831075_2021_宏海科技_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

1 2021 宏海科技 NEEQ：831075 武汉宏海科技股份有限公司 WUHAN HONGHAI TECHNOLOGY CO.,LTD 年度报告 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .5 5 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .7 7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重大事件重大事件 .2222 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第八节第八节 行业信息行业信息 .3333 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .1 11 10 0 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周宏、主管会计工作负责人蒋兴龙及会计机构负责人（会计主管人员）蒋兴龙保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 实际控制人控制不当风险 公司控股股东及实际控制人为周宏先生，其与公司股东王蔚是夫妻关系、与公司股东周子依为父女关系，总计拥有公司69.29%的股权。公司股权集中度高。公司实际控制人可利用其控制地位，通过行使表决权对公司的人事、经营决策进行控制。虽然公司已建立了较为完善的内部控制制度和公司治理结构，制定了包括公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则和关联交易管理办法等规章制度，但并不排除实际控制人利用其控制地位从事相关活动，对公司和中小股东的利益产生不利影响。对美的集团依赖的风险 报告期公司营业收入总计 46839.24 万元，其中对美的制冷的销售 30653 万元,美的制冷收入占比为 65.44%。比上年同期64.00%上升 1.44 个百分点。我国家电行业制造商一直较为集中的，奥维云网监测的数据显示：2021 年空调行业从线上线下渠道来看三大空调龙头企业格力、美的、海尔在空调品牌市场分别位列前三。公司作为家电钣金的资深供应商，难免出现家电钣金收入一家独大的情况。针对该风险，公司积极开发了光电4 产品行业客户，同时与海尔集团进行合作，降低公司对美的的依赖程度。公司的客户结构调整及产品结构调整整体来看是行之有效的。但客户的开发、产品订单的增长是一个长期的过程。且美的作为国内家电市场的第一名，其本身也是优质客户，所以美的集团的钣金收入还是会保持相对较大的比重。技术更新风险 公司核心技术人员较早参与了家电领域钣金模具的研发、设计等工作，通过多年的行业应用和技术探索积累了丰富的经验，使得公司拥有可靠的技术保障。但随着各种精冲技术和直电流技术工艺水平的进一步改进和提高，家电、光电产品的更新换代步伐也随之加快。若公司不能根据相关技术的发展状况对公司的业务与产品进行持续的更新与升级，将对公司的市场竞争带来不利影响。贸易壁垒及新冠疫情带来的市场风险 中美贸易摩擦开始至今，在施加关税壁垒的同时，国家之间、国内政府监管等非关税壁垒作用日超显现。2020 年新冠疫情从开始至今的全球蔓延，且不知什么时候结束，其对经济的破坏力巨大，部分发达国家已着手经济布局的调整，致使全球贸易保护趋势不断增长。主要表现在各种强制性的安全检测、国际标准要求、产品质量管理体系升级认证、节能环保及因疫情停工停产等，所有这些都将加重企业成本费用负担，有造成企业毛利下降的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、宏海科技 指 武汉宏海科技股份有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 海尔、海尔集团 指 青岛海达源采购服务有限公司 美的、美的制冷 指 美的集团武汉制冷设备有限公司 美的、美的制冷 指 美的集团武汉暧通设备有限公司 恒生光电 指 武汉恒生光电产业有限公司 武汉冠鸿光电、武汉冠鸿 指 冠鸿光电科技（武汉）有限公司 泰国冠鸿光电、泰国冠鸿 指 GUANHONG OPTICAL AND ELECTRIC TECHNOLOGY(THAILAND)CO.,LTD 华滋宏海 指 武汉华滋宏海新能源科技有限公司 冠捷 指 冠捷显示科技（武汉）有限公司 宏海金属 指 武汉宏海金属制品有限公司 香港宏展 指 香港宏展投资控股有限公司 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 武汉宏海科技股份有限公司 英文名称及缩写 WUHAN HONGHAI TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 宏海科技 证券代码 831075 法定代表人 周宏 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 蒋兴龙 联系地址 武汉经济技术开发区全力五路 69 号 电话 027-84478148 传真 027-84478148 电子邮箱 517363956QQ.COM 公司网址 http:/ 办公地址 武汉经济技术开发区全力五路 69 号 邮政编码 430058 