39%19,008,743.38 7.24%2.24%预收账款 0.00 0.00%31,571,714.26 12.03%-100.00%应付职工薪酬 1,926,841.11 0.73%2,685,607.31 1.02%-28.25%应交税费 8,579,451.24 3.26%2,093,856.42 0.80%309.74%递延收益 2,950,714.18 1.12%2,950,714.18 1.12%0.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金存量期末比期初下降 30.34%，主要原因是报告期有大量订单需在 4 季度交付，需付款采购原材料进行制作，导致的货币资金减少。2、应收账款期末比期初增长 27.65%，主要是由于报告期 4 季度销售出货，按合同付款约定尚未达到付款条件，导致应收账款增加。3、应收款项融资期末比期初增长-78.32%,主要是由于公司本年度承兑汇票的贴现减少。4、存货期末比期初减少 42.16%，主要是用了库存原材料及处置了上年口罩机诉讼未结转成本的库存商品存货导致存货减少。5、固定资产期末比期初增长 84.04%，主要是因为报告期采购设备形成固定资产及子公司重庆厂房转固。6、在建工程期末比期初增长-100.00%，主要原因是报告期内重庆厂房在建工程转为固定资产导致。7、短期借款期末比期初增长-34.16%，主要原因是报告期还银行短期借款 1,336.87 万元。8、长期借款期末比期初增长-15.38%，主要是报告期内还银行长期贷款 350.00 万元。9、预付账款变动比例达到-51.31%，主要原因是报告期月结付款供应商增加。10、其他流动资产变动比例达到-100.00%，主要原因是上年同期有待抵扣进项税，本报告期内无待抵扣进项税。11、递延所得税资产变动比例达到 110.01%，主要原因是坏账准备、资产减值准备增加、可抵扣亏损、内部未实现利润增加导致。12、预收账款变动比例达到-100.00%，主要原因是疫情期间生产口罩机，其中有一单销售给珠海市金品创业共享平台科技有限公司 6,016.00 万元合同预收款 3,186.00 万元发生诉讼，未实现销售的预收款，在报告期已结案转入其他应付款。公告编号：2022-022 17 13、应付职工薪酬变动比例-28.25%，主要原因是报告期人员减少。14、应交税费变动比例达到 309.74%，主要原因是税收政策延缓缴纳；15、其他应付款变动比例 149.66%，主要原因是报告期因金品诉讼未实现销售的预收款，在报告期已结案转入其他应付款导致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 133,761,118.12-126,964,840.35-5.35%营业成本 79,198,236.01 59.21%80,789,098.30 63.63%-1.97%毛利率 40.79%-36.37%-销售费用 2,818,273.55 2.11%3,393,592.78 2.67%-16.95%管理费用 8,859,270.45 6.62%11,267,901.12 8.87%-21.38%研发费用 16,167,687.47 12.09%13,939,336.30 10.98%15.99%财务费用 2,961,840.40 2.11%3,987,182.00 3.14%-25.72%信用减值损失-2,878,151.65 2.15%-963,273.25 0.91%198.79%资产减值损失-14,932,960.62 11.16%-5,176,626.38 3.92%188.47%其他收益 2,646,069.16 1.98%5,709,302.03 4.50%-53.65%投资收益-1,058,745.79 0.79%-4,384.56 0.003%24,047.14%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 6,122,180.32 4.58%12,614,970.32 9.94%-51.47%营业外收入 3,472,863.07 2.60%3,274.56 0.003%105955.87%营业外支出 1,392,969.08 1.04%1,978,705.26 1.56%-29.60%净利润 10,050,762.87 7.51%10,086,433.55 7.94%-0.35%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入为13,376.11万元，上年同期营业收入为12,696.48万元，本期比上期增加679.63万元，主要原因是报告期主要产品去毛刺机及精密加工产品增加。2、本期毛率利为 40.79%，上年同期 36.37%，同比上升 4.42%，公司报告期销售的较高毛利的去毛刺机抛光系列产品及精密加产品销量增加，人均产能增加及费用均摊降低导致本期毛利率上升。3、本期销售费用为 281.83 万元，上年同期为 339.36 元，同期降低 16.95%，主要因为销售人员减少及差旅费减少导致。4、本期管理费用为 885.93 万，上期为 1,509.24 万，同比降低 21.38%，较上年度，管理人员工资及办公费等营运费用减少导致。5、财务费用本期为 296.18 万元，上年同期为 398.56 万元，同比降低 25.72%，本期向银行借款减少，利息减少导致。6、资产减期损失本期为 1,493.30 万，主要为销售给珠海市金品创业共享平台科技有限公司口罩机发生诉讼案件未结转成本，库存商品存货计提资产减值损失。7、信用减值损失 287.82 万元，上年同期为 96.33 万元，本期应收账款增加，计提坏账准备增加。公告编号：2022-022 18 8、其他收益本期为 264.61 万元，上年同期为 570.93 万元，同比下降 53.65%，主要是因为本期收到与日常经营有关的政府补助比上年同期减少 306.32 万元。9、营业外收入本期 347.28 万元，上期为 0.30 万元，同比增长大，主要原因是法院判决金品公司支付口罩机预收款 345.20 万元无需退还导致。10、营业外支出本期为 139.30 万元，比上期 197.87 万元，同比下降了 29.60%。报告期因公司产品及时交付导致罚款、违约金减少。11、投资收益同期减少 105.43 万元，主要原因是处置诺舟子公司长期股权投资产生的投资收益-104.59 万元导致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 132,002,433.48 126,964,840.35 3.97%其他业务收入 1,758,684.64 0.00 100%主营业务成本 78,682,209.57 80,789,098.30-2.61%其他业务成本 516,026.44 0.00 100%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%去毛刺抛光机系列 36,704,392.05 21,416,588.79 41.65%182.36%189.59%-3.38%智能化装配线系列 52,718,463.57 36,075,554.49 31.57%-42.86%-35.90%-19.04%精密加工产品 40,187,299.74 20,914,829.88 47.96%141.42%70.95%80.96%其他产品 2,392,278.12 275,236.41 88.49%-52.70%-94.35%2,354.15%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、本报告期我公司产品结构由三大类别“去毛刺抛光机系列”、“智能化装配线系列”、“其他产品”增加一类“精密加工产品”变成 4 大类别，“精密加工产品”每年都有一定的销量，往年将其归类到“其他产品”中了，之后为了更精确地定位及产品分析，将其从“其他产品”剥离开来。2、去毛刺机抛光机系列收入增加，主要原因是公司在报告期内加大去毛刺机系列产品的销售力度，导致该系列产品销售增加，而上期公司主要承接口罩机生产。3、智能化装配线系列收入减少，主要原因是智能化装配线系列包含口罩机销售 7,819.70 万元，而在报告期口罩机销售 280.00 多万元。4、精密加工产品收入增加，主要原因是承接汽车领域工装治具订单增加导致。5、其他产品收入减少，主要是上期销售口罩 400.00 多万元，报告期口罩销售仅 0.07 万