830851_2021_骏华农牧_2021年年度报告_2022-04-21.pdf

1 2021 骏华农牧 NEEQ：830851 宁夏骏华月牙湖农牧科技股份有限公司 Ningxia Jun Hua Crescent Lake Agricultural Technology Co,.Ltd 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 经公司于 2021 年 3 月 17 日召开的第三届董事会第十四次会议审议通过，聘任黄金耀为公司总经理，任期与本届董事会一致。根据宁夏回族自治区科学技术奖励办法，经自治区科学技术奖励评审委员会评审、自治区科学技术奖励委员会审定，公司的“畜禽养殖废弃物资源化循环利用关键技术研究与示范”于 2021年 9 月荣获 2020 年度宁夏回族自治区科学技术进步二等奖。2021 年 10 月，新型冠状病毒感染的肺炎疫情波及银川，公司第一时间积极应对，于 2021 年10 月 26 日向银川市兴庆区人民政府捐助物资价值 120,000 元，用于支援地方新冠肺炎疫情防控工作。骏华农牧作为一家民营企业，始终坚持企业发展与社会责任并举的发展理念。通过不断提升企业核心竞争力,保持高质量发展,助力行业和地区经济发展。也在发展过程中,积极担承社会责任,向各类公益事业贡献出自己的一份力量。2021 年 4 月，公司被自治区党委、区政府评为脱贫攻坚先进集体，以表彰公司在脱贫攻坚中作出的突出贡献。公司作为自治区重点龙头企业，始终将社会责任放在重要位置，将脱贫攻坚同乡村振兴有效衔接，推动周边地区群众提升收入、改善生活，增加获得感、幸福感。经公司 2021 年 4 月 15 日召开的 2020 年年度股东大会审议通过，公司于 2021 年 5 月进行了2020 年年度权益分派，以总股本 190,477,000 股为基数，向全体股东每 10 股派人民币现金 0.5元，共计派发现金红利 9,523,850 元。2021 年 12 月，按照畜禽养殖标准化示范创建活动工作方案（20182025 年），经省级遴选推荐、部级专家评审，公司荣获农业农村部 2021 年畜禽养殖标准化示范场。体现公司在投入牧场规范建设、养殖废弃物处理、疫病防控等方面的模范带头作用。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2929 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3434 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3939 第八节第八节 行业信息行业信息 .4343 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .5454 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5959 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .160160 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄金耀、主管会计工作负责人武有琴及会计机构负责人（会计主管人员）武有琴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 单一客户风险 报告期内，公司向蒙牛集团及其下属公司（蒙牛乳业、蒙牛焦作）合计销售额占公司当期营业收入总额的 81.68%。公司客户相对集中，一旦蒙牛集团主要采购计划发生变动或生产经营状况发生不利变化，短期内亦将对公司经营产生不利影响。食品安全风险 随着国家对食品安全的日趋重视，消费者食品安全意识以及权益保护意识增强，产品质量、食品安全控制已经成为食品企业经营的重中之重。虽然公司严格按照国家的相关产品标准组织生产，建立了完善的食品安全控制体系，但公司一旦发生食品安全问题，直接影响到公司的生产经营和盈利能力，从而在一段时间内会影响公司的经营业绩。动物疫情爆发风险 畜牧业牵涉到活体养殖，与传统制造业的风险特征大不相同。而奶牛的养殖需要持续性的关注、监控。动物疫病如口蹄疫、禽流感等在国际、国内养殖业中时有爆发，在一定程度上影响了畜牧业的发展。如果爆发大规模的动物疫病，将会对公5 司及养殖户的奶牛养殖产生影响，从而影响公司生鲜乳销售等业务。税收优惠政策变化风险 公司从事农、林、牧、渔（牲畜的饲料）业，免征企业所得税。从事生鲜乳的销售，免征增值税。一旦税收优惠政策发生变化，将会对公司业绩造成较大影响。控制不当风险 本公司实际控制人、控股股东黄金耀期末持有公司 55.70%的股权，对公司经营决策可施予重大影响。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他权益股东带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 1、食品安全风险 随着国家对食品安全的日趋重视，消费者食品安全意识以及权益保护意识增强，产品质量、食品安全控制已经成为食品企业经营的重中之重。虽然公司严格按照国家的相关产品标准组织生产，建立了完善的食品安全控制体系，但公司一旦发生食品安全问题，直接影响到公司的生产经营和盈利能力，从而在一段时间内会影响公司的经营业绩。对此，公司在饲料采购环境中，严格把握饲料的营养标准，并在公司各生产环节中加强产品质量控制措施，引进先进的设备，进一步完善食品安全质量控制体系，最大限度地降低食品安全风险，以保证生鲜乳的高品质。