831193_2021_新健康成_2021年年度报告_2022-04-21.pdf

1 每 2021 新健康成 NEEQ：831193 四川新健康成生物股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 3 月，根据公司的发展战略，结合公司的实际情况及经营发展需要，公司决定终止向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌申请。2021 年 5 月，公司的新冠抗原检测试剂盒（胶乳免疫层析法）（鼻咽拭子或口咽拭子）等三款新冠抗原快检产品进入德国 BfArM 白名单，新冠抗原检测试剂盒（荧光免疫层析法）（鼻咽拭子或口咽拭子）获得意大利产品注册证。2021 年 5 月，公司以总股本 65,665,715 股为基数，向全体股东每 10 股派 5 元人民币现金，共计派息 3,283.29 万元。2021 年 10 月，为进一步健全公司长效激励机制，充分调动公司管理层及员工的积极性，共同促进公司的长远发展，公司以自有资金回购公司股份。公司自 2021 年 7 月至 2021年 10 月，累计回购公司股份 266.5715 万股占公司总股本的 4.06%，已支付的回购资金总额为 2,570.01 万元。2021 年 11 月，公司标准化溯源实验室参加由国际临床化学联合会（IFCC）主办、德国临床化学协会（DGKL）承办的 2021 年度国际医学参考实验室能力验证（RELA 2021）的15 个项目全部通过。2021 年 11 月，公司对包括公司董事、高级管理人员和核心员工在内的 36 名员工实施股票期权激励计划，拟授出的权益数量包括股票期权 2,000,000 份，股票期权的行权价格为 6.70 元/股，并于 2022 年 2 月 10 日完成了股票期权授予登记。2021 年 12 月，公司取得由四川省药品监督管理局颁发的医疗器械注册证6 项-全自动化学发光免疫分析仪、促黄体生成素测定试剂盒（化学发光法）、促卵泡生成素测定试剂盒（化学发光法）、孕酮测定试剂盒（化学发光法）、睾酮测定试剂盒（化学发光法）、雌二醇测定试剂盒（化学发光法），是公司在生化、POCT 之外的全新产品线，标志着公司正式进入“化学发光”这一细分领域。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .3131 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3535 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .4242 第八节第八节 行业信息行业信息 .4848 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .5858 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .6464 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .129129 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王大平、主管会计工作负责人殷钧迅及会计机构负责人（会计主管人员）赖心美保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 不能持续取得相关生产许可文件的风险 根据国家药品监督管理局就医疗器械产品生产和经营制定的相关规定，医疗器械生产企业需取得医疗器械生产企业许可证和医疗器械注册证方可生产和销售医疗器械。上述证书具有时效性，有效期届满时，企业需向监管部门重新申请、注册许可证书，且其生产和经营条件应当满足国家药品监督管理局的相关规定。目前公司已经取得了生产和经营所必需的许可证书，未来有效期届满时，公司需要重新申请、注册，如届时公司的生产和经营条件已不能持续满足国家药品监督管理局有关规定的要求，公司的相关许可证书可能会被暂停或取消，从而对公司的生产和经营产生重大影响。应收账款管理风险 报告期末，公司应收账款净值为 6,911.67 万元，占公司总资产的比例为 18.47%，占比较高。随着市场竞争的加剧，以及公司的新业务开发、仪器销售回款账期较长等因素，导致客户结算周期延长，应收账款有随着销售规模增大而逐年增加的趋势，也存在个别应收账款因难以收回导致发生坏账的风险。新冠疫情影响的风险 新冠疫情在全球爆发以来，对各国和各行业均造成了较大的影5 响。依靠政府的有效管控和全国民众的积极配合，国内疫情状况已不断好转，公司目前生产经营状况良好，但是若未来疫情在国内和全球范围内仍未能得到有效控制，则仍可能会影响到公司的生产和经营，包括可能会对上游原材料供应以及下游客户的经营销售产生不利影响，或影响终端用户公司产品的用量，进而影响公司经营业绩。行业政策变动风险 目前国家进一步推进带量集中采购制度，安徽于 21 年 8 月率先进行了体外检测诊断试剂的集采试点，伴随试点范围扩大最终会使药品、器械集采常态化。在集采从药品延伸到耗材的同时，医保支付体系的改革也在深入，DRGSDIP 的试点推广也在不断进行，对公司的产品销售产生影响。随着我国医疗卫生体制改革的不断推进，将有可能导致公司产品终端销售价格下降、销量下降、销售收入下降。如果未来国家产业政策、行业准入政策以及相关标准发生对公司不利的重大变化，或公司无法在经营上及时调整以适应医改带来的市场规则以及行业监管政策的变化，将会对公司正常的生产经营活动产生不利影响。市场竞争加剧的风险 根据 医疗器械蓝皮书：中国医疗器械行业发展报告（2021），我国医疗器械行业在新冠疫情防控中快速发展。