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 2 月 22 日 挂牌时间 2014 年 8 月 15 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-金属制造业（C33）-结构性金属制品制造（C331）-金属结构制造（C3311）主要产品与服务项目 空调钣金、光电钣金、模具的设计制造销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）40,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 控股股东为（周宏）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（周宏），无一致行动人 6 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91420100771359775X 否 注册地址 湖北省武汉市武汉经济技术开发区全力五路 69 号 是 注册资本 40,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路世纪商贸 989 号 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李朝鸿 刘荟 3 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 7 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 468,392,404.67 301,768,584.77 55.22%毛利率%12.85%15.06%-归属于挂牌公司股东的净利润 21,956,732.54 19,431,270.31 13%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 19,753,888.59 16,556,727.77 19.28%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.22%11.08%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.09%9.44%-基本每股收益 0.55 0.49 12.02%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 344,733,376.14 218,756,068.36 57.47%负债总计 138,348,367.76 33,745,914.95 309.60 归属于挂牌公司股东的净资产 206,385,008.38 185,010,153.41 11.55%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.16 4.63 11.55%资产负债率%（母公司）32.15%10.29%-资产负债率%（合并）40.11%15.43%-流动比率 1.59 4.70-利息保障倍数 44.16-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 21,634,817.42 39,647,280.93-45.43%应收账款周转率 11.87 6.3-存货周转率 22.04 16.91-8 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%57.59%16.03%-营业收入增长率%55.22%0.12%-净利润增长率%13%16.82%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 40,000,000 40,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 1,239,160.24 2计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,090,497.12 3.除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债取得的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、其他非流动性金融资产、交易性金融负债取得的投资收益 346,546.32 4.除上述各项之外的其他营业外收入和支出-61,010.51 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,615,193.17 所得税影响数 412,349.22 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,202,843.95 9 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 1.会计政策变更及依据 财政部于 2018 年 12 月发布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁。本公司自 2021 年 1 月1 日起执行。对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司根据首次执行的累计影响数，调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。