832151_2021_听牧肉牛_2021年年度报告_2022-04-24.pdf

1 证券代码：832151 证券简称：听牧肉牛 公告编号：2022018 2021 听牧肉牛 NEEQ：832151 云南海潮集团听牧肉牛产业股份有限公司（Yunnan Haichao Group Tingmu Beef Co.,LTD.）年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 7 月 16 日，公司产品冷鲜肉、冷鲜牛排获得了有机产品认证证书。该认证体现了公司产品的硬实力，社会大众对于“听牧”品牌的认可，公司一直致力于发展绿色有机产业，坚持为消费者提供有机、绿色、健康、安全的产品。2022 年 2 月 1 日，公司获得了云南省省级“专精特新小巨人”企业认证。“专精特新小巨人”企业是专注于细分市场、创新能力强、市场占有率高、掌握核心关键技术、质量效益优的排头兵企业，公司获得该荣誉，体现了公司在细分市场的地位。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重大事件重大事件 .3232 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3636 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .4040 第八节第八节 行业信息行业信息 .4444 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4848 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5252 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .146146 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人梁应海、主管会计工作负责人尹春林及会计机构负责人（会计主管人员）尹春林保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险重大风险事项名称事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 公 司 采 购和 销 售 现金 结 算 而导 致 的 内控风险 报告期内公司销售环节还存在一定比例的现金交易。公司零售业务面对的是终端消费者，终端消费每批采购量较小，且出于交易习惯，以现金结算；公司主要经销商以自然人身份组织经营活动，不通过设立公司制的组织形式开展；公司对大部分客户采取了“现款现货、货款两清”的销售政策。综上，客观上导致公司销售收款采用现金结算较多。在采购付款环节，已没有现金交易。非 经 常 性损 益 对 净利 润 影 响重大 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）的金额为：3,997,130.91 元；除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益：49,596.48 元；处置长期股权投资产生的投资收益：695,916.83 元；除上述各项之外的其他营业外收入和支出：-36,335.49 元；所得税影响额：1,176,577.18 元。扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润为：14,914,619.62 元。非经常性损益占归属于母公司所有者的净利润总额的：19.14%,对当期净利润具有较大影响。资 产 抵 押公司将自有不动产【不动产权证号：云（2017）寻甸县不动产权第 0000558 号】作为5 导 致 公 司经 营 不 稳定的风险 抵押物向农业银行云南省分行寻甸支行申请贷款人民币 4,600.00 万元。截止报告期末，该不动产仍处于抵押状态；公司的无形资产商标权（商标权证号：第 4851817 号、第7421829 号、第 7569259 号、第 7569270 号、第 9093648 号、第 9093694 号、第 11128056号、第 11128051 号、第 19483896 号）质押给云南省融资担保有限责任公司为公司的银行贷款作反担保，截止报告期末上述商标权仍处于质押状态。如果公司不能按时足额偿还银行贷款本息，公司用于抵押的资产将有可能被采取强制措施，从而对公司的正常生产经营产生不稳定的影响。因 控 股 股东 股 权 质押 而 导 致实 际 控 制人 变 更 的风险 控股股东梁应海将其持有的公司股份 23,641,650 股（占公司总股份 20.36%）进行质押为公司向富滇银行股份有限公司小企业信贷专营中心贷款提供反担保，截止报告期末仍处于质押状态。控股股东梁应海将其持有的公司股份 23,641,650 股（占公司总股份 20.36%）进行质押为公司向中国建设银行银行股份有限公司昆明城东支行贷款提供反担保，截止报告期末上述股权仍处于质押状态。