医疗器械生产企业数量从2019年末的18,070家，增加到2020年底的26,465家，增幅达到 46%。伴随着行业企业数量大幅增加，体外检测市场的竞争愈发激烈，不仅要和海外厂商竞争还要同国内的大量新增企业竞争。随着国内体外诊断行业市场竞争的加剧、技术迭代以及医改控费等政策的影响，公司产品售价可能呈下降趋势，若公司不能抓住当前的市场发展机遇，持续提升自身核心竞争力，不断扩大产品市场份额，打造自身品牌，将会在未来加剧的市场竞争中处于不利地位，进而对公司的经营产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险较上期新增了新冠疫情影响的风险、行业政策变动风险，以及市场竞争加剧的风险。是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 不适用。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 公司、新健康成 指 四川新健康成生物股份有限公司 6 四川医疗 指 四川新健康成医疗用品有限责任公司 重庆恩诺 指 重庆恩诺医疗设备有限公司 皓忠投资 指 成都皓忠投资咨询合伙企业（有限合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 体外诊断 指 在人体之外，对人体血液、体液、组织等样本进行检测，从而判断疾病或机体功能的诊断方法。体外诊断是现代检验医学的重要载体，提供了大量的临床诊断决策信息。体外诊断试剂 指 可单独使用或与仪器、器具、设备或系统组合使用，在疾病的预防、诊断、疗效监测、预后观察、健康状态评价以及遗传性疾病的预测过程中，用于对人体样本（各种体液、细胞、组织等）进行体外检测的试剂、试剂盒、校准品（物）、质控品（物）等。PCR 指 聚合酶链式反应（Polymerase Chain Reaction），指是一种用于放大扩增特定的DNA片段的分子生物学技术。POCT 指 即时检验（point-of-care testing），指在患者床旁进行的临床检测，即在采样现场即时进行分析，省去标本在实验室检验时的复杂处理程序，快速得到检验结果的一类检测方法。新冠 指 新型冠状病毒 化学发光 指 将具有高灵敏度的化学发光测定技术与高特异性的免疫反应相结合，用于各种抗原、半抗原、抗体、激素、酶、脂肪酸、维生素和药物等的检测分析技术。CE 认证 指 欧盟 CE 认证，CE 标志（CE Mark）属强制性标志，是欧洲联盟（European Union-简称欧盟 EU）所推行的一种产品标志。DRG 指 疾病诊断相关分组（Diagnosis Related Groups），是用于衡量医疗服务 质量效率以及进行医保支付的一个重要工具。DRG 实质上是一种病 例组合分类方案，即根据年龄、疾病诊断、合并症、并发症、治疗方 式、病症严重程度及转归和资源消耗等因素，将患者分入若干诊断组进行管理的体系。DIP 指 按 病 种 分 值 付 费（Diagnosis-Intervention Packet），是利用大数据优势 所建立的完整管理体系，发掘疾病诊断+治疗方式的共性特征对病案数据进行客观分类，在一定区域范围的全样本病例数据中形成每一个疾病与治疗方式组合的标化定位，客观反映疾病严重程度、治疗复 杂状态、资源消耗水平与临床行为规范，可用于医保支付、基金监管、医院管理等领域。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 四川新健康成生物股份有限公司 英文名称及缩写 Sichuan Xincheng Biological Co.,LTD Xinchengbio 证券简称 新健康成 证券代码 831193 法定代表人 王大平 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 殷钧迅 联系地址 四川省成都市高新区天欣路 101 号 电话 028-87822789 传真 028-87822689 电子邮箱 公司网址 办公地址 四川省成都市高新区天欣路 101 号 邮政编码 611731 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 四川省成都市高新区天欣路 101 号 1 号楼 407 室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 1 月 10 日 挂牌时间 2014 年 10 月 13 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-27 医药制造业-276 生物药品制造-2760 生物药品制造 主要产品与服务项目 体外诊断试剂及配套仪器、质控品、校准品的研发、生产、销售和服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）65,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 5 控股股东 控股股东为（王大平）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（王大平），一致行动人为（王子皓）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9151010079780219XP 否 注册地址 四川省成都市高新区天欣路 101 号 否 注册资本 65,000,000 是 2021 年 6 月 18 日公司召开 2021 年第四次临时股东大会，审议通过了关于议案，回购股份用于股权激励和减少注册资本，2021 年 10 月 18 日公司召开 2021 年第六次临时股东大会，审议通过了关于公司终止回购股份的议案，回购结束。