832164_2021_尚柳生态_2021年年度报告_2022-04-25.pdf

河南尚柳生态环境科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-012 1 证券代码：832164 证券简称：尚柳生态 主办券商：恒泰长财证券 2021 年度报告 尚柳生态 NEEQ:832164 河南尚柳生态环境科技股份有限公司 HeNan Shangliu Ecology&Environment Technology Co.,Ltd.河南尚柳生态环境科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-012 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2021 年 1 月 25 日，公司中标“伊滨区玉泉街（兰台路至科技大道）绿化工程施工及监理一标段”，中标金额人民币 6,995,548.27 元；2、2021 年 4 月 28 日，公司中标“万安山绿化彩化工程”，中标金额人民币24,007,342.27 元；3、2021 年 5 月 7 日，公司中标“周口市东新区引黄调蓄工程景观道路等配套建设项目-湖东码头服务中心等建设项目 5 标段”，中标金额人民币 8,977,931.73 元。河南尚柳生态环境科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-012 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2828 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3333 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3636 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4141 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .120120 河南尚柳生态环境科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-012 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙先芳、主管会计工作负责人孙先芳及会计机构负责人（会计主管人员）李艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。利安达会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、控股股东不当控制风险 截至本报告披露日，周口市城乡开发投资有限公司持有公司 51.90%的股权，为公司控股股东。倘若控股股东利用控股地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数股东权益带来风险。应对措施：公司成立后，公司根据公司法、公司章程以及三会议事规则，建立健全的法人治理结构，并制定了一系列的基本规章制度。公司将充分发挥股东大会、董事会和监事会相互之间的制衡作用，将严格执行公司规章制度以控制控股股东不当控制的风险。公司将进一步引入职业经理人等管理团队和核心技术人员管理公司，并在时机成熟时采取股权激励等方式分散公司股权结构。河南尚柳生态环境科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-012 5 2、市场竞争加剧的风险 园林绿化行业发展前景广阔,自 2017 年 4 月 14 日起,住建部正式发布通知取消城市园林绿化企业资质,资质取消后业务门槛降低,将进一步加剧市场竞争程度。应对措施：继续加强完善治理结构，规范内部控制体系，整合多方优势资源，提高公司产品品质，提升客户满意度，加强跨区域经营能力，提高产业链融合能力，在巩固老客户的同时，不断开发新客户，培育潜在客户，逐渐壮大营销团队，弥补公司薄弱环节，增强项目竞争力的同时也增加了公司项目机会。3、营运资金不足风险 报告期内，公司经营活动现金流量净额为-955.78 万元,随着公司业务不断增多,以及经营中正在履行的合同所需原材料及各类费用支出的垫支资金较大,因此,公司存在营运资金不足的风险。应对措施：公司将通过扩大销售规模、加强项目的事前、事中、事后管控，加强应收账款管理，加强应收账款催收力度、成本及采购支出控制，解决上述资金不足问题。同时，公司将积极拓展新的利润增长点，如加大苗木销售的推广力度等以增加现金流，缩短回款周期，增加营运资金。4、公司规模较小，抗风险能力较弱风险 2021 年公司实现营业收入 4,922.88 万元，净利润 102.86万元。截至 2021 年 12 月 31 日，公司的资产总额为 9,961.24万元。公司自成立以来,收入和资产规模平稳增长,但总量却较低。因此,公司存在因经营规模较小，抗风险能力弱的风险。应对措施：（1）提升公司管理水平，引进更多先进人才。公司将不断完善和提升法人治理和内部控制体系，规范公司各部门的管理体制。（2）巩固园林绿化领域的地位，保持公司主营业务的快速、稳定增长。（3）加强项目的事前、事中、事后管控，加强应收账款管理，加强应收账款催收力度。（4）拓宽融资渠道，合理负债，多管齐下为企业发展筹措资金，努力实现公司收入和资产规模的跨越式发展。河南尚柳生态环境科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-012 6 5、自然灾害风险 绿化工程项目很多情况下需要在户外作业，不良天气状况（如暴风雪、台风及暴雨或持续降雨等）及自然灾害（如地震、滑坡或泥石流等）会影响公司的经营活动，工程项目不能按时完工，从而导致公司成本费用相应增加。此外，公司对部分已完工的绿化项目有一定期限的养护义务。