2.会计政策变更的影响 本公司执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日母公司资产负债表各项目的影响汇总如下：母公司报表项目 2020 年 12 月 31日 影响金额 2021 年 1 月 1 日 资产：使用权资产 17,175,232.41 17,175,232.41 负债：租赁负债 14,051,385.70 14,051,385.70 一年内到期的非流动负债 3,123,846.71 3,123,846.71 本公司执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日合并资产负债表无影响。10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司属于金属制品行业，专业从事金属钣金件生产及模具的研发、设计、制造和销售。目前公司生产设施齐全，生产自动化程度较高，检测手段完善，员工经验丰富。公司拥有成熟的钣金模具开发技术和钣金改良工艺。产品主要有空调钣金、光电钣金、电热钣金。公司持续重视研发投入及自主创新，不断积累技术经验，更新技术手段。目前已累计拥有 68 项专利，其中新型实用性专利 63 项，发明专利5 项。公司主要是以招投标方式获取大客户，同时设有事业部负责拓展中小客户。公司按客户订单组织生产并为客户提供服务。公司下游为大型家电、光电制造商，这些客户在选择供应商时均有严格的准入标准。公司依靠自己的竞争优势成为了美的集团、海尔、冠捷及恒生光电的合格供应商。公司与客户采用合作协议、加工协议加订单的模式合作，通过合格的产品质量、快速的反应能力。优质的售后服务及规范的内部管理创造价值，从而获取收益。公司毛利处于钣金加工行业的正常水平。2021 年公司营业收入 46839 万元，其中主营业务收入 43957 万，占比 93.85%，公司主营业务突出。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 据奥维云网（AVC）总数据显示：2021 年全年中国空调市场零售额 1527 亿，同比下降 1.2%，零售量11 4689 万台，同比下降 8.7%。从零售量与零售额来看，行业似乎充满了消极与黯然，但是其中内蕴生机。无论是市场还是品牌，都在寻求改善与突破。数据显示，2021 年全年，线上线下市场美的空调均超越格力位居第一，格力排在第二位。线下渠道，美的空调销量以 38.19%的市场占有率位列第一，同比上升1.92%，格力以 30.21%的市场份额位于第二名，同比下降 1.13%；在线上渠道，美的空调的市场占有率为 30.34%，同比下降 4.89%，格力以 26.31%的市场份额紧随其后，但份额同比上升 1.56%。线上和线下渠道，两者销量所占市场份额互有升降。从总体销量所占市场份额看，美的空调优势较为明显。总销量排名分别为美的、格力、海尔。其中我们的主要客户美的、海尔的综合市场份额都增长明显。公司紧随客户要求，加速对产品的升级、换代，积极努力把握市场，抢占市场，加速提升经济效益。报告期内公司总资产 344,733,376.14 元,较上年同期 218,756,068.36 元,增长 57.59%，实现营业收和468,392,404.67 元,较上年同期 301,768,584.77 元,增长 55.22%;实现净利润 21,956,732.54 元,较上年同期 19,431,270.31 元,增长 13%。公司借助客户龙头品牌优势，紧跟新需求步伐，加速产品升级，沉淀降本增效，挖掘产能潜力，借助政策东风，实现营业收入、净利润双增长！(二二)行业情况行业情况 当前的中国家电市场，在地产红利消耗殆尽、渗透率逼近瓶颈、低频消费与弱周期属性、居民消费意愿减弱等诸多因素叠加下，也迈入了“无增长”时代。2021 年，市场外部环境虽较 2020 年有所缓解但依旧恶劣，原材料价格上涨带来的成本压力高企，疫情分散爆发导致的区域发展不确定性，叠加消费者信心不足引致的需求释放不足等种种因素，市场份额是一场“零和”游戏。但增速不在，需求仍在，只是分布不均匀。那就要求我们找到需求浓度最高的地方云，创造“无增长的繁荣”。据奥维云网数据统计：2021 年全年，我国家电零售市场规模达 7622亿元左右，同比增长 4.1%。纵观全年市场，家电行业尤其空调行业的六大生长亮点突出：1、竞争向阳带来的均价生长：原材料价格上涨像是一柄双刃剑，给企业带来压力的同时也带来了竞争的向阳面，企业间打法更理性，整体竞争环境向好，正是在这种环境下，企业经营的质量与产品力表现才能发挥的淋漓尽致。2、集中度变化带来的分化生长：线上与线下的表现略有不同，线上第二梯队增长趋势显著，带来更多市场机会，线下集中度近一步加剧，行业壁垒升级。3、品牌积极跨界带来的格局生长：家电圈一改传统的旧有形象，积极跨界合作，寻求新的营销突破，TCL 赞助夺冠队伍 EDG 赚足了暴光率，美的更是结合元宇宙突破次元壁招收“新员工”，众品牌格局扩大，一往无前。4、重视内功带来的产品力生产：市场在变，消费者需求在变，但是不变的是创新永恒的产品，市场竞争更理性，给产品带来了更深厚的发展空间，创新与技术百花齐放。5、高端与超高端带来的无限生产：高端无止境，随着高端人群的占比持续提升与企业推高成效的进步，高端份额稳步增长，给企业带来利润的同时，也给市场带来无限生机。