在此次回购中，公司累计回购股份 266.5715 万股，根据回购方案，回购股份中的 200 万股用于实施股权激励，剩余的 66.5715 万股按照全国中小企业股份转让系统和中国证券登记结算有限责任公司相关规定办理了股份注销，并于 2021 年 11 月 4 日收到了中国证券登记结算有限责任公司出具的股份注销确认书。2021 年 12 月 16 日，成都高新区市场监督管理局对上述事项进行变更登记。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华安证券 主办券商办公地址 合肥市政务文化新区天鹅湖路 198 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华安证券 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈洪涛 陈金菊 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 162,078,249.98 149,961,912.44 8.08%毛利率%55.63%58.74%-归属于挂牌公司股东的净利润 27,793,007.55 26,804,326.28 3.69%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 21,013,153.05 25,447,990.38-17.43%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.79%7.60%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.89%7.22%-基本每股收益 0.48 0.41 17.07%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 374,204,416.44 397,633,525.13-5.89%负债总计 35,243,780.41 27,916,324.39 26.25%归属于挂牌公司股东的净资产 338,960,636.03 369,717,200.74-8.32%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.21 5.63-7.46%资产负债率%（母公司）9.42%7.02%-资产负债率%（合并）9.42%7.02%-流动比率 7.18 9.91-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 38,647,347.68 60,277,196.65-35.88%应收账款周转率 2.24 1.74-存货周转率 1.96 2.09-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-5.89%6.06%-营业收入增长率%8.08%6.37%-净利润增长率%3.69%-39.88%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 65,000,000.00 65,665,715.00-1.01%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 -47,107.08 计入当期损益的政府补助 3,858,295.94 委托他人投资或管理资产的损益 1,572,660.93 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,577,519.78 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 14,929.84 非经常性损益合计非经常性损益合计 7,976,299.417,976,299.41 所得税影响数 1,196,444.91 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 6,779,854.56,779,854.50 0 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：四川新健康成生物股份有限公司是一家集体外诊断试剂及配套仪器、校准品、质控品的研发、生产、销售和服务为一体的高新技术企业，主营业务聚焦于体外诊断行业，已初步建立起“仪器+试剂”、“产品+服务”组合销售为核心的商业模式。1 1、研发模式研发模式 公司坚持“仪器+试剂”的系统化发展之路。在生化领域、POCT 领域以及化学发光等领域，公司始终坚持仪器与试剂的配套发展，走系统化发展之路，以顺应检测系统从开放向封闭发展的趋势，满足客户对检测结果准确性日益增强的需求.公司拥有一支高素质的研发团队，公司围绕产品开发相关的各框架流程和制度已形成，基本能够覆盖到产品全生命周期的管理。公司也会过对外合作，以拓展公司的产品、技术创新能力，为公司可持续发展提供支持。2 2、采购模式、采购模式 公司的生产计划部门按照销售订单、销售预测和计划外需求，制定生产计划和物料需求计划，同时保持一定的安全库存以满足生产所需。公司按照对产品实现过程及输出的影响程度，将采购物料分为不同等级，制定不同的审核标准，通过对比质量、价格、供货速度等因素向合格供应商择优采购。公司研发系统负责编制各产品的物料清单及编码并录入 ERP 系统。计划人员根据产品物料清单，结合物料的采购周期、库存状况等编制物料需求计划并提交采购人员实施采购活动。3 3、生产模式、生产模式 公司实行“以销定产”的生产模式，以市场需求为导向，根据客户订单制定生产计划，同时根据以往的销售数据及销售经验，并结合存货情况对生产计划进行适当调整。