2、动物疫病爆发的风险 畜牧业牵涉到活体养殖，与传统制造业的风险特征大不相同。在传统的生产制造行业，一旦原材料验收入库，就不再需要过多的关注。而奶牛的养殖需要持续性的关注、监控。动物疫病如口蹄疫、禽流感等在国际、国内养殖业中时有爆发，在一定程度上影响了畜牧业的发展。如果爆发大规模的动物疫病，将会对公司及养殖户的奶牛养殖产生影响，不仅增加牧场成本，也会影响产奶量，直接关系到奶牛场经济效益和未来的发展。公司牧场从设计开始，就充分考虑了奶牛防疫，将生活管理区域与其它区域分开，同时进行封闭式管理，严禁车辆及非生产养殖人员进入奶牛养殖区。对生产养殖人员，则严格按照国家对奶牛隔离场的防疫要求，设有洗澡、更衣的场所，出入饲养区门口，均设置有消毒等卫生防疫设施，避免把菌类传染源带入牧场。在日常生产过程中加强对牛群疾病预防工作，每日定时检查并定期接种疫苗，严6 控牲畜疫情风险。3、环境保护风险 畜牧业养殖会产生大量的粪污、污水的排放，会增加对环境的污染。近年来国家的环境保护监管力度不断加大，席卷而来的环保风暴使行业环保压力不断增大，行政处罚、停产甚至刑事追责等风险。环保问题导致的关停以及近几年的养殖效益低下和亏损，倒逼小规模牧场和小区退出。公司从建场开始，就致力于规模化、现代化、集约化、生态化牧场的建设，目前，已经完整的布局建成上游的种植基地、中间的养殖、下游有机肥加工及污水处理循环设施，实现一体化、规模化经营模式。同时设有子公司对粪污进行开发利用生产有机肥料，实现生态循环发展。公司建成牧场全部通过环评验收，取得环评验收报告，且也取得了政府部门颁发排污许可证。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司、骏华农牧 指 宁夏骏华月牙湖农牧科技股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 宁夏骏华月牙湖农牧科技股份有限公司章程 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股东大会 指 宁夏骏华月牙湖农牧科技股份有限公司股东大会 董事会 指 宁夏骏华月牙湖农牧科技股份有限公司董事会 监事会 指 宁夏骏华月牙湖农牧科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 蒙牛集团 指 内蒙古蒙牛乳业（集团）股份有限公司 蒙牛、蒙牛乳业 指 蒙牛特仑苏（银川）乳业有限公司 宁夏蒙牛 指 宁夏蒙牛乳制品有限责任公司 蒙牛焦作 指 蒙牛乳业（焦作）有限公司 圣牧高科 指 内蒙古蒙牛圣牧高科奶业有限公司 隆恩农牧 指 宁夏隆恩农牧有限公司 玖加玖 指 银川玖加玖农牧有限公司 玖加玖合作社 指 宁夏玖加玖奶业专业合作社 善途、善途公司、善途生物 指 宁夏善途生物科技有限公司 瑞骏物业 指 宁夏瑞骏物业服务有限公司 供销集团 指 宁夏供销集团有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 本期、本年、报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年、上期、去年 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 TMR 指 全混合日粮 CIP 指 原位清洗 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 宁夏骏华月牙湖农牧科技股份有限公司 英文名称及缩写 Ningxia JunHua Crescent Lake Agricultural Technology Co,.Ltd 证券简称 骏华农牧 证券代码 830851 法定代表人 黄金耀 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 党利宁 联系地址 宁夏银川市金凤区湖畔路 72 号汇融中心 A 座 16 层 电话 0951-5555551 传真 0951-5555551 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 宁夏银川市金凤区湖畔路 72 号汇融中心 A 座 16 层 邮政编码 750001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 5 月 10 日 挂牌时间 2014 年 7 月 8 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）农、林、牧、渔业（A）-畜牧业（03）-牲畜养殖（031）-牛的饲养（0311）主要产品与服务项目 奶牛养殖、生鲜乳生产和销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）190,477,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为黄金耀 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为黄金耀，无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91640100564148190R 否 注册地址 宁夏回族自治区银川市兴庆区月牙湖乡东侧 否 注册资本 190,477,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）天风证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市武昌区中北路 