6、健康认知与企业加码带来的“新风”生长：一“疫”之后，健康成了最关注的主题，健康空调正式步入大家视野，新风空调作为新兴的健康空调被企业不断加码，细分领域增速惊人。2021 整体向阳生长、逐光前行。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 12 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 12,154,143.82 3.53%33,263,269.60 15.21%-63.46%应收票据 应收账款 28,025,286.44 8.13%50,898,788.36 23.27%-44.94%存货 23,383,409.10 6.78%13,657,173.73 6.24%71.22%投资性房地产 长期股权投资 4,525,971.53 1.31%4,474,208.87 2.05%1.16%固定资产 122,201,856.84 35.45%44,318,135.15 20.26%175.74%在建工程 63,743,148.49 18.49%3,520,639.53 1.61%1,710.56%无形资产 24,547,474.61 7.12%7,631,810.95 3.49%221.65%商誉 短期借款 30,034,166.67 8.72%0 0%100%长期借款 55,140,869.75 16%0 0%100%应收账款融资 49,563,548.55 14.38%19,419,117.85 8.88%155.23%其他应收款 2,986,793.72 0.87%174,693.34 0.08%1,609.74%其他流动资产 4,737,158.08 1.37%0 0%100%使用权资产 7,774,930.33 2.26%0 0%100%应付票据 8,377,324.61 2.43%0 0%合同负债 487,194.69 0.14%35,079.65 0.02%1,288.82%应付职工薪酬 2,461,826.39 0.71%1,737,423.80 0.79%41.69%其他应付款 264,829.29 0.08%437,596.02 0.20%-39.48%一年内到期的非流动负债 1,147,081.79 0.33%0 0%100%其他流动负债 63,335.31 0.02%4,560.35 0%1,288.83%租赁负债 6,345,408.60 1.84%0 0%100%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本期货币资金较上年同期减少 63.46%，主要是因为报告期公司购买了机器设备及土地所致；2、本期应收账款较上年同期减少 44.94%，主要因为报告期武汉冠捷结算方式由支付现金改为支付 4 个月银行汇票据所致；3、本期存货较上年同期增长 71.22%，主要是因为报告期新增产品订单而备的库存；4、本期固定资产较上年同期增长 175.74%，主要是因为购置了泰国冠鸿光电及国内两器项目生产机器设备所致；5、本期在建工程较上年同期增长 1710.56%，是因为报告期有泰国冠鸿光电未完工厂房；6、本期无形资产较上年同期增长 221.65%，是因为报告期泰国冠鸿光电购置了土地资产；7、本期短期借款较上年同期增长 100%，是因为报告期公司因生产经营需要新增了银行贷款，而上年同期没有银行借款所致；8、本期长期借款较上年同期增长 100%，是因为报告期泰国冠鸿光电和母公司新增了银行长期贷款所致；9、本期应收款项融资较上年同期增长 155.23%，主要因为报告期武汉冠捷结算方式由支付现金改为支付4 个月银行汇票据结算所致；10、本期其他应收款较上年同期增长 1609.74%，主要是因为购泰国春武里新地所付订金；13 11、本期其他流动资产较上年同期增长，是因为本期年底有留待下年度抵扣的进项税额而上年同期没有此项；12、本期使用权资产较上年同期增长是因为报告期公司租赁有超过一年的用于生产的厂房，按新会计准备进行计提处理；13、本期应付票据较上年同期增长 100%，是因为报告期从银行承兑汇票用于支付供应商货款；17、本期合同负债较上年同期增长 1288.82%，是报告期预收客户的货款；14、本期应付职工薪酬较上年同期增长 41.69%，主要是因为订单增加导致相应支付的员工薪酬增加；15、本期其他应付款较上年同期减少 39.48%，是因为上年同期有付末付的员工报销款，而本期没有此项；16、本期有一年内到期的非流动负债，是报告期公司租赁有超过一年的用于生产的厂房，按新会计准备进行计提处理而上年同期没有此项；17、本期其他流动负债较上年同期增长 1288.83%，是报告期预收货的客户的货款中的税金较上同期增加；18、本期的租赁负债较上年同期增长是因为母公司租赁有超过一个的、用于生产的厂房，按新会计准备进行计提处理。