831321_2021_顺电股份_2021年年度报告_2022-03-29.pdf

1 2021 年度报告 顺电股份 NEEQ:831321 深圳市顺电连锁股份有限公司 Shenzhen Sundan Chain Store Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 略 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核董事、监事、高级管理人员及核心员工情况心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .147147 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人费国强、主管会计工作负责人汪翠霞及会计机构负责人（会计主管人员）张杏娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。容诚会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 市场风险 由于新冠肺炎疫情的持续影响，疫情集中区域的店面面临不同程度的临时性闭店，从而导致公司销售收入下降。自春节以来，深圳疫情反复，而公司大部分门店位于深圳，预计 2022 年公司销售收入仍将下滑。商品责任风险 根据 1986 年颁布的中华人民共和国民法通则的规定，因产品质量不合格造成他人财产、人身损害的，产品制造者、销售者应当依法承担民事责任。根据中华人民共和国产品质量法的规定，由于销售者的过错使产品存在缺陷，造成人身、他人财产损害的，销售者应当承担赔偿责任。与公司合作的供应商一般是规模较大的企业，产品质量较高，但若公司销售的产品存在质量不合格，消费者可能向公司进行索赔使公司遭受损失并有可能影响公司的品牌形象。租赁营业场所风险 公司营业网点集中在繁华的一、二线城市，可能面临合同到期、新店开设等均涉及租金上涨及到期不能续签、物业违约收回营业场所等风险。大股东控股风险 本公司实际控制人同时担任本公司董事长兼总经理。虽然公司5 已按照公司法等法律法规的要求建立了较完善的法人治理结构，但如果实际控制人利用其持股优势对公司战略、经营决策、人事任免、利润分配、关联交易和对外投资等重大事项进行非正常干预，有可能损害公司及中小股东的利益。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、挂牌人、顺电股份、家电 指 深圳市顺电连锁股份有限公司 顺电实业 指 深圳市顺电实业有限公司 生活本色 指 深圳市生活本色实业有限公司 香港顺电 指 顺电香港发展有限公司 顺电赢 指 深圳市顺电赢股权投资合伙企业（有限合伙）股东大会 指 深圳市顺电连锁股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市顺电连锁股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市顺电连锁股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 主办券商、申万宏源承销保荐 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 全国股转公司、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 公司法 公司章程 指 深圳市顺电连锁股份有限公司章程 报告期 指 2021 年度 容诚、会计师事务所 指 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市顺电连锁股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Sundan Chain Store Co.,Ltd SUNDAN 证券简称 顺电股份 证券代码 831321 法定代表人 费国强 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 刘孝良 联系地址 深圳市罗湖区深南东路 2102 号振华大厦 4 层顺电总部 电话 0755-83286114 传真 0755-83262392 电子邮箱 S 公司网址 办公地址 深圳市罗湖区深南东路 2102 号振华大厦 4 层顺电总部 邮政编码 518000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2020 年 9 月 30 日 挂牌时间 2014 年 11 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发和零售业-52 零售业-521 综合零售-5219 其它综合零售业 主要业务 家用电器及电子产品专门零售 主要产品与服务项目 家用电器、消费电子产品 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）135,207,082 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（深圳市顺电实业有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（费国强），无一致行动人 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91440300724710171L 否 注册地址 广东省深圳市福田区华强北路上步工业区103栋 否 注册资本 135,207,082.00 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 容诚会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘迪 韩松亮（姓名 3）（姓名 4）1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 广东省深圳市福田区莲花街道福中三路与鹏程一路交汇处广电金融中心 29A 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 2,802,278,893.62 2,576,914,314.96 8.75%毛利率%14.99%14.97%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,589,247.38 24,994,522.44-69.64%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,320,443.17 