如果公司不能按时足额偿还银行贷款本息，以致于质押权人行使质押权，可能会导致公司控股股东、实际控制人发生变化。税 收 优 惠政 策 变 化的风险 1、依据财税201275 号财政部、国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知，云南省寻甸回族彝族自治县国家税务局同意从 2012 年 12 月 1 日起免征母公司云南海潮集团听牧肉牛产业股份有限公司鲜活产品业务应缴增值税，城市维护建设税随增值税免征而免征。财税字199552 号 财政部 国家税务总局关于印发农业产品征税范围注释的通知、中华人民共和国增值税暂行条例第十六条第一项农业生产者销售的自产农业产品免征增值税。云南海潮集团听牧肉牛产业股份有限公司自产的农业产品免征增值税。2、依据中华人民共和国企业所得税法第二十七条第二款：（一）从事农、林、牧、渔业项目的所得免征企业所得税；中华人民共和国企业所得税法实施条例 第八十六条第（一）项、财税2008149 号、总局公告 2011 年第 48 号(实施农、林、牧、渔业项目企业所得税优惠问题)、财税201126 号（享受企业所得税优惠的农产品初加工有关范围）的规定。云南海潮集团听牧肉牛产业股份有限公司农产品初加工、再养殖视同自产农产品免征企业所得税。3、依据财税201275 号财政部、国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知，云南省昆明市国家税务局高新技术产业开发区分局同意从 2015 年8 月 1 日起免征子公司昆明听牧肉牛销售有限公司应缴增值税，城市维护建设税随增值税免征而免征。4、依据财税201275 号财政部、国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知，国家税务总局寻甸回族彝族自治县税务局同意从 2019 年 10 月 1日免征昆明听牧国际商贸有限公司活牛销售业务应缴增值税，城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加随增值税免征而免征。5、根据财政部、税务总局、海关总署公告关于深化增值税改革有关政策的公告（财政部、税务总局、海关总署201939 号）的规定，公司自 2019 年 4 月 1 日起发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用 16%和 10%税率的，税率分别调整为 13%、9%。6、依据财税201913 号关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知,自 2019年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。财政部 税务总局公告 2021 年第 12 号财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户6 所得税优惠政策的公告，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，在财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知(财税201913 号)第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。执行期限为 2021 年 1 月 1 日至 2022年 12 月 31 日。2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日期间发生的投资，投资满 2 年且符合本通知规定和财税201855 号文件规定的其他条件的，可以适用财税201855 号文件规定的税收政策。适用于本项规定的公司有：昆明听牧肉牛销售有限公司、云南金草地牧业科技开发有限公司、昆明听涛餐饮有限公司、昆明听雨餐饮有限公司、昆明听潮餐饮有限公司、昆明听风餐饮有限公司、昆明听牧国际商贸有限公司。7、依据财政部、税务总局公告 2020 年第 9 号关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关捐赠税收政策的公告，企业和个人通过公益性社会组织或者县级以上人民政府及其部门等国家机关，捐赠用于应对新型冠状病毒感染的肺炎疫情的现金和物品，允许在计算应纳税所得额时全额扣除。8、依据财政部、税务总局 2020 年第 8 号关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告财政部税务总局公告第四条，受疫情影响较大的困难行业企业2020 年度发生的亏损，最长结转年限由 5 年延长至 8 年。困难行业企业，包括交通运输、餐饮、住宿、旅游（指旅行社及相关服务、游览景区管理两类）四大类，具体判断标准按照现行 国民经济行业分类 执行。