生产计划经审批后分发给各职能部门，各车间根据生产计划制定生产和检验计划。4 4、销售模式、销售模式 公司以经销为主，直销为辅。从产品配套上，公司以仪器为开门性产品，配套试剂和耗材产品的销售，加强“仪器+试剂”的组合销售模式，为公司带来稳定、持续的营业收入。从产品和服务上，公司依托自身的技术积累以及精益制造能力，根据客户的需求，定制开发及生产生化类、POCT 类和化学发光类体外诊断仪器，为客户提供创新仪器产品的工艺研发、工艺优化、注13 册、生产验证以及商业化定制研发生产的一体化综合技术服务。公司通过“产品+服务”的组合优势，为客户缩短研发周期和生产成本，为公司带来技术创新和沉淀，也为社会降低重复研发成本。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况（1）公司被四川省经济和信息化厅认定为 2021 年度四川省“专精特新”中小企业。（2）2020 年公司被四川省科学技术厅、四川省财政厅、国家税务总 局 四 川 省 税 务 局 认 定 为 高 新 技 术 企 业（证 书 号：GR202051000064），有效期三年。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明：本期新增“综合技术服务”业务类型。公司依托自身的技术积累以及精益制造能力，根据客户的需求，定制开发及生产生化类、POCT 类和化学发光类体外诊断仪器，为客户提供创新仪器产品的工艺研发、工艺优化、注册、生产验证以及商业化定制研发生产的一体化综合技术服务。公司在 2021 年度实现综合技术服务收入 3,352.64 万元。新增的综合技术服务业务为公司业绩增长带来一定支撑。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层坚持战略引领，按照年度经营计划，聚焦到公司研发和生产的主营业务，14 持续加强研发队伍建设和产品创新，加大营销系统的管理力度，积极开拓国际市场，从而加快了整个公司变革和转型的力度。报告期内，公司实现营业收入 16,207.82 万元，同比增长 8.08%；归属于挂牌公司股东的净利润 2,779.30 万元，同比增长 3.69%；归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,101.32 万元，同比下降 17.43%。截至报告期末，公司资产总额 37,420.44 万元，同比降低5.89%；归属于挂牌公司股东的净资产 33,896.06 万元，同比降低 8.32%。1 1、报告期内，公司营业收入同比增长、报告期内，公司营业收入同比增长 8.088.08%，主要是由于，主要是由于综合技术服综合技术服务务业务业务及及 POCTPOCT 业务业务的增长。的增长。（1）综合技术服务业务稳健增长 公司依托仪器研发技术平台和精益制造能力，为医疗企业提供涵盖从技术输出、样机制作和交付、注册辅导及生产指导的一系列综合技术服务，报告期内，实现营业收入 3,352.64 万元，是公司业绩增长的重要支撑，同时也是公司研发实力得到同行认可的重要体现。（2）POCT 业务进展顺利 随着 2021 年度 POCT 业务的全面展开，公司实现了 POCT 业务配套的感染、心肌、血糖等多品类POCT 试剂在报告期内收入 1,087.61 万元（不含海外），较上年增长 176.29%。（3）海外业务收入同比下降 2020 年公司开始依托新冠检测试剂进行海外市场的拓展，出口销售至意大利、德国等国家和地区。2021 年欧美新冠检测试剂市场由专业市场逐渐转变为自测市场，公司未取得新冠自测产品的 CE认证，受上述原因影响，2021 年度海外收入仍以新冠检测试剂及配套仪器为主，导致本期海外业务收入较上年下降 57.18%。2 2、报告期内，公司经营的重要事项回顾、报告期内，公司经营的重要事项回顾 （1）设立 7 家分公司 为进一步完善公司营销及服务网络体系，拓展营销渠道，提升服务质量，推动公司健康持续发展。公司在报告期内，在山东、广东、河北、新疆、江苏、河南、云南等地区设立了 7 家分公司。（2）终止向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌及 2021 年第一次股票期权激励计划 根据公司的发展战略，结合公司的实际情况及经营发展需要，公司经过认真研究和审慎思考，公司于 2021 年 3 月 1 日召开的第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十一次会议，于 2021 年 3月 18 日召开的 2021 年第三次临时股东大会，审议通过了关于终止向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌及关于终止议案。（3）试剂和仪器研发项目进展顺利，在新产品的研发上加大投入 基于公司的产品战略规划，结合新冠疫情下市场需求的急剧变化，公司研发中心加大了在全自动15 生化分析仪、智检发光 POCT、磁微粒化学发光 POCT 等项目上的投入，各个研发项目进展顺利。“智检”POCT 分析仪Auto-HFIAS 1000 和 HFD-Station 及配套试剂已实现上市销售，新款仪器和后续试剂项目也在报告期内陆续取得医疗器械注册证；XC2000 全自动生化分析仪、磁微粒化学发光 POCT分析仪及其配套试剂等新产品也都取得了医疗器械注册证。至此，公司在体外诊断行业的生化、化学发光、POCT 等细分市场，均有了产品线的布局。