14,441,585.31-116.07%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.70%5.22%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.52%3.02%-基本每股收益 0.06 0.19-69.76%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 1,306,888,843.92 1,020,903,207.19 28.01%负债总计 940,574,954.10 529,760,565.08 77.55%归属于挂牌公司股东的净资产 366,313,889.82 491,142,642.11-25.42%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.74 3.69-25.73%资产负债率%（母公司）72.25%53.08%-资产负债率%（合并）71.97%51.89%-流动比率 1.32 1.75-利息保障倍数 -46.72-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 172,856,439.81 134,218,247.29 28.79%应收账款周转率 59.49 53.12-存货周转率 5.19 4.52-9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%28.01%3.08%-营业收入增长率%8.75%-15.06%-净利润增长率%-69.64%43.64%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 135,207,082 132,984,082 1.67%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-135,975.46 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 5,173,047.38 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 4,036,249.07 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,055,391.29 非经常性损益合计非经常性损益合计 13,128,712.28 所得税影响数 3,219,021.73 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 9,909,690.55 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 10 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）重要会计政策变更）重要会计政策变更 2018 年 12 月 7 日，财政部发布了企业会计准则第 21 号租赁（以下简称“新租赁准则”）。要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并按国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业自 2019 年 1 月 1 日起实施新租赁准则，其中母公司或子公司在境外上市且按照国际财务报告准则或企业会计准则编制其境外财务报表的企业可以提前实施。本公司于 2021 年 1 月 1 日执行新租赁准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见附注三、25。1.本公司作为承租人 本公司选择首次执行新租赁准则的累积影响数调整首次执行当年年初（即 2021 年 1 月 1 日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整：A.对于首次执行日前的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；B.对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日假设自租赁期开始日即采用本准则的账面价值（采用首次执行日的承租人增量借款利率作为折现率）计量使用权资产；C.在首次执行日，本公司按照附注三、17，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。本公司首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。除此之外，本公司对于首次执行日前的经营租赁，采用下列一项或多项简化处理：A.将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理;B.计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；C.使用权资产的计量不包含初始直接费用；D.存在续租选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；E.作为使用权资产减值测试的替代，本公司根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；F.首次执行日之前发生租赁变更的，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。上述会计政策的累积影响数如下：因执行新租赁准则，本公司合并财务报表相应调整 2021 年 1 月 1 日使用权资产 310,504,003.03 元、递延所得税资产 9,743,018.89 元、租赁负债 263,862,816.21 元、一年内到期的非流动负债 85,613,262.31元。相关调整对本公司合并财务报表中归属于母公司股东权益的影响金额为-29,229,056.60 元，盈余公积为-2,822,165.12 元；未分配利润为-26,406,891.48 元；对少数股东权益的影响金额为 0 元。11 本公司母公司财务报表相应调整 2021 年 1 月 1 日使用权资产 303,877,198.53 元、递延所得税资产9,407,217.08 元、租赁负债 257,586,684.99 元、一年内到期的非流动负债 83,919,381.79 元。相关调整对本公司合并财务报表中归属于母公司股东权益的影响金额为-28,221,651.17 元，盈余公积为-2,822,165.12元，未分配利润为-25,399,486.05 元；对少数股东权益的影响金额为 0 元。