在养护阶段，如果发生前述不良天气状况或自然灾害，也会增加公司的维护成本，甚至引起客户索赔，从而对公司经营活动产生重大不利影响。再者，公司拟自建苗木基地，因苗木种植易受旱、涝、冰雹、霜冻、森林火灾、病虫害、地震等自然灾害的影响，如果公司苗木种植基地发生严重的自然灾害，则对公司的苗木种植产生较大影响，从而对公司的经营业绩产生重大不利影响。应对措施：公司通过自行种植苗木掌握苗木生长规律，同时，加强研发技术，进一步降低自然灾害的影响。在极端恶劣天气避开户外作业，合理统筹项目工作内容及工期；另外目前中原地区恶劣天气较少，对公司项目的影响较小，如业务拓展至自然灾害多发地区则在项目开工前通过与甲方的协商谈判，减小恶劣天气带来的影响。6、劳务用工风险 由于园林绿化行业项目地点分散及其固有特性，公司除在册员工外还通过寻找项目当地的农民工提供短期、一次性栽种及养护工作。公司与每个劳务人员签订合同，规定双方权利义务。劳务人员无需到公司上班，也不需要遵守公司的规章制度，但劳务人员必须按照项目经理的要求开展工作。随着公司业务规模扩大，公司需要的劳务人员也相应增加，如果在开展工作过程中出现安全事故或劳资纠纷等问题则可能给公司带来经济赔偿或诉讼的风险。此外，由于公司与劳务人员无直接雇用关系，如人员不能及时到位，可能会造成公司工程进度未能按时完成的风险。应对措施：（1）为降低劳务用工的风险，公司逐渐增加用工人数，确保项目按进度完成。同时，公司进一步规范劳务人河南尚柳生态环境科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-012 7 员的管理。如有相关的意外保险能覆盖劳务用工的，公司将购买相应保险保障劳务人员。（2）公司择机将涉及劳务用工相关业务通过市场化运作，转移至成熟专业的劳务公司。7、环保政策风险 为深化大气污染防治,持续改善环境空气质量,根据大气污染防治法、国务院大气污染防治行动计划、河南省蓝天工程行动计划 等相关文件要求城市园林绿化(包括种植、栽植、移植、养护等)要落实围挡作业、及时覆盖、当日清运、车辆冲洗、渣土密闭运输等防尘降尘措施。四级以上大风天气和重污染天气时停止土方和过筛作业。类似环保政策对公司的施工成本、进度造成影响,在一定程度上影响了公司全年业绩,公司不排除未来类似政策继续出台而影响公司业绩的风险。应对措施：公司密切关注政策变化，紧抓安全文明施工，在政策允许、保证工程质量的前提下加大生产力度，加快现有项目的生产进度。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 河南尚柳生态环境科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-012 8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、尚柳生态 指 河南尚柳生态环境科技股份有限公司 控股股东、周口城乡 指 周口市城乡开发投资有限公司 尚柳文化 指 河南尚柳生态文化有限公司 桂泽商贸 指 洛阳桂泽商贸有限公司 主办券商 指 恒泰长财证券有限责任公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 河南尚柳生态环境科技股份有限公司股东大会 董事会 指 河南尚柳生态环境科技股份有限公司董事会 监事会 指 河南尚柳生态环境科技股份有限公司监事会 高管、高级管理人员 指 公司总经理、财务负责人、董事会秘书、技术总监 公司章程 指 河南尚柳生态环境科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 元/万元 指 人民币元、人民币万元 园林绿化 指 在一定的地域运用工程技术和艺术手段,通过改造地形(或进一步筑山、叠石、理水)种植树木花草、营造建筑和布置园路等途径创作而成的美的自然环境和游憩境域,就称为园林。园林包括庭园、宅园、小游园、花园、公园、植物园、动物园等,随着园林学科的发展,还包括森林公园、风景名胜区、自然保护区或国家公园的游览区以及休养胜地。园林养护 指 园林养护业务是指包括浇水、松土、除草、施肥、修剪及病虫害防治等养护管理方面的工作。报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 上年期末 指 2020 年 12 月 31 日 本期期初 指 2021 年 1 月 1 日 本期期末 指 2021 年 12 月 31 日 河南尚柳生态环境科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-012 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河南尚柳生态环境科技股份有限公司 英文名称及缩写 Henan Shangliu Ecology Environment Technology Col.,Ltd.-证券简称 尚柳生态 证券代码 832164 法定代表人 孙先芳 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 邢博栋 联系地址 河南省周口市川汇区文昌大道招商大厦 24 楼 电话 0379-60687177 传真 0379-60152212 电子邮箱 公司网址 办公地址 河南省洛阳市洛龙区开元大道与丝路大道交叉口浙科园中院 3#8 邮政编码 471000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 7 月 26 日 挂牌时间 2015 年 3 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）建筑业 E-土木工程建筑业（E48）-其他土木工程建筑（E489）-其他土木工程建筑（E4890）主要业务 公司主要从事集市政园林绿化施工、园林绿化养护和苗木种植为一体的综合性城市园林绿化服务。