217 号天风大厦 2 号楼 21 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）天风证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 施丹丹 金戈（姓名 3）（姓名 4）3 年 3 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 210,897,995.94 205,163,367.85 2.80%毛利率%19.58%18.85%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,604,983.25 12,800,425.16-87.46%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,630,297.21 19,891,498.37-71.69%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.62%5.13%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.17%7.97%-基本每股收益 0.01 0.07-85.71%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 687,026,286.34 585,049,926.11 17.43%负债总计 430,838,471.06 320,943,244.08 34.24%归属于挂牌公司股东的净资产 256,187,815.28 264,106,682.03-3.00%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.34 1.39-3.60%资产负债率%（母公司）64.40%57.11%-资产负债率%（合并）62.71%54.86%-流动比率 0.5531 0.8982-利息保障倍数 1.0902 2.4991-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,789,963.25 18,312,822.02-120.70%应收账款周转率 6.49 7.89-存货周转率 1.54 1.82-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%17.43%11.93%-营业收入增长率%2.80%35.69%-净利润增长率%-87.46%2,348.42%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 190,477,000.00 190,477,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-1,540,516.56 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,462,881.30 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-6,680,525.46 其他符合非经常性损益定义的损益项目 5,686.00 非经常性损益合计非经常性损益合计-3,752,474.72 所得税影响数 272,839.24 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 -4,025,313.96 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 11 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 使用权资产 26,218,092.35 长期待摊费用 2,485,049.84 440,999.09 一年内到期的非流动负债 1,820,415.05 租赁负债 23,797,844.52 未分配利润 25,899,069.28 24,454,851.31 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：宁夏骏华月牙湖农牧科技股份有限公司是一家从事奶牛集约化养殖、供应优质原奶（生鲜乳）的现代化畜牧业企业。公司牧场设立于银川市兴庆区黄河东岸、致力于打造“高端奶之乡”的月牙湖乡东侧，月牙湖乡东侧以荒滩沙地为主，地势平坦，土壤透气性好，水质优良，为发展畜牧业提供了极其有利的地理和气候条件。公司拥有种畜生产经营许可证、生鲜乳收购许可证和动物防疫条件合格证，通过先进的散栏式工业化养殖方式，实行 TMR 喂养、全自动挤奶、自动清粪和粪污处理，并根据不同的牛群结构实施不同营养配方，采取科学的针对性饲喂，保障每头奶牛长期健康、稳定，营养达标，达到养殖规模化、管理自动化、饲喂科学化、牛奶优质化。公司主要采用直销的方式销售产品。通过严格控制原奶指标，向国内大型乳制品生产企业提供奶蛋白含量高于 3.3、乳脂率高于 3.8、体细胞总数 25 万以下、微生物在 5 万以下的优质生鲜乳。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司全资子公司善途生物于 2020 年 9 月 21 日被宁夏回族自治区科技厅认定为“科技型中小企业”，证书编号：2020KJQY01234，有效期三年。