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 468,392,404.67-301,768,584.77-55.22%营业成本 408,191,149.86 87.15%256,324,744.98 84.94%59.25%毛利率 12.85%-15.06%-销售费用 3,406,783.34 0.73%2,930,322.58 0.97%16.26%管理费用 12,187,751.52 2.60%8,307,701.02 2.75%46.70%研发费用 17,207,237.46 3.67%11,441,563.81 3.79%50.39%财务费用 1,104,834.72 0.24%1,933,260.15 0.64%-42.85%信用减值损失 202,549.51 0.04%-73,635.73-0.02%-375.07%资产减值损失 0 0%0 0%0%其他收益 1,090,497.12 0.23%2,619,879.79 0.87%-58.38%投资收益 393,436.83 0.08%901,818.26 0.30%-56.37%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 1,239,160.24 0.26%-308,591.84-0.1%-501.55%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 27,421,099.52 5.84%22,753,651.77 7.54%20.32%营业外收入 5.24 0%0 0%-营业外支出 61,015.75 0.01%14,975.58 0%307.43%净利润 21,956,732.54 4.69%19,431,270.31 6.44%13%营业税金及附加 1,799,191.95 0.38%1,216,810.94 0.40%47.94%14 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入较上年同期增加 55.22%，主要是因本期承接的美的集团产品订单增加所致；2、本期营业成本较上年同期增加 59.25%，主要是因本期承产品销售收入增加而对应的产品成本也增加所致；3、本期管理费用较上年同期增加 46.70%，主要是因本期收入增加相应员工工资等各项费用也较上年同期有增涨所致；4、本期研发费用较上年同期增加 50.39%，主要是公司在报告期增加大了研发费用投入所致。5、本期财务费用较上年同期减少-42.85%，主要是 2021 年没有外币收入影响所致。6、本期信用减值准备较上年同期减少 375.07%，主要是因为报告期应收账款余额较上年同期减少因而计提的坏账准备减少所致；7、本期其他收益较上年同期减少 58.38%，主要是因为报告期收到的政府的各项补助较上年同期减少所致；8、本期投资收益较上年同期减少 56.37%，主要是上年同期有短期银行理财收益较本期多产生的；9、本期更换了一些老旧设备，导致本期资产处置收益较上所同期增加 501.55%；10、本期营业外支出较上年同期增加 307.43%，主要是因为报告期清理了报废的设备产生的损失所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 439,577,838.00 284,910,456.80 54.29%其他业务收入 28,814,566.67 16,858,127.97 70.92%主营业务成本 390,137,560.32 245,138,232.11 59.15%其他业务成本 18,053,589.54 11,186,512.87 61.39%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%空调钣金 372,050,247.46 331,786,969.33 10.82%62.02%66.67%-2.46%光电钣金 67,527,590.54 58,350,590.99 13.59%22.15%26.81%-3.18%其他收入 28,814,566.67 18,053,589.54 37.35%70.92%60.45%3.7%合计 468,392,404.67 408,191,149.86 12.85%55.22%59.25%-2.21%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期公司营业收入较上年同期增加55.22%，其中空调钣金业务增加62.02%，光电钣金增加22.15%、其他业务收入增长 70.92%。主要是市场趋好，各客户的订单都有不同程度的增加。特别是美的制冷调整了产品结构，新增家用中央空调项目，所以公司的家电钣金、光电钣金的业务都及相应增加。另一方面15 因受疫情及各方面影响，市场上的主要原材料价格较上年同期涨幅增大，在一定程度上推高产品价格，同时原材料价格上涨幅度大，客户的产品价格不可能随市场原材料上涨而同时、同比例上涨，所以作为产品供应商在无形中承担了市场原格料上涨的部分风险。报告期空调钣金和光电钣金的毛利率较上年同期都有下降。报告期其他业务收入较上年同期有较大幅度的增长，主要是公司有处理部分呆滞材料等所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 美的集团武汉制冷设备有限公司 200,886,670.26 42.89%否 2 美的集团武汉暧通设备有限公司 105,643,356.84 22.55%否 3 青岛海达源采购服务有 限公司 65,520,220.36 13.99%否 4 冠捷显示科技（武汉）有限公司 64,049,380.31 13.67%否 5 格林美（武汉）城市矿山产业集团有 限公司 13,816,353.91 3.21%否 合计合计 449,915,981.68 96.31%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 美的集团武汉制冷设备有限公司 174,347,989.59 44.47%否 2 美的集团武汉暧通设备有限公司 89,057,735.20 22.71%否 3 青岛海达诚采购服务有限公司 54,732,390.66 