主要产品与服务项目 市政园林绿化施工、园林绿化养护和苗木种植 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）40,850,000 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为（周口市城乡开发投资有限公司）河南尚柳生态环境科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-012 10 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（周口市国有资产监督管理局），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91410300579244150W 否 注册地址 河南省周口市川汇区文昌大道招商大厦 24 楼 否 注册资本 40,850,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）恒泰长财证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 33 号通泰大厦 C 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）恒泰长财证券 会计师事务所 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 王鑫 朱丽伟 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区慈云寺北里 210 号楼 1101 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 河南尚柳生态环境科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-012 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 49,228,775.29 34,816,863.51 41.39%毛利率%21.10%22.60%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,028,587.89 1,150,511.02-10.60%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 953,340.36 1,343,567.12-29.04%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.70%2.82%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.57%3.29%-基本每股收益 0.03 0.04-25.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 99,612,394.30 80,588,828.61 23.61%负债总计 38,547,726.89 20,552,749.09 87.56%归属于挂牌公司股东的净资产 61,064,667.41 60,036,079.52 1.71%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.49 1.47 1.71%资产负债率%（母公司）31.01%24.43%-资产负债率%（合并）38.70%25.50%-流动比率 3.21 3.74-利息保障倍数 6.97 3.14-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-9,557,797.76-6,412,347.98-49.05%应收账款周转率 3.18 2.75-存货周转率 0.76 5.37-河南尚柳生态环境科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-012 12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%23.61%38.58%-营业收入增长率%41.39%30.26%-净利润增长率%-10.60%37.41%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 40,850,000 40,850,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 22,151.89 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 78,178.15 非经常性损益合计非经常性损益合计 100,330.04 所得税影响数 25,082.51 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 75,247.53 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、重要会计政策变更 河南尚柳生态环境科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-012 13 （1）执行企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）公司自 2021 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2018 年 12 月 7 日颁布修订的企业会计准则第 21 号租赁（财会201835 号）（简称“新租赁准则”）。