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 13 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期，公司管理层坚定执行董事会制定的发展战略及年度经营计划，继续专注于主营业务发展，持续推动精细化管理，节本增效，进一步增强公司综合盈利能力。截止 2021 年 12 月 31 日止，公司年度营业总收入 210,897,995.94 元，较上年同期增加 2.8%，实现归属于挂牌公司的净利润1,604,983.25 元，较上年同期盈利有所减少，主要原因是报告期内财务费用增加、污水处理设备转固后折旧增加所致。报告期内，在国家政策支持及后疫情时代消费者健康管理意识不断提升的影响下，牛奶市场需求量上涨，奶价处于较高位。但受新冠肺炎疫情持续蔓延、全球贸易摩擦不断、饲草料需求量激增的影响，养殖成本持续上升。公司管理层通过改进各阶段奶牛饲喂营养配方、细化牧场分群管理、制定牛群免疫计划、强化优质后备牛培育、稳定原料采购价格、加强成本管控、提高奶牛单产，继续完善公司法人治理、内控管理及企业文化、企业品牌建设，牢固树立科学的选才、育才、用才、聚才的人才理念，将人力资本作为企业核心资产来经营，增加主营业务收入和企业核心竞争力。并且积极稳步的推进“智慧生态”牧场的建设工作。优异的牛奶指标离不开创新的模式。为推动粪污资源化循环利用，公司本着建设“好环境、养好牛、挤好奶，骏华志、责任心、共发展”的企业品牌目标，打造一套“饲草种植-奶牛养殖-粪污处理-有机肥还田”的种养结合、农牧循环发展养殖模式，推进畜禽粪污等农业废弃物资源化利用，立志于成为以生态循环经济为主导的可持续发展的中国牧场标杆企业。报告期内，未发生重大影响企业经营的事项。(二二)行业情况行业情况 2021 年，在疫情冲击和猪肉价格大幅回落等多重因素影响下，乳制品消费需求仍实现高速增长，并创造近年需求增长的最大幅度，充分反映了城乡居民食物消费结构加快转变的趋势及其赋予乳制品需求的内在增长动力。但是，我国奶业依然存在供应链薄弱、价值链地位偏低、国际话语权不强等短板。14 随着国家奶业振兴战略的全面推进，我国已发展成为世界乳业第二大消费国、第四大生产国，国家“十四五”规划纲要明确提出，要“夯实粮食生产能力基础，保障粮、棉、油、糖、肉、奶等重要农产品供给安全”，将“奶”列为需要保障供给安全的重要农产品。奶业发展已上升到保障国家粮食安全的战略高度，成为“国之大者”的重要组成部分。同时，我国奶源指标、工艺技术、质量检测等各方面均达到国际领先水平，龙头企业产品核心指标赶超欧盟标准，国内奶牛养殖规模化、标准化和现代化水平不断提高，牛奶生产效率也在不断提升，为保障乳品供给、助力经济稳健发展作出了积极贡献。奶产业是公司所在地宁夏的特色优势产业，也是自治区确定发展的战略性支柱产业。自治区党委和政府高度重视奶产业发展，明确将奶产业作为建设黄河流域生态保护和高质量发展先行区的重点产业予以支持，在财政扶持、用地用水、金融保险、人才培养、产业宣传、科技支撑等方面出台了一系列扶持政策，多方位支持产业发展，配套服务不断提升。预计到 2025 年，全区奶牛存栏 100 万头，生鲜乳总产量 550 万吨，实现全产业链产值 1000 亿元。“十四五”期间，宁夏将以供给侧结构性改革为主线，强化标准规范、科技创新、政策扶持，加快构建现代化奶业产业体系、生产体系、经营体系，全面提高奶业发展质量效益和竞争力，把我区打造成国内领先的高端乳制品加工基地和高端奶之乡、国际一流的优质奶源生产基地。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 3,443,198.15 0.50%7,235,445.76 1.24%-52.41%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 33,881,096.82 4.93%31,119,042.31 5.32%8.88%存货 120,898,743.93 17.60%99,203,329.29 16.96%21.87%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 154,243,920.63 22.45%167,748,193.31 28.67%-8.05%在建工程 40,111,879.85 5.84%2,031,667.14 0.35%1,874.33%无形资产 14,261,694.70 2.08%15,461,563.65 2.64%-7.76%商誉 0 0%0 0%0%短期借款 38,754,185.67 5.64%-0.00%100.00%长期借款 54,425,858.33 7.92%60,128,150.00 10.28%-9.48%15 预付款项 776,533.11 0.11%1,112,099.07 0.19%-30.17%其他应收款 1,718,588.66 0.25%468,000.00 0.08%267.22%持有待售资产 2,201,231.00 0.32%74,417.48 0.01%2,857.95%其他流动资产 442,693.34 0.06%39,242.88 0.01%1,028.09%长期应收款 393,509.43 0.06%0.00%100.00%生产性生物资产 261,226,919.79 38.02%203,500,689.21 34.78%28.37%使用权资产 38,414,611.69 5.59%26,218,092.35 4.48%46.52%长期待摊费用 313,186.61 0.05%440,999.09 0.08%-28.98%递延所得税资产 1,228,434.06 0.18%0.00%100.00%应付账款 