上述会计政策变更分别经本公司于 2021 年 9 月 1 日召开的第七届董事会第十二次会议批准。（2）重要会计估计变更）重要会计估计变更 为了更加客观公正的反映公司财务状况和经营成果，体现会计谨慎性原则，使资产净残值与实际更加接近，2021 年 4 月 26 日深圳市顺电连锁股份有限公司召开第七届董事会第十次会议决议审议通过 关于会计估计变更的议案，从 2021 年 4 月 1 日起变更固定资产净残值率会计估计。根据企业会计准则第 28 号-会计政策、会计估计变更和差错更正的相关规定，本次会计估计变更采用未来适用法，无需对公司已披露的会计报表进行追溯调整，对以往各年度财务状况和经营成果不会产生影响。（3）首次执行）首次执行新收入准则和新租赁准则新收入准则和新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表合并资产负债表 单位:元币种:人民币 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数 非流动资产：使用权资产 310,504,003.03 310,504,003.03 递延所得税资产 2,434,710.42 12,177,729.31 9,743,018.89 非流动资产合计 95,596,353.36 415,843,375.28 320,247,021.92 资产总计 1,020,903,207.19 1,341,150,229.11 320,247,021.92 流动负债 一年内到期的非流动负债 -85,613,262.31 85,613,262.31 流动负债合计 529,760,565.08 615,373,827.39 85,613,262.31 非流动负债：租赁负债-263,862,816.21 263,862,816.21 非流动负债合计-263,862,816.21 263,862,816.21 负债合计 529,760,565.08 879,236,643.60 349,476,078.52 所有者权益：盈余公积 54,034,543.04 51,212,377.92-2,822,165.12 未分配利润 148,542,866.85 122,135,975.37-26,406,891.48 所有者权益合计 491,142,642.11 461,913,585.51-29,229,056.60 负债和所有者权益总计 1,020,903,207.19 1,341,150,229.11 320,247,021.92 12 母公司资产负债表母公司资产负债表 单位:元币种:人民币 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数 非流动资产：使用权资产 303,877,198.53 303,877,198.53 递延所得税资产 1,928,801.17 11,336,018.25 9,407,217.08 非流动资产合计 122,396,586.03 435,681,001.64 313,284,415.61 资产总计 1,028,431,061.19 1,341,715,476.80 313,284,415.61 流动负债 一年内到期的非流动负债 83,919,381.79 83,919,381.79 流动负债合计 545,900,300.93 629,819,682.72 83,919,381.79 非流动负债：租赁负债 257,586,684.99 257,586,684.99 非流动负债合计-257,586,684.99 257,586,684.99 负债合计 545,900,300.93 887,406,367.71 341,506,066.78 所有者权益：盈余公积 54,034,543.04 51,212,377.92-2,822,165.12 未分配利润 141,494,076.50 116,094,590.45-25,399,486.05 所有者权益合计 482,530,760.26 454,309,109.09-28,221,651.17 负债和所有者权益总计 1,028,431,061.19 1,348,678,083.11 320,247,021.92 于 2021 年 1 月 1 日，对于首次执行日前的经营租赁，本公司采用首次执行日前增量借款利率折现后的现值计量租赁负债，金额为 349,476,078.52 元，其中将于一年内到期的金额 85,613,262.31 元重分类至一年内到期的非流动负债。本公司根据每项租赁按照假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值计量使用权资产，金额为 310,504,003.03 元。于 2021 年 1 月 1 日，本公司及母公司将原租赁准则下披露重大经营租赁尚未支付的最低经营租赁付款调整为新租赁准则下确认的租赁负债的调节表如下：项 目 本公司 母公司 2021 年 1 月 1 日新租赁准则下最低租赁付款额 349,476,078.52 341,506,066.78 其中：一年内到期的非流动负债 85,613,262.31 83,919,381.79 租赁负债 263,862,816.21 257,586,684.99 13 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专门从事高端消费电子产品、家电产品、家居用品销售和服务的连锁零售企业，销售产品包括手机、电脑、电视、冰箱、空调、洗衣机、电饭煲、剃须刀等电器类产品，以及厨房家居、水晶摆件、床上用品等家居类产品。公司作为领先的高端电器连锁、零售企业，始终坚持“让科技丰富生活”的企业愿景、以及“产品领先、顾客永远第一”的高端经营定位，不断引领经营创新，经过多年经营，在行业内、消费者、供应商、物业等外部口碑中形成了高端、优质的品牌形象。中国家电零售业经历了实体和电商渠道的粗犷式发展，随着国内中产阶级的崛起，消费者文化程度、收入水平不断提高，对生活品质的要求也越来越高，将带来消费升级、结构升级，未来将为中高端消费提供巨大发展潜力，因此，公司从广大消费市场中进行客户群体细分，重点挖掘耕耘于中高端电器消费市场。公司根据客户定位，采取一系列行动措施，与竞争对手经营进行定位区分，主要表现以下：1、店铺：主要选择 GDP 较高的一二线城市以及该城市核心购物中心开店。购物中心聚集大批年轻、潮流、高端的消费群体，与公司的发展定位密切吻合。公司已进驻深圳、北京、苏州、上海等全国经济发达的一二线城市，并在城市的核心商圈开店，这些核心商圈、购物中心均具备丰富的商业地产运营经验，国际品牌争相进驻，公司与其形成良好的战略合作，如华润集团（万象城）、太古集团（太古汇）、嘉里集团（嘉里中心）等，公司也成为诸多商业地产公司主动邀请的电器连锁企业。2、商品：主要以经营合资品牌、高端商品为主。