根据新租赁准则的衔接规定，本公司对于首次执行日前已存在的合同选择不再重新评估其是否为租赁或者包含租赁。2、重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。3、2021 年 1 月 1 日执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 本次执行新租赁准则对年初财务报表相关项目不影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 报告期内，合并报表范围因收购增加一家，因注销减少一家。1、因收购增加的一家为洛阳桂泽商贸有限公司。2021 年 7 月 16 日召开第三届董事会第五次会议，审议通过关于公司拟收购洛阳桂泽商贸有限公司 100%股权议案。根据公司的战略规划，经双方友好协商，公司拟购买桂泽商贸 100%股权。本次交易价格为零元，交易完成后，桂泽商贸成为公司的全资子公司。本次收购资产事项不构成重大资产重组、不构成关联交易。2、因注销减少一家为尚柳生态工程（北京）有限公司。2019 年 11 月 27 日公司投资设立了控股子公司尚柳生态工程（北京）有限公司。该公司于 2021 年 3 月 8 日已完成注销。截至注销前各股东均未实际缴纳出资，该子公司也未实际开展业务。河南尚柳生态环境科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-012 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司在园林绿化行业中专注于细分市场市政园林的园林绿化施工、园林养护和苗木种植。核心商业模式是从负责园林规划的政府职能部门以投标方式获得项目资源，通过公司优质的园林绿化施工服务获取利润。该商业模式大致可分为六个阶段：1、获取招投标信息阶段获取招投标信息的方式主要通过财政招投标平台网站（各种招投标平台、平面媒体、业主邀标等），通过这些渠道（政府的招投标平台）可以获得项目的综合信息，在了解客户或者发包方的需求及相关背景资料后，经过公司内部的分析和研究，做出是否参与市场竞标的决定；2、公司组织投标阶段在组织投标过程中，公司将进行实地考察、材料询价、概算、预组项目部等前期工作，根据项目信息内容及前期工作结果编制投标报价文件、工程施工的初步方案，并由相关部门组织进行洽谈和参与投标工作；3、中标及签订合同阶段若项目中标，将会在相关网站发布中标公示，并出具中标（成交）通知书，相关部门将根据公示和通知书（或招标结果）与本公司签订合同；4、中标项目施工阶段公司将根据项目内容组建项目团队，并对项目内容进行任务分配，由项目负责人制定工作计划和实施方案，相关部门开展后续工作；5、中标项目竣工验收阶段在项目实施工程中，按照合同约定，发包方将会根据项目完成的进度对项目进行分段确认。对于园林工程施工项目，完工后将由发包方进行初次验收，待双方确认无异议后，即完成竣工验收工作；6、中标项目结算阶段工程施工项目的结算，一般根据项目完工进度分阶段结算进度款，在质保结束期后收回全部价款。公司客户为园林绿化的需求者，主要包括各级政府相关部门、基础设施建设投资商及具有绿化需求的企事业单位。公司业务面向市政园林绿化的市场，营销体系是通过各种渠道收集相关项目信息，包括各省招投标网络信息平台，注册成为招投标代理机构会员，以及公司通过报纸、电视、网络等媒体获得项目信息。在未来新市场中园林养护和苗木种植两项创新业务的开拓将提高公司的市场份额，优化公司产品销售结构。公司主要从事集市政园林绿化施工、园林绿化养护和苗木种植为一体的综合性城市园林绿化服务。公司主要收入来自于市政园林绿化施工服务。报告期内，公司实现营业收入 4,922.88 万元，较去年同期增长 41.39%，净利润 102.86 万元，较去年同期减少 10.60%，其中园林施工收入 3,494.33 万元，占营业收入的 70.98%，苗木销售收入 718.93 万元，占营业收入的 14.60%,园林养护收入 45.28 万元，占营业收入的 0.92%。报告期内，公司主营业务明确，公司主营业务没有发生变化。报告期后至报告出具日，公司商业模式未发生变化。河南尚柳生态环境科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-012 15 与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 2,984,490.10 3.00%16,143,573.46 20.03%-81.51%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%应收账款 14,606,181.45 14.66%10,297,688.94 12.78%41.84%存货 55,960,529.35 56.18%46,171,483.86 57.29%21.20%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00%0.00%固定资产 2,918,345.44 2.93%2,126,485.80 2.64%37.24%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%无形资产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 0.00 0.00 0.00 0.00%0.00%长期借款 7,990,000.00 8.02%0.00 0.00%-其他应收款 10,370,086.94 10.41%3,949,931.80 4.90%162.54%应付账款 17,283,738.46 17.35%10,416,955.24 12.93%65.92%其他流动资产 96,687.65 0.10%311,115.12 0.39%-68.92%递延所得税资产 1,521,282.61 1.53%729,973.37 0.91%108.40%应交税费 1,118,896.58 1.12%503,432.26 0.62%122.25%其他流动负债 700,210.38 0.70%115,619.42 0.14%505.62%河南尚柳生态环境科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-012 16 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期期末较上年期末，货币资金较上期减少 81.51%，主要原因是 2020 年公司完成股票定向发行，共募集资金 2,790 万元，截至报告期末募集资金已使用完毕。