82,376,394.47 11.99%59,610,003.97 10.19%38.19%合同负债 88,679.68 0.01%21,897,902.00 3.74%-99.60%其他应付款 69,640,133.28 10.14%69,188,062.81 11.83%0.65%租赁负债 29,584,608.75 4.31%23,797,844.52 4.07%24.32%长期应付款 29,605,275.00 4.31%62,830,000.00 10.74%-52.88%递延收益 21,859,210.55 3.18%19,158,212.73 3.27%14.10%资产总计 687,026,286.34 100.00%585,049,926.11 100.00%17.43%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年下降 52.41%，主要是因为报告期内支付在建工程款；2、在建工程较上年大幅度的增加 1874.33%，主要是因为报告期内建设智慧生态牧场所致；3、短期借款较上年增加 100%，主要是因为报告期内增加金融机构流动资金贷款所致；4、预付款项较上年下降 30.17%，主要原因是报告期内原材料预付款减少所致；5、其他应收款较上年增加 267.22%，主要是原因报告期内确定的政府补助款尚未收到所致；6、持有待售资产较上年增加 2857.95%，主要是因为报告期内设备预售转入持有待售资产；7、其他流动资产较上年增加 1028.09%，主要原因是报告期内金融机构融资提前扣支利息，按期摊销；8、长期应收款较上年增加 100%，主要原因是报告期内融资购入机器设备支付的保证金所致；9、使用权资产较上年同期增加 46.52%，主要原因是报告期内增加融资租赁设备所致；10、递延所得税资产较上年增加 100%，主要原因是报告期内子公司善途生物确认了坏账准备及可抵扣亏损暂时性差异对应的递延所得税资产；11、应付账款较上年增加 38.19%，主要原因是报告期内购入的大宗原材料较上年增加，款项按合同付款条件逐步支付；12、合同负债较上年减少 99.60%，主要原因是报告期内蒙牛预支奶款减少所致；13、长期应付款较上年减少 52.88%，主要原因是报告期内偿清蒙牛中长期扶持资金所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金16 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%额变动比例额变动比例%营业收入 210,897,995.94-205,163,367.85-2.80%营业成本 169,597,859.01 80.42%166,489,265.81 81.15%1.87%毛利率 19.58%-18.85%-销售费用 228,772.09 0.11%65,308.71 0.03%250.29%管理费用 13,547,166.56 6.42%8,390,094.22 4.09%61.47%研发费用 5,875,302.90 2.79%773,385.75 0.38%659.69%财务费用 15,546,152.14 7.37%8,538,464.83 4.16%82.07%信用减值损失-495,664.93-0.24%-565,864.40-0.28%-12.41%资产减值损失 0.00 0.00%0.00 0.00%-其他收益 4,468,567.30 2.12%3,610,147.04 1.76%23.78%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%资产处置收益-1,540,516.56-0.73%-3,114,979.89-1.52%-50.54%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-营业利润 8,103,447.79 3.84%20,586,665.52 10.03%-60.64%营业外收入 355,214.01 0.17%368,696.22 0.18%-3.66%营业外支出 7,035,739.47 3.34%8,154,936.58 3.97%-13.72%净利润 1,604,983.25 0.76%12,800,425.16 6.24%-87.46%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用较上年同期增加 250.29%，主要原因是报告期内子公司善途生物销售有机肥发生的检测费用等增加所致；2、管理费用较上年同期增加 61.47%，主要原因是报告期内由于生态循环农业污水处理设备于 2020 年12 月完工转固后折旧增加计入管理费用所致；3、研发费用较上年同期增加 659.69%，主要原因是报告期内公司承担宁夏回族自治区科技厅的重点研发课题“基于奶牛全生育期健康养护的隐性乳房炎防治替康产品创制”和自主研发的“集约化牛群管理技术”的研发项目；4、财务费用较上年同期增加 82.07%，主要原因是报告期内新建牧场融资增加使得财务费用增加；5、资产处置收益较上年同期减少 50.54%，主要原因是报告期内淘汰牛只减少所致；6、营业利润较上年同期减少 60.64%，主要原因是报告期内融资财务费用增加及污水处理设备转固后折旧增加所致；(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 186,856,066.18 182,921,949.45 2.15%其他业务收入 24,041,929.76 22,241,418.40 8.10%17 