公司经营销售的商品大部分为国际顶尖高端品牌、知名合资品牌、中国自主高科技新兴品牌，例如 Apple、三星、美诺、戴森，并与大部分供应商建立了厂家直接供货的战略合作关系。3、服务：公司是国内率先实行商品开架、按功能陈列的零售企业。开架和按功能陈列有利于顾客直接触摸体验商品、以及快速选择符合顾客需求的商品，公司也不断在顾客服务体验上进行探索升级。公司已完成品牌形象升级，在陈列、体验、演示有较大创新，获得供应商、消费者、物业高度评价。4、电商：公司在发展自营电商的同时，积极拓展外部电商销售渠道。公司已自建 B2C 销售平台，并进驻京东、天猫等第三方平台，公司已开发自己的 APP 商城以及微信小程序。公司利润来源主要是商品进销差价、返利及其他相关收入，主要采取买断式经销的经营模式，实行自行采购、自主销售，掌握商品采购、货品选择的主动权。报告期内，公司商业模式没有发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 15 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 120,659,941.92 9.23%150,871,102.90 14.8%-20.0%应收票据 应收账款 45,665,783.73 3.49%48,542,665.46 4.8%-5.9%存货 462,113,515.02 35.36%456,048,979.27 44.7%1.3%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 10,859,045.45 0.83%8,028,875.46 0.8%35.2%在建工程 1,549,075.02 0.12%2,409,862.55 0.2%-35.7%无形资产 2,756,378.56 0.21%3,489,146.58 0.3%-21.0%商誉 短期借款 长期借款 递延所得税资产 12,971,671.48 0.99%2,434,710.42 0.2%432.8%应付票据 156,919,736.89 12.01%159,640,940.18 15.6%-1.7%应付账款 173,845,652.16 13.30%162,863,238.44 16.0%6.7%合同负债 135,599,455.01 10.38%143,157,068.15 14.0%-5.3%应付职工薪酬 20,309,177.16 1.55%19,673,382.60 1.9%3.2%应交税费 6,694,055.69 0.51%11,039,419.69 1.1%-39.4%其他应付款 27,440,676.50 2.10%28,534,750.21 2.8%-3.8%一年内到期的非流动负债 98,931,928.88 7.57%0.00 0.0%0.0%其他流动负债 3,580,916.84 0.27%4,851,765.81 0.5%-26.2%租赁负债 317,253,354.97 24.28%0.00 0.0%0.0%交易性金融资产 105,369,129.83 8.06%175,548,681.21 17.2%-40.0%预付款项 27,473,935.20 2.10%36,921,992.02 3.6%-25.6%其他应收款 40,713,132.99 3.12%39,104,608.12 3.8%4.1%其他流动资产 20,504,175.53 1.57%18,268,824.85 1.8%12.2%使用权资产 370,186,754.12 28.33%0.00 0.0%0.0%16 长期待摊费用 86,066,305.07 6.59%79,233,758.35 7.8%8.6%资产总计 1,306,888,843.92 100%1,020,903,207.19 100%28%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：资产总额 1,306,888,843.92 元，负债总额 940,574,954.1 元，资产负债率 71.97%，整体公司资产负债率较年初上升了 38.69%，相较期初主要系执行新租赁准则，新增租赁负债 317,253,354.97 元。扣除新租赁准则影响后流动比率、速动比率、资产负债率分别为 1.57、0.69、56.68%。对比 20 年仍下降，主要受现金分红 1.1 亿影响。资产负债项目重大变动原因：（一）、货币资金：较期初减少 20.02%，主要是日常经营周期变化而引起的结构波动，其中银行承兑汇票保证金减少了 33,025,301.48 元。（二）、交易性金融资产：较期初减少 39.98%，主要是随着疫情好转，公司运营资金充足，为回报股东投资，在 2021 年 5 月和 10 月合计分红 112,916,184.29 元后造成可用于投资资金减少。（三）、使用权资产：较期初增加比例 100%，主要系执行新租赁准则核算所致。（四）、递延所得税资产：较期初增加 432.78%，主要系执行新租赁准则核算所致。（五）、一年内到期的非流动负债：较期初增加比例 100%，主要系执行新租赁准则核算所致。（六）、租赁负债：较期初增加比例 100%，主要系执行新租赁准则核算所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 2,802,278,893.62-2,576,914,314.96-8.75%营业成本 2,382,308,561.02 85.01%2,191,031,191.56 85.03%8.73%毛利率 14.99%-14.97%-销售费用 351,930,910.43 12.56%309,499,685.83 12.01%13.71%管理费用 42,023,615.76 1.50%43,780,410.29 1.70%-4.01%研发费用 0 0.00%0 0.00%0.00%财务费用 24,175,975.19 0.86%9,372,503.73 0.36%157.95%信用减值损失-202,130.35-0.01%393,761.23 0.02%-151.33%资产减值损失-179,424.95-0.01%-1,153,306.48-0.04%84.44%其他收益 5,173,047.38 0.18%8,952,467.00 0.35%-42.22%投资收益 2,973,662.74 0.11%2,540,688.93 0.10%17.04%公允价值变动收益 1,062,586.33 0.04%1,892,137.71 0.07%-43.84%资产处置收益 0 0.00%0 0.00%0.