（4）实施股份回购计划 基于对公司未来发展前景的信心和对公司价值的高度认可，为进一步健全公司长效激励机制，充分调动公司管理层及员工的积极性，共同促进公司的长远发展，公司于报告期内实施股份回购计划，以自有资金回购公司股份 266.5715 万股（均为做市转让方式），占公司总股本的 4.06%，此次回购股份最高成交价为 9.99 元/股，最低成交价为 8.10 元/股，支付的回购资金总额为 2,570.01 万元（不含印花税、佣金等交易手续费）。公司本次回购股份的用途包括实施股权激励和减少注册资本，其中实施股权激励的回购股份数为 200 万股，注销并减少注册资本 66.5715 万股。（5）实施 2020 年年度权益分派 公司于 2021 年 4 月 29 日召开的 2020 年年度股东大会审议并通过了关于 2020 年年度权益分派预案的议案，以公司现有总股本 65,665,715 股为基数，向全体股东每 10 股派 5.000000 元人民币现金。本次权益分派权益登记日为：2021 年 5 月 14 日，除权除息日为：2021 年 5 月 17 日。本次分派于 2021 年 5 月 17 日实施完毕。（6）实施 2021 年股权激励计划 为完善公司治理结构，进一步建立和健全公司的长效激励机制，吸引、激励和稳定公司的管理团队以及核心人才，公司对包括公司董事、高级管理人员和核心员工在内的 36 名员工实施股权激励计划，拟授出的权益数量包括股票期权 2,000,000 份，股票期权的行权价格为 6.70 元/股，并于 2022 年2 月 10 日完成了股票期权授予登记。(二二)行业情况行业情况 见第八节 行业信息 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 16 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 42,586,899.44 11.38%105,079,425.41 26.43%-59.47%应收票据 0.00 0.00%615,478.26 0.15%-100.00%应收账款 69,116,683.34 18.47%68,389,878.63 17.20%1.06%存货 40,829,583.49 10.91%30,940,810.48 7.78%31.96%投 资 性 房 地产 9,550,508.48 2.55%10,184,896.16 2.56%-6.23%长 期 股 权 投资 19,464,289.52 5.20%18,655,746.17 4.69%4.33%固定资产 84,200,837.46 22.50%81,325,330.53 20.45%3.54%在建工程 无形资产 6,124,993.98 1.64%7,109,177.94 1.79%-13.84%商誉 短期借款 长期借款 交 易 性 金 融资产 91,030,054.79 24.33%58,226,684.94 14.64%56.34%预付款项 4,421,645.60 1.18%10,771,790.71 2.71%-58.95%其他应收款 734,343.26 0.20%843,307.60 0.21%-12.92%其 他 流 动 资产 2,452,781.44 0.66%1,655,137.11 0.42%48.19%长 期 待 摊 费用 2,432,680.14 0.65%2,300,085.67 0.58%5.76%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金较上年减少 59.47%，主要为公司 2021 年分红金额增加、股份回购资金支出，以及利用闲置资金开展现金管理业务所致；应收票据较上年减少 100.00%，主要为本年度收取客户银行承兑汇票减少所致；存货较上年增加 31.96%，主要为本期仪器产品线进一步扩增所致；交易性金融资产较上年增加 56.34%，主要为公司利用闲置资金开展现金管理业务所致；预付账款较上年减少 58.95%，主要为本期采购采取预付方式的比率降低所致；其他流动资较上年增加 49.19%，主要为未抵扣进项税增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 17 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 162,078,249.98-149,961,912.44-8.08%营业成本 71,918,996.82 44.37%61,875,894.12 41.26%16.23%毛利率 55.63%-58.74%-销售费用 25,276,646.68 15.60%20,544,382.63 13.70%23.03%管理费用 20,619,365.24 12.72%24,542,543.93 16.37%-15.99%研发费用 21,840,689.86 13.48%16,454,131.26 10.97%32.74%财务费用 2,711.40 0.00%-11,671.09-0.01%123.23%信用减值损失 979,799.53 0.60%3,785,363.11 2.52%-74.12%资产减值损失-903,370.44-0.56%-309,275.41-0.21%192.09%其他收益 3,858,295.94 2.38%2,677,400.28 1.79%44.11%投资收益 2,381,204.28 1.47%175,188.63 0.12%1,259.22%公允价值变动收益 2,577,519.78 1.59%226,684.94 0.15%1,037.05%资产处置收益 334,053.34 0.21%87,174.07 0.06%283.20%汇兑收益 0.00 0.00%0-营业利润 29,941,629.69 18.47%30,995,224.40 