13.96%否 4 武汉利威世纪钢贸有限公司 21,237,963.36 5.42%否 5 江苏利来钢铁有限公司武汉分公司 18,445,926.83 4.7%否 合计合计 357,822,005.64 91.26-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 21,634,817.42 39,647,280.93-45.43%投资活动产生的现金流量净额-126,277,244.95-18,517,684.84-581.93%筹资活动产生的现金流量净额 83,881,526.41 0 100%现金流量分析现金流量分析：1、报告期经营活动产生的现金净流量比上年同期少 45.85%，主要是客户由现金付款改为付银行承兑所致；2、报告期投资活动产生的现金净流量比上年同期增加 580.77%，主要是因为投资了泰国冠鸿所致；3、报告期筹资活动产生的现金净流量是因本期有银行借款而上年同期没有。16 (四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 武汉宏海金属制品有限公司 控股子公司 厂房、设备租赁 11,000,000 25,253,279.78 18,564,104.16 6,515,121.61 3,524,689.83 冠鸿光电科技（武汉）有限公司 控股子公司 光电钣金 12,762,099.70 151,528,653.91 36,496,139.61 68,839,560.93 3,579,065.29 冠鸿光电科技（泰国）有限公司 控股子公司 光电钣金、家电钣金、注塑 106,883,496.83 138,725,779.54 101,872,827.25 50,045.85 -3,984,084.49 香港宏展投资控股有限公司 控股子公司 投资业务 1,225,936.75 1,246,652.17 1,205,772.17 0-8,898.08 武汉宏冠达商贸有限公司 控股子公司 贸易 0 0 0 0 0 武汉华滋参股公司 新能源汽10,000,000 9,494,115.24 9,216,568.47 823,363.15 103,525.32 17 宏海新能源科技有限公司 车零部件 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 武汉华滋宏海新能源科技有限公司 无 进入汽车行业拓展公司业务范围 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 17,207,237.46 11,441,563.81 研发支出占营业收入的比例 3.67%3.79%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 52 64 研发人员总计 52 64 研发人员占员工总量的比例 13.20%16.04%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 68 41 公司拥有的发明专利数量 5 4 研发研发项目项目情况：情况：报告期公司研发费用投入较上年同期增加了 577 万元，增长比例为 50.39%，本期研发人员较上年同期增加了 12 人，增长比例为 23.08%。公司逐年加大对研发项目的投入，主要是想通过对产品生产工艺及其它技术的研发升级，达到降低成本、提高效率、提升技术、提高企业核心竞争力等目的。随着制造18 企业的利润透明化及人工成本的不断提升，企业唯有靠技术革新求新的生存方向，这也是中国制造业面临的共同课题。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。（一）收入确认 1.事项描述 公司收入确认原则见财务报表附注三、（二十二），如附注五、（三十）所述，2021 年度贵公司营业收入为 46,839.24 万元。由于营业收入确认的固有风险水平较高，收入的真实、完整对财务报表有重大影响，因此，我们将收入确认作为关键审计事项。2.审计应对 我们执行的审计程序主要包括：（1）了解与收入确认相关的内部控制，评价其合理性和有效性；（2）执行分析程序，包括对主要产品本期收入、成本、毛利率与上年比较分析，并分析收入各月波动，判断销售收入和毛利率的合理性；（3）了解收入确认时点，选取收入样本，检查销售合同、送货单、发票、客户签收记录等，评价收入的真实性；（4）检查资产负债表日前后收入样本，核对送货单、发票、客户签收记录等，评价收入确认完整性及是否计入恰当的会计期间；（5）针对出口收入，查询海关电子口岸信息系统，与出口合同数量、收款记录、发运凭证、销售发票等出口报关单据进行核对，评价出口收入真实完整。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.会计政策变更及依据 19 财政部于 2018 年 12 月发布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁。本公司自 2021 年 1 月1 日起执行。对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司根据首次执行的累计影响数，调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。2.会计政策变更的影响 本公司执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日母公