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0.00%营业利润 5,608,434.42 0.20%32,210,819.78 1.25%-82.59%17 营业外收入 4,361,129.34 0.16%3,788,530.15 0.15%15.11%营业外支出 441,713.51 0.02%3,117,085.62 0.12%-85.83%净利润 7,589,247.38 0.27%24,994,522.44 0.97%-69.64%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内,利润构成各指标较上年度同期变动幅度较大的项目分析原因如下：1、营业收入：同比增加 8.75%，主要是报告期间全国疫情得到控制，市场经济复苏，门店营业和全国物业购物中心逐步恢复正常营业，到店客流较同期增长，营业成本随着营业收入的增长呈同比例增长。2、销售费用：同比增加 13.71%，一方面租赁费用增加，系同期疫情期间物业给予免租优惠影响；另一方面业务恢复正常，员工成本增加。3、财务费用：同比增加 157.95%，主要是本期按新租赁准则规定租赁负债的利息费用列支在财务费用，导致增加 16,837,903.06 元。4、其他收益：同比减少 42.22%，同期疫情期间政府为扶持实体企业，给与的政府补贴项目和力度增加，报告期间恢复正常同比下降。5、投资收益：同比增加 17.04%，通过优化内部资金管理，报告期间同比增加。6、营业外支出：同比减少 85.83%，主要较同期调整不良门店带来的损失赔偿大幅减少。7、营业利润：较上年度减少 26,602,385.36 元，同比减少 82.59%，主要原因有：执行新租赁准则核算致营业利润直接减少；20-21 年新开 12 家门店处于成长期有所亏损；同期疫情影响租赁物管费及员工成本均有下降，报告期间恢复正常后对比同期销售费用增加；同期疫情影响政府对企业扶持力度大，报告期间恢复正常后其他收益减少。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 2,744,583,671.46 2,530,284,770.50 8.47%其他业务收入 57,695,222.16 46,629,544.46 23.73%主营业务成本 2,369,727,641.95 2,187,122,016.18 8.35%其他业务成本 12,580,919.07 3,909,175.38 221.83%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%香港 218,391.70 194,755.80 10.82%100.00%100.00%100.00%华南 1,973,068,538.58 1,663,886,197.26 15.63%10.13%7.74%13.59%华东 415,777,346.52 360,743,438.11 13.24%7.46%7.18%1.74%华北 288,952,297.37 250,429,910.47 13.62%12.92%-2.46%4.42%西南 124,262,319.45 107,054,259.38 13.85%29.54%29.06%2.35%18 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期间，营业收入较上年度同期增加 225,364,578.66 元，增长比例 8.75%，主要是同期受疫情影响销售下降，而报告期间营业恢复正常，且新开门店增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 深圳职业技术学院 4,762,115.04 0.17%否 2 中兴通讯股份有限公司 2,816,041.54 0.10%否 3 深圳实验学校 2,761,469.03 0.10%否 4 深圳市龙华区文化广电旅游体育局 2,548,439.82 0.09%否 5 深圳外国语学校 2,261,938.94 0.08%否 合计合计 15,150,004.37 0.54%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 苹果电脑贸易（上海）有限公司 734,809,663.84 26.43%否 2 索尼(中国)有限公司上海分公司 202,574,104.41 7.29%否 3 北京普天太力通信科技有限公司深圳分公司 172,166,760.75 6.19%否 4 联强国际贸易(中国)有限公司深圳分公司 134,028,549.27 4.82%否 5 博西家用电器（中国）有限公司 123,991,327.47 4.46%否 合计合计 1,367,570,405.74 49.19%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 172,856,439.81 134,218,247.29 28.79%投资活动产生的现金流量净额 35,271,454.28-122,138,517.53 128.88%筹资活动产生的现金流量净额-206,245,682.92-719,274.99-28,574.11%现金流量分析现金流量分析：1、2021 年度投资活动产生的现金流量净额同比增加 157,409,971.81 元，增加比例 128.88%，主要影响因素如下：(1)收回投资收到的现金：同比增加 63.2%，系公司经营需要赎回理财产品影响。(2)购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金：同比增加 107.7%。19 2、2021 年度筹资活动产生的现金流量净额同比减少 205,526,407.93 元，下降比例 28574.11%，主要影响因素如下：(1)取得借款收到的现金：同比下降 100%，系本期无长短期贷款。(2)分配股利、利润或偿付利息支付的现金：同比增加 15598.61%，系为回报股东，于 2021 年 5 月和10 月分红 112,916,184.29 元。(3)支付其他与筹资活动有关的现金：同比增加 100%，系按新租赁准则核算所致。3、2021 年度经营活动产生的现金流量净额 172,856,439.81 元，公司净利润 7,589,247.38 元，公司净利润与现金流量净额差异 165,267,192.43 元，主要影响因素如下：(1)销售商品、提供劳务收到的现金：同比增加 6.52%，主要是收入增长。(2)购买商品、接受劳务支付的现金：同比增加 7.56%，受收入增长影响，采购商品的支出同比例增加。(3)支付给职工以及为职工支付的现金：同比增加 18.27%，主要是市场运营状况向好，业务恢复正常，人员到岗情况较同期转好。(4)支付的各项税费：同比增加 53.42%，主要是收入增长影响，对应的税费同比例增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产