20.67%-3.40%营业外收入 28,303.13 0.02%23,488.95 0.02%20.50%营业外支出 394,533.71 0.24%188,555.32 0.13%109.24%净利润 27,793,007.55 17.15%26,804,326.28 17.87%3.69%项目重大变动原因项目重大变动原因：销售费用较上年增加 23.03%，主要为公司销售团队扩大，平均销售人员数量增加，职工薪酬相应增加；管理费用较上年减少 15.99%，主要为上年度授予的限制性股票激励存在股份支付，本期无该情况；研发费用较上年增加 32.74%，主要为公司加大研发投入，注册检验费增加所致；财务费用较上年增加 123.23%，主要为本年活期存款利息减少所致；信用减值损失较上年减少 74.12%，主要为应收账款账龄改善所致；资产减值损失较上年增加 192.09%，主要为计提存货跌价准备增加所致；其他收益较上年增加 44.11%，主要为政府补贴增加所致；投资收益较上年增加 1,259.22%，主要为本年开展现金管理业务，取得相关收益所致；公允价值变动收益较上年增加 1,037.05%，主要为本年开展现金管理业务所致；资产处置收益较上年增加 283.20%，主要为本年出售部分固定资产仪器，产生收益所致；18 营业外支出较上年增加 109.24%，主要为资产报废清理所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 158,188,839.45 142,487,193.42 11.02%其他业务收入 3,889,410.53 7,474,719.02-47.97%主营业务成本 71,049,628.37 60,455,528.87 17.52%其他业务成本 869,368.45 1,420,365.25-38.79%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成营业成本比上本比上年同期年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%自产试剂 107,493,601.18 43,343,671.98 59.68%-11.98%2.26%-5.61%自产仪器 2,970,031.38 2,668,494.07 10.15%-43.22%-44.52%2.10%综合技术服务 33,526,372.33 11,472,437.69 65.78%代理试剂 1,246,100.67 937,308.58 24.78%-23.18%-20.22%-2.79%代理仪器 12,952,733.89 12,627,716.05 2.51%-4.13%4.48%-8.03%其他 3,889,410.53 869,368.45 77.65%-47.97%-38.79%-3.35%合计合计 162,078,249.98 71,918,996.82 55.63%8.08%16.23%-3.11%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：自产仪器营业收入较去年减少 43.22%，主要为公司本年新增综合技术服务，有部分仪器产能满足该业务需求所致；综合技术服务为本期新增业务类型，公司依托自身的技术积累以及精益制造能力，根据客户的需求，定制开发及生产生化类、POCT 类和化学发光类体外诊断仪器，为客户提供创新仪器产品的工艺研发、工艺优化、注册、生产验证以及商业化定制研发生产的一体化综合技术服务。该部分业务市场需求较大，在 2021 年度实现销售收入 3,352.64 万元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 19 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 广州达安基因股份有限公司 24,375,101.49 15.04%否 2 杭州云医购供应链科技有限公司 12,370,446.71 7.63%是 3 上海执诚生物科技有限公司 9,926,765.89 6.12%否 4 四川新健康成医疗用品有限责任公司 9,293,651.23 5.73%是 5 重庆恩诺医疗设备有限公司 8,752,191.61 5.40%是 合计合计 64,718,156.9364,718,156.93 39.939.92 2%-注：杭州云医购供应链科技有限公司是云医购平台科技（杭州）集团有限公司的全资子公司，云医购平台科技（杭州）集团有限公司系原间接持有公司 5%以上股份的自然人章伟控制的企业，该自然人是公司股东宁波梅山保税港区海赢股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“海赢投资”）的有限合伙人（章伟在海赢投资中出资占比 17.39%）。2020 年 7 月 3 日至 2020 年 7 月 31 日，海赢投资先后通过大宗交易减持公司股票 9,704,584 股，减持完成后，海赢投资持有公司 9,731,131 股，占截至 2021 年 12 月31 日公司总股份数 6500 万股的 14.97%，章伟间接持有公司股份比例为 2.60%，根据公司关联交易管理制度第二章第四条之（二）5 的规定，自 2021 年 8 月 1 日起，公司不再认定杭州云医购供应链科技有限公司为关联企业。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 成都劲升精密机械制造有限公司 5,857,884.97 6.67%否 2 成都欣金奥电子科技有限公司 5,850,952.12 6.67%否 3 重庆莱帮医疗器械有限公司 5,088,495.58 5.80