主营业务成本 159,166,662.63 154,604,138.57 2.95%其他业务成本 10,431,196.38 11,885,127.24-12.23%按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%生鲜乳 175,535,618.38 152,746,755.92 12.98%4.95%5.43%-2.92%有机肥 11,320,447.80 6,419,906.71 43.29%-27.77%-33.96%14.00%公牛 15,947,329.40 8,153,598.13 48.87%-12.90%-31.40%39.28%牛粪 4,039,680.00 0.00 100.00%5.37%0.00%0.00%租金 4,054,920.36 2,277,598.25 43.83%100.00%100.00%100.00%合计 210,897,995.94 169,597,859.01 19.58%2.80%1.87%3.89%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：不适用。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 蒙牛集团及下属公司（焦作、银川等）172,263,339.29 81.68%否 2 郭春花 4,915,100.00 2.33%否 3 宁夏隆恩农牧有限公司 4,332,924.00 2.05%是 4 青海化青生物科技开发有限公司 4,190,670.00 1.99%否 5 张建军 4,015,680.00 1.90%否 合计合计 189,717,713.29 89.95%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中粮饲料（茂名）有限公司呼和浩特分公司 36,381,496.38 18.52%否 2 宁夏艾享农业生态科技有限公司 33,233,793.66 16.92%否 3 宁夏隆恩农牧有限公司 22,412,611.98 11.41%是 4 宁夏大北农科技实业有限公司 22,321,868.08 11.36%否 18 5 银川元之佑饲料科技有限公司 13,044,294.12 6.64%否 合计合计 127,394,064.22 64.85%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-3,789,963.25 18,312,822.02-120.70%投资活动产生的现金流量净额-103,944,481.33-49,810,631.16-108.68%筹资活动产生的现金流量净额 103,942,196.97 32,042,226.54 224.39%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量金额较上期减少 120.7%，主要原因是报告期内销售回款扣减了部分预收奶款，以及管理费用支出较上期增加所致，净利润与经营活动产生的现金流量净额的差异主要是蒙牛从销售回款直接扣除 2020 年提前预支的奶款，没有产生销售商品收到的现金流；2、投资活动产生的现金流量净额较上期减少 108.9%，主要原因是报告期内支付在建工程款所致；3、筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 224.39%，主要原因是报告期内增加金融机构的贷款所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 宁夏善途生物科技有限公司 控股子公司 有机肥的生产及销售 10,000,000.00 89,988,349.41 42,508,865.94 11,320,447.80-1,694,414.20 宁夏瑞骏物业服务有限公司 控股子公司 物业管理 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 19 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 5,875,302.90 773,385.75 研发支出占营业收入的比例 2.79%0.38%研发支出中资本化的比例 0.00%0.00%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 6 6 研发人员总计 6 6 研发人员占员工总量的比例 2.63%2.87%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 3 3 公司拥有的发明专利数量 3 3 研发研发项目项目情况：情况：报告期内，研发金额为 5,875,302.90 元，其中母公司研发费用支出为 5,592,658.21 元，用于集约化牛群管理技术的研发和基于奶牛全生育期健康养护的的隐形乳房炎防治替抗产品创制的研发，子公司善途公司与有机肥生产相关的研发费用支出为 282,644.69 元。1、集约化牛群管理技术的研发 研发目的：为了解决场区环境方面，建立适合于当地的奶牛养殖污染全程防控技术体系，为全区奶业可持续发展提供技术支撑。通过本项目的研发，对奶牛养殖污染问题，从饲料投入、养殖工艺、废弃物处理、废弃物管理等不同环节，优化集约化奶牛场舍区微环境臭气防控技术，优化集约化奶牛场污水场内高效环保收运工艺与设备，集成集约化奶牛场污水深度处理工艺与设施，建成奶牛养殖污染全程防控技术模式，建立适合于当地的奶牛养殖污染全程防控技术体系。研发情况：本项目在实