困难行业企业 2020 年度主营业务收入须占收入总额（剔除不征税收入和投资收益）的 50%以上。财政部 税务总局公告 2021 年第 7 号规定，财政部 税务总局公告 2020 年第 8 号、财政部 税务总局公告 2020 年第 9 号规定的税收优惠政策凡已经到期的，执行期限延长至 2021 年 3 月 31 日。适用于本项规定的公司有：昆明听涛餐饮有限公司、昆明听雨餐饮有限公司、昆明听潮餐饮有限公司、昆明听风餐饮有限公司。9、财政部 税务总局关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告 财政部 税务总局公告 2019 年第 87 号，2019 年 10 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，允许生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计 15%，抵减应纳税额（以下称加计抵减 15%政策），餐饮板块适用此政策。10、中华人民共和国企业所得税法、国税函201079 号 国家税务总局关于贯彻落实企业所得税法若干税收问题的通知，符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益免征企业所得税。11、财税201912 号 财政部 税务总局关于继续实行农产品批发市场 农贸市场房产税 城镇土地使用税优惠政策的通知、财政部、税务总局公告2022年4号规定：财税201912号规定的税收优惠政策，执行期延长至 2023 年 12 月 31 日。云南海潮集团听牧肉牛产业股份有限公司享受此政策。如果国家相关税收优惠政策发生变化，公司将不能继续享受税收减免优惠，将对公司未来经营产生不利影响。供 应 商 及客 户 中 自然 人 较 多的风险 报告期内公司排名前五位的供应商均为自然人；排名前五的客户中有一位为自然人，随着公司未来终端销售比重提升，客户中自然人所占的比例也将提高，这主要与公司所处行业的特点相关。由于自然人自身的局限性（即自然人经营拓展能力、经营期限、经营风险的承受能力易受其自身条件和自然规律的制约或影响），可能会导致其作为公司交易对象的不稳定，包括自身存在的不稳定以及交易金额的不稳定，从而会对公司的日常生产经营活动的稳定性产生不利影响。市 场 集 中风险 报告期内，公司冷鲜、冷冻牛肉产品的主要市场依然集中于云南省，存在市场过于集中的风险。如果云南省因社会、政治、经济、政策等因素导致公司经营环境或市场需求发生重大变化，将对公司生产经营造成不利影响。7 实 际 控 制人 不 当 控制的风险 公司股东梁应海与杨惠芬系夫妻关系，两人自公司创立至今一直担任公司董事长、总经理/副总经理职务，合计持有公司 8,433.92 万股股份，占公司股份总额的 72.64%，为公司的实际控制人，对公司的经营决策、人事管理、财务管理等方面均可施予重大影响。公司目前已建立了科学的法人治理结构，制定了公司章程、“三会”议事规则、关联交易及对外担保等管理制度，以制度规范控股股东、实际控制人的决策行为；同时，实际控制人也出具了避免同业竞争、规范关联交易的承诺函，但如果实际控制人通过行使表决权或其他方式对公司的发展战略、经营决策、财务决策、重大人事任免和利润分配等事项进行不当控制，仍可能对公司或其他股东的权益产生不利影响。食 品 安 全风险 牛肉产品作为一种食品，因其营养丰富、高蛋白、低脂肪的特性日益为消费者所喜爱，而相应的食品安全问题也关系到民众的日常生活和身体健康，与千家万户的切身利益息息相关。“三聚氰胺”、“瘦肉精”等食品安全事件的爆发，打击了消费者对我国畜牧业和食品行业的信心，也暴露了我国畜牧行业的质量控制和产品安全问题，使得食品安全问题成为社会各界和消费大众关注的焦点。肉 牛 疫 病养殖风险 动物传染性疫病爆发是大规模集中畜牧饲养的噩梦。上世纪 80 年代出现的“疯牛病”波及欧洲甚至世界很多国家，蔓延迅速，每年造成成千上万头牛因患这种病而死亡。虽然我国没有“疯牛病”疫情爆发的报道，但是也有其他在哺乳动物间传染的疫病爆发如口蹄疫、炭疽、气肿疽及牛出血性败血症、结核病和布氏杆菌病等，造成较大影响，可能短时间内使饲养的牛羊等在短期内大量死亡，给公司和养殖户造成重大直接经济损失，而且疫病的爆发还直接给消费者造成心理阴影，使其消费量下滑，造成公司牛肉产品的滞销。本 期 重 大风 险 是 否发 生 重 大变化：本期重大风险未发生重大变化。是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 除上述风险外，暂不存在其他行业相关重大风险。