2、应收账款：本期期末较上年期末，应收账款期末金额较去年增加 430.85 万元，同比增长 41.84%，主要原因是一是收入增长带动了应收账款总额的增长；二是应收账款前五名中政府类客户欠款占比达到67.21%，回款周期拉长。3、固定资产：本期期末较上年期末，固定资产较去年增加 79.19 万元，同比增长 37.24%，主要原因是新采购车辆运输工具 95.33 万元；新增房屋及建筑 12.94 万元；增加电子设备、办公设备等 0.99万元；固定资产本期新增折旧 29.45 万元。4、长期借款：本期期末较上年期末，长期借款较去年增加 799.00 万元，主要原因是公司合并报表范围新增洛阳桂泽商贸有限公司，桂泽商贸与洛阳农村商业银行股份有限公司洛龙支行签订流动资金借款合同，贷款金额 799.00 万元，贷款期限 24 个月。5、其他应收款：本期期末较上年期末，其他应收款较去年增加 642.02 万元，同比增长 162.54%，主要原因是保证金较去年减少 247.80 万元，备用金较去年增加 73.93 万元，应收出口退税-增值税新增79.44 万元，往来款新增 838.85 万元。6、应付账款：本期期末较上年期末，应付账款较去年增加 686.68 万元，同比增长 65.92%，主要原因是新工程项目增多，应付工程材料款较去年增加 107.18 万元，苗木款较去年增加 281.88 万元，劳务费较去年增加 332.52 万元。7、其他流动资产：本期期末较上年期末，其他流动资产较去年减少 21.44 万元，同比减少 68.92%，主要原因是预交增值税较去年减少 18.74 万元，土地租赁费较去年减少 3.04 万元。8、递延所得税资产：本期期末较上年期末，递延所得税资产较去年增加 79.13 万元，同比增加108.40%，主要原因是本年度应收账款及其他应收款增加，同时部分项目的账期延长，导致对应计提的信用减值损失增加。9、应交税费：本期期末较上年期末，应交税费较去年增加 61.55 万元，同比增加 122.25%，主要原因是企业所得税增加 60.26 万元。10、其他流动负债：本期期末较上年期末，其他流动负债较去年增加 58.46 万元，较去年增加505.62%，主要原因是代转销项税额较去年增加 58.46 万元。河南尚柳生态环境科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-012 17 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 49,228,775.29-34,816,863.51-41.39%营业成本 38,840,804.26 78.90%26,949,592.60 77.40%44.12%毛利率 21.10%-22.60%-销售费用 0.00 0.00 0.00 0.00%管理费用 6,515,774.98 13.24%4,636,889.79 13.32%40.52%研发费用 96,000 0.20%170,072.11 0.49%-43.55%财务费用-259,686.04-0.53%670,740.13 1.93%-138.72%信用减值损失-2,117,863.70-4.30%-426,228.39-1.22%-396.88%资产减值损失-486,865.62-0.99%0.00 0.00%-其他收益 0.00 0.00%3,272.56 0.01%-100.00%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 22,151.89 0.04%0.00 0.00%-汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-营业利润 1,387,033.53 2.82%1,909,917.78 5.49%-27.38%营业外收入 188,228.16 0.38%463.91 0.00%40,474.28%营业外支出 33,000.00 0.07%257,872.04 0.74%-87.20%净利润 1,028,587.89 2.09%1,150,511.02 3.30%-10.60%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内，营业收入较上年同期增加 1,441.19 万元，同比增长 41.39%，主要原因是新增项目园林施工收入较去年增加 279.03 万元、苗木销售收入较去年增加 506.22 万元、材料销售较去年增加 44.64 万元、新增并入合并报表范围的子公司桂泽商贸手机销售增加 619.70 万元。2、营业成本：报告期内，营业成本较上年同期增加 1,189.12 万元，同比增长 44.12%，主要原因一是本年度业务收入增长带动了成本的增长，二是本年度材料、机械费用、直接人工较去年同期有所增加。3、管理费用：报告期内，管理费用较上年同期增加 187.89 万元，同比增长 40.52%，主要原因是支付工资较去年增加 108.10 万元、中介机构服务费较去年减少 21.19 万元、租赁费较去年增加 6.66 万元、办公费较去年增加 10.50 万元、折旧较去年增加 42.68 万元、差旅费较去年减少 5.93 万元、社保较去年增加 24.07 万元万元、交通费较去年增加 7.43 万元、会议费较去年增加 4.25 万元。