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、听牧肉牛、股份公司 指 云南海潮集团听牧肉牛产业股份有限公司 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会的合称 股东大会 指 云南海潮集团听牧肉牛产业股份有限公司股东大会 董事会 指 云南海潮集团听牧肉牛产业股份有限公司董事会 监事会 指 云南海潮集团听牧肉牛产业股份有限公司监事会 公司章程 指 云南海潮集团听牧肉牛产业股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）羊街牛市 指 云南省昆明市寻甸县羊街镇大型活畜及畜产品综合交易市场即云南海潮集团听牧肉牛产业股份有限公司畜禽交易分公司 8 良种扩繁 指 将选育的优良品种扩大繁殖并推广于生产的过程 养殖基地 指 羊街镇龙池村总部基地、小凉山养殖基地 冻精 指 直径小、管壁薄的无毒塑料管盛装精液后冷冻而成 胴体 指 牲畜经宰杀放血后，除去皮、头、蹄、尾、内脏后剩下的部分 排酸 指 胴体或分割肉在 04、无污染环境内放置一段时间，使肉的 PH 值上升、酸度下降、嫩度和风味得到改善的过程 东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 挂牌 指 云南海潮集团听牧肉牛产业股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌的行为 报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 本期期末 指 2021 年 12 月 31 日 上期期末 指 2020 年 12 月 31 日 上年期末 指 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 云南海潮集团听牧肉牛产业股份有限公司 英文名称及缩写 Yunnan Haichao Group Tingmu Beef Co.,LTD.-证券简称 听牧肉牛 证券代码 832151 法定代表人 梁应海 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 熊文永 联系地址 云南省昆明市盘龙区北京路延长线 2188 号 电话 0871-68214402 传真 0871-68214622 电子邮箱 公司网址 办公地址 云南省昆明市盘龙区北京路延长线 2188 号 邮政编码 650224 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 6 月 15 日 挂牌时间 2015 年 3 月 16 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）A 农、林、牧、渔业-03 畜牧业-031 牲畜饲养-0311 牛的饲养；C制造业-13 农副产品加工业-135 屠宰及肉类加工-1351 牲畜屠宰 主要产品与服务项目 中、高档肉牛的繁育养殖、屠宰分割、初加工、市场营销和餐饮服务、动物皮张购销、活牛交易及交易市场服务项目 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）116,107,500 优先股总股本（股）-做市商数量 2 控股股东 控股股东为（梁应海）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（梁应海），一致行动人为（杨惠芬）10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91530100775514867E 否 注册地址 云南省昆明市寻甸县羊街镇龙池村 否 注册资本 116,107,500.00 是 公司于 2021 年 5 月 17 日召开的股东大会审议通过 2020 年度权益分派方案并实施完成，以公司总股本 7,740.50 万股为基数，向全体股东每 10 股派送 5.00 股。派送完成后，公司总股本增加到 11,610.75万股。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东吴证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张晓义 康璐 3 年 2 年 0 年 0 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 766,053,204.90 766,957,725.64-0.12 毛利率%7.13 7.84-归属于挂牌公司股东的净利润 18,444,351.17 18,617,399.49-0.93 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 14,914,619.62 16,523,642.00-9.74 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.25 10.29-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.48 9.13-基本每股收益 0.16 0.24-37.50 二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 328,483,099.21 311,816,339.70 5.35 负债总计 119,539,566.52 119,608,844.40-0.06 归属于挂牌公司股东的净资产 206,720,622.69 192,146,521.52 7.58 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.78 2.48-28.23 资产负债率%（母公司）33.65 38.36-资产负债率%（合并）36.39 38.36-流动比率 3.44 4.38-利息保障倍数 5.14 6.26-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 34,369,468.13 4,093,216.91 739.67 应收账款周转率 16.05 16.00-存货周转率 7.74 8.21-12 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%5.35 10.60-营业收入增长率%-0.12 26.94-净利润增长率%-14.72-14.41-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 116,107,500 77,405,000 50.00 计入权益的优先股数量 0 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 0 六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,997,130.91 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 49,596.48 处置长期股权投资产生的投资收益 695,916.83 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-36,335.49 非经常性损益合计非经常性损益合计 所得税影响数 1,176,577.18 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 3,529,731.55 13 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 使用权资产-14,294,819.13-一年内到期的非流动负债-4,279,093.74-租赁负债-10,015,725.39-14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司归属于现代肉牛养殖及屠宰加工行业，主要从事中、高档肉牛的繁育养殖、屠宰分割、初加工、市场营销、餐饮服务、动物皮张购销及活畜交易市场服务等，向最终消费者提供中、高档冷鲜及冷冻排酸分割牛肉产品，具有独立完整的培育研发、养殖采购、屠宰加工生产、销售、餐饮经营、交易市场服务等业务体系。养殖环节，采用“公司+基地+农户”的成功经验和模式，以企业标准化养殖育肥示范基地为基础，并结合项目区域农户进行规模化肉牛养殖，以肉牛良种扩繁、饲养管理、精舍饲养、疫病防治为重点，建立相应的技术规范，向农户提供配种、养殖、饲料、育肥等技术和服务支持。公司与农户签订养殖协议，合作养殖肉牛，培育肉牛养殖基地，较大幅度地降低了公司人工、管理、饲料、设施及土地等投入，同时，公司加强了与大型养殖场的合作，通过定制式的采供合作，保障公司牛源，从而降低了公司肉牛养殖成本。屠宰加工环节，公司采取现代化、标准化加工生产模式，通过屠宰分割工艺精细化分割牛胴体，严格区分牛肉的高低品级和不同部位，进行差异化的定价和市场定位，将不同部位肉转化为高附加值的初加工产品，扩展和挖掘产品的最大增值空间。营销环节，公司采取品牌经营战略，将产品定位于国内中、高端牛肉市场，着力打造“安全、健康、营养”的品牌形象，公司创立的“绿色、安全、高品质”的优质清真牛肉品牌“听牧”，填补了云南省肉牛产业发展中的多项空白，为云南省肉牛产业的发展开拓了一条创新之路。目前公司正逐步扩大销售，在巩固云南市场占有份额的基础上，加强了向全国一线城市核心市场推广的力度。报告期内，公司继续巩固和开发了广东省、河南省、贵州省、四川省、山东省等部分市场，提高市场份额，不断加强销售力度，在未来的市场开拓上，公司将会继续巩固原有市场，细分新市场，提高公司销售额。动物皮张购销环节，公司开发了广东省、河南省、山东省等皮张销售市场，为皮革加工企业提供了优质价廉、数量充足的动物皮张，扩大和完善了公司肉牛产业链，为公司主营业务收入的增长做出了很大的贡献。活畜交易市场服务环节，公司以畜产品集散交易中心平台建设为抓手，形成公平、公正的市场交易秩序。