4、研发费用：报告期内，研发费用较上年同期减少 7.41 万元，同比减少 43.55%，主要原因是“基于低碳经济背景下的城市园林绿地评价体系研发与应用”较去年投入减少 8.19 万元。河南尚柳生态环境科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-012 18 5、财务费用：报告期内，财务费用较上年同期减少 93.04 万元，同比减少 138.72%，主要原因是公司利息支出较去年减少 51.33 万元，募集资金账户结息导致利息收入较去年增加 43.27 万元。6、信用减值损失：报告期内，信用减值损失较上年同期减少 396.88%，主要原因是一方面本期应收账款较上年增加 430.85 万元，计提损失相应增加 147.03 万元。另一方面本期其他应收款较上年增加640.02 万元，计提损失相应增加 22.13 万元。7、资产减值损失：报告期内，资产减值损失较去年增加，主要原因是本期合同资产计提损失 48.69万元。8、其他收益：报告期内，其他收益较上年同期减少 0.33 万元，主要原因是子公司小规模纳税人未达标准免交增值税涉及金额 0.33 万元。9、资产处置收益：报告期内，资产处置收益较上年同期增加 2.22 万元，主要原因是办公汽车已到使用年限转让处理。10、营业利润：报告期内，营业利润较上年同期减少 52.29 万元，同比减少 27.38%，主要原因是虽公司营业收入增加，营业成本也同比增加、应收账款计提损失增加、合同资产计提损失增加。11、营业外收入：报告期内，营业外收入较去年增加 18.76 万元，同比增长 40474.28%，主要原因是收到全国中小企业股份转让系统挂牌年费退费 3.00 万元、无法支付的债务 8.10 万元、收购桂泽商贸后非同一控制企业合并日产生的营业外收入 7.71 万元。12、营业外支出：报告期内，营业外支出较去年减少 87.20%，主要原因是去年公司因履行与洛阳市高新技术产业开发区孙旗屯乡人民政府、洛阳市高新技术产业开发区丰李镇人民政府、辛店镇人民政府签订的“产业助贫项目带贫项目协议书”支付的扶贫项目收益，本年无同类支出所致。13、净利润：主要原因是虽公司营业收入增加，营业成本也同比增加、应收账款计提损失增加、合同资产计提损失增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 49,228,775.29 34,816,863.51 41.39%其他业务收入-主营业务成本 38,840,804.26 26,949,592.60 44.12%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 河南尚柳生态环境科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-012 19 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%园林施工 34,943,342.55 27,014,366.83 29.35%9.80%9.31%0.57%园林养护 452,830.14 410,500.00 10.31%-15.63%-11.24%-5.75%苗木销售 7,189,289.41 4,880,261.39 47.31%237.99%240.97%-1.31%材料销售 446,407.08 390,006.58 14.46%100.00%100.00%-手机销售 6,196,906.11 6,145,669.46 0.83%100.00%100.00%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、苗木销售：报告期内，公司苗木销售收入较去年增加 237.99%，主要原因是本年此类苗木供应合同较去年增加 506.22 万元。2、材料销售：报告期内，公司材料销售业务较去年增加 100.00%，主要原因是公司合并报表范围新增桂泽商贸，材料销售业务新增 44.64 万元。3、手机销售：报告期内，公司手机销售业务较去年增加 100.00%，主要原因是公司合并报表范围新增桂泽商贸，手机销售业务新增 619.70 万元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 洛阳宸鑫市政工程有限公司 4,000,000.00 9.50%否 2 济源市坡头镇人民政府 3,575,557.80 8.50%否 3 郑州市园林局 2,500,000.00 5.94%否 4 汝阳县城市管理局 2,350,000.00 5.58%否 5 郑州高新富迪园林绿化工程有限公司 2,184,198.17 5.19%否 合计合计 14,609,755.97 34.71%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 沭阳本语园林绿化工程有限公司 1,531,990.00 4.17%否 2 洛阳展宝石材有限公司 1,191,205.00 3.25%否 3 洛阳共辉建筑工程有限公司 1,181,573.40 3.22%否 4 东台市新街镇兰冬苗圃 997,380.00 2.72%否 河南尚柳生态环境科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-012 20 5 来安县陈凯家庭农场 981,335.00 2.67%否 合计合计 5,883,483.40 16.03%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-9,557,797.76-6,412,347.98-49.05%投资活动产生的现金流量净额-378,221.23-1,251,537.91 6