把昆明市寻甸县作为“中国高等牛肉核心生产基地”和“覆盖东南亚、南亚区域性国际肉牛交易集散中心”全力加以打造。肉牛交易平台和肉牛产业综合营运有利于充分整合肉牛资源，降低肉牛产业交易成本、打造品牌，增强定价能力。公司所在地寻甸县羊街牛市大型畜产品综合交易市场被国家农业部认定为畜产品交易“定点市场”，该市场已经发展成为中国南方最大的畜产品物流集散中心和肉牛屠宰加工中心，为公司扩大销售收入及完善产业链奠定了坚实的基础。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2013 年 1 月 29 日，公司获得云南省科技型中小企业认证。15 2022 年 2 月 1 日，公司获得了云南省省级“专精特新小巨人”企业认证。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、公司财务状况 报告期末，公司资产总额为 328,483,099.21 元，比去年同期增长 5.35%；归属于挂牌公司股东的所有者权益 206,720,622.69 元，比去年同期增长 7.58%。2、公司经营成果 报告期内，公司按照年度经营计划，通过不断开拓市场、开发建设新的销售渠道，主营业务经营平稳，2021 年公司实现营业总收入 766,053,204.90 元，比去年同期下降 0.12%；营业利润 17,602,151.94元，比去年同期下降 17.62%；利润总额 17,565,816.45 元，比去年同期下降 14.15%；归属于挂牌公司股东净利润 18,444,351.17 元，比去年同期下降 0.93%；归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润 14,914,619.62 元，比去年同期下降 9.74%。3、现金流量情况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额 34,369,468.13 元，比去年同期增长 739.67%，主要是由于收到其他与经营活动有关的现金增加所致；投资活动产生的现金流量净额-17,014,584.01 元，比去年同期增加 9.33%，主要是由于报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少所致；筹资活动产生的现金流量净额-18,721,445.79 元，比去年同期减少了 229.66%，主要由于取得借款收到的现金减少所致。公司将继续围绕着“一平台+一系统”为主线，建设“云南国际肉牛交易中心”着力打造全国大型活畜及畜产品交易市场平台；围绕云南独有的资源“云岭牛”，开发高端雪花牛肉生产经营系统，树立企业品牌，充分发挥龙头企业作用，带动行业发展，加强自身资源整合力度，完善及加强公司产业链的各个环节，促进公司快速发展。(二二)行业情况行业情况 1、国际牛肉产量 2021 年全球牛肉折算胴体基础的总产量为 5,777.7 万吨，较 2020 年增加 11.7 万吨。产量超百万吨的国家（盟）是（万吨）：美国（1,268.4）、巴西（950.0）、欧盟（27 国，684.0）、中国（683.0）、16 阿根廷（304.5）、墨西哥（212.0）、澳大利亚（191.5）、加拿大（145.0）。2、国际牛肉消费量 2021 年全球牛肉消费量 5,599.4 万吨，较 2020 年减少 7.5 万吨。牛肉消费量超百万吨的国家（盟）是（万吨）：美国（1,261.5）、中国（981.0）、巴西（699.7）、欧盟（27 国）（647.5）、阿根廷（233.3）、墨西哥（199.0）、日本（128.5）、加拿大（107.8）。（数据来源于国家肉牛牦牛产业技术体系（数据来源于国家肉牛牦牛产业技术体系2022021 1年度肉牛牦牛产业技术发展报告年度肉牛牦牛产业技术发展报告）国内肉牛散栏直线育肥方式陆续普及，育肥牛出栏月龄缩短 46 个月，北方寒区背风、厚垫草、加热水槽是断奶犊牛冬季低温冷培饲养的三大重要措施。牦牛养殖模式方面，评估了青藏高原不同海拔梯度、不同生态环境下牦牛棚圈类型，研发了牛舍+运动场+草棚+注射栏“四位一体”、环境友好型全装配可移动生态牛羊畜棚设施，牦牛全自动分群称重、恒温饮水、犊母分离补饲槽、小型 TMR 搅拌车、药浴池等辅助养殖装备开始普及。环境控制研究重点集中在冬季通风及保温，以舍内外温差为控制变量的自然通风自动控制系统，可提供稳定的通风量并有效改善畜舍空气环境；太阳能恒温饮水系统，保证适宜饮水温度，同时可节能、降低设备投入。针对牦牛冷季常用的“暖棚+补饲”模式，可满足高海拔寒冷地区牦牛育肥生产的环境要求，但完善牦牛舍顶棚通风装置更有助于温度和湿度的调节。养殖设施方面，大投资 TMR 精准饲喂管理系统在规模场较多应用，经济型的适度规模 TMR 精准饲喂技术有待发展；国产中高端青饲料收获机，籽粒破碎技术、自磨刀技术、多割台互换技术已成熟，综合性能明显提升；立式圆盘割台、切碎长度可调、籽粒破碎、自磨刀、多割台互换、液压履带无级调速等技术也开始应用于小型青饲料收获机，改变了“小型即落后”传统认识。管理平台内容发展更加全面，提供远程控制，智能控制，数据分析，数据预测，研究热点朝着预测与智能控制方向发展，手机 APP、微信小程序等管理手段是应用开发的着力点。在肉牛屠宰与分割分级方面，修订鲜、冻分割牛肉（GB/T 17238，待发布）和制定畜禽屠宰加工设备 牛屠宰成套设备技术条件（GB/T 40469-2021，2022 年 3 月 1 日实施）将进一步促进规范牛肉生产。在牛肉品质控制和加工方面，以实现牛肉的高值化利用为总体目标，开发了长期贮藏冰温牛肉的货架展示技术和基于静电场加速的牛肉干式成熟加速技术；射频解冻加工技术的开发也进一步减少了解冻损失、提高了牛肉品质，超声技术用于辅助腌制，能够提升腌制速率提高产品出品率。在肉品掺假鉴别方面，使用 RT-PCR、液质联用、层析技术以及电子鼻，对牛肉中的掺假成分及异质肉从多角度进行了鉴别，利用电子舌和近红外光谱对进口牛肉进行了产地溯源。安全方面，乳酸等有机酸的抑菌及生物膜抑菌效果被进一步评估，而牛源沙门氏菌的全链条风险评估，为牛肉中沙门氏菌的控制提供了靶点。副产物开发方面，开发了碱-酶联合脱毛及松香甘油酯脱毛等牛皮绿色脱毛技术；同时开发了膨化牛皮、明胶制品等牛皮休闲食品及功能性肽制剂。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期初本期期末与本期期初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 12,353,761.05 3.76 13,720,322.72 4.40-9.96 应收票据-应收账款 52,917,869.18 16.11 39,758,239.76 12.75 33.10 预付款项 30,902,011.86 9.41 48,297,421.67 15.49-36.02 存货 89,916,750.04 27.37 93,846,469.95 30.10-4.18 17 其他流动资产 11,897,980.02 3.62 10,021,794.46 3.21 18.72 投资性房地产-长期股权投资-固定资产 79,611,664.66 24.24 71,476,538.68 22.92 11.38 在建工程 16,620,437.81 5.06 15,584,394.28 5.00 6.65 无形资产 11,096,336.09 3.38 7,083,058.18 2.27 56.66 商誉-短期借款 3,005,000.00 0.91 3,003,045.00 0.96 0.07 应付账款 13,466,541.09 4.10 15,464,666.58 4.96-12.92 一年内到期的非流动负债 27,826,582.53 8.47 10,700,000.00 3.43 160.06 长期借款 40,056,100.00 12.19 63,905,950.62 20.49-37.32 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款：报告期内，应收账款增加 1,315.96 万元，增加比例为 33.10%，主要是由于对客户应收款增加所致；2、预付账款：报告期内，预付账款减少 1,739.54 万元，减少比例为 36.02%，主要是由于公司交易市场活牛交易规模增大，所以议价能力增强，通过预付获得折扣的需求减少；3、无形资产：报告期内，无形资产增加 401.33 万元，增加比例为 56.66%，主要由于专利及商标权增加所致；4、一年内到期的非流动负债：报告期内，一年内到期的非流动负债增加 1,712.66 万元,主要是由于一年内到期的长期借款增加所致；5、长期借款：报告期内，长期借款减少 2,384.98 万元，减少比例为 37.32%，主要由于偿还借款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 766,053,204.90-766,957,725.64-0.12 营业成本 711,457,037.58 92.87 706,803,409.05 92.16 0.66 毛利率 7.13%-7.84%-销售费用 21,044,238.95 2.75 20,105,887.33 2.62 4.67 管理费用 14,818,045.58 1.93 14,276,917.61 1.86 3.79 研发费用 1,222,986.09 0.16 3,562,869.72 0.46-65.67 财务费用 4,372,372.27 0.57 4,001,417.22 0.52 9.27 信用减值损失 279,755.35 0.04 16,983.22 0.00 1,547.25 资产减值损失-其他收益 3,997,130.91 0.52 3,641,894.02 0.47 9.75 投资收益 745,513.31 0.10 49,596.48 0.01 1,403.16 18 公允