832069_2021_科飞新材_2021年年度报告_2022-04-25.pdf

公告编号：2022-005 1 2021 年度报告 科飞新材 NEEQ:832069 三明科飞产气新材料股份有限公司 Sanming Coffer Fine Chemical IndustryCo.,Ltd.公告编号：2022-005 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3333 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3737 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .133133 公告编号：2022-005 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人戴良玉、主管会计工作负责人黄柳鹏及会计机构负责人（会计主管人员）黄柳鹏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 因涉及客户、供应商的重大商业机密，已申请在 2021 年年度报告中豁免披露客户、供应商名称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、客户集中的风险 长期以来，公司与主要客户保持了紧密的合作关系，赢得了良好的口碑，业务来源具有较好的稳定性与持续性。但公司存在客户集中度较高的情况，报告期内，公司对前五名客户的销售收入占公司营业收入的比例为 67.88%。公司自设立以来，资金有限导致无法扩大产能。在产量有限的情况下，公司倾向于满足主要客户的需求，从而维系紧密的合作关系，导致客户集中度较高。公司对主要客户存在一定的依赖性，可能给公司的经营带来一定风险。但另一方面，由于安全气囊的安全性、可靠性和稳定性要求，一般不能轻易改变供应商，同时客户开发供应商费时长达数年，开发成本高，因此客户对公司的依赖性很强。应对措施：公司在巩固老客户的基础上，加强新市场、新客户的开发与对接，挖掘潜在的客户群体，扩大公司客户数量，减少对主要客户的依赖。2、生产规模较小、抗风公司生产规模较小，受制于资金、机器设备、人员、场地等因素，产能不公告编号：2022-005 4 险能力较低 足，这大大限制了公司接受订单的规模和数量。公司虽然在国内竞争对手较少，但与国外，特别是欧洲和美国的一些供应商相比，其规模、知名度和客户基础都对公司造成了一定的冲击。应对措施：近年，公司围绕“产气材料及其气体动力产品”编织一个庞大的产品产业网，我们称之为“科飞家族产品生态链”。目前正在预研的、在研的、中试阶段的、即将量产落地的、正在量产落地的，体系庞大。包括国防尖端、航空航天、警用装备，等等。目前即将批量化的是警用装备布撒式发烟催泪弹、破岩气体发生器。公司的这一战略布局，将逐渐消除生产规模较小、产品单一的风险。3、生产过程中的安全风险 作为公司主要产品之一的超细硝酸胍属于危险化学品，该化学品对眼睛、皮肤、粘膜和上呼吸道有刺激作用，过量吸入可致死亡；此外，硝酸胍在高温下可释放出氮氧化物气体，对呼吸道有刺激性。应对措施：为避免危险化学品生产过程中的安全风险，公司已通过加强制度建设、人员培训、安全生产设备（设施）购置、安全事故防范措施建立等多方面的努力建立健全了安全生产保障体系，公司制定的危险化学品安全管理制度、重大危险源管理制度、安全生产责任制等内部安全管理制度在实践中均得到了良好的贯彻执行。虽然如此，在生产过程中仍然不能排除因设备防护功能不完善、物品保管不善及操作不当、不可抗力等原因而造成意外安全事故的风险。4、公司治理风险 公司于 2014 年 9 月份整体变更为股份公司后，制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理办法等一系列的治理制度，建立了相对完善、健全的公司治理机制。2018 年期间，公司不断完善公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理办法等一系列的治理制度，建立了相对完善、健全的公司治理机制。随着公司规模的不断增长及相关规则的不断完善，公司仍可能存在治理不规范、相应内部控制制度不能有效执行的风险。应对措施：公司将进一步加强制度建立，不断完善公司治理结构。5、股权集中及实际控制人不当控制的风险 公司目前股东人数较少，其中公司第一大股东戴良玉现持有公司股份18,758,350 股，占股份公司股份总额的 52.13%，戴良玉为公司控股股东及实际控制人。鉴于公司存在的股份集中状况，公司实际控制人或将通过其于公司的绝对控股地位对公司施加较大的影响。若实际控制人戴良玉利用其在公司的股权优势及控制权优势对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司和其他少数权益股东利益，存在因股权集中及实际控制人不当控制带来的控制风险。应对措施：公司挂牌以来，已发行五次股票，第一大股东的股份占比逐渐降低。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、股份公司、科飞股份、公司 指 三明科飞产气新材料股份有限公司 公告编号：2022-005 5 厦门科飞、厦门科飞技术 指 厦门科飞技术开发有限公司 星火点石投资 指 厦门门市星火点石投资合伙企业（有限合伙）厦门研究院 指 厦门科飞气体动力研究院有限公司 成都科飞 指 成都科飞自源气动科技有限公司 明溪科飞 指 明溪科飞气体动力科技有限公司 海峡科化 指 福建海峡科化股份有限公司 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 国家知识产权局 指 中华人民共和国国家知识产权局 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 章程、公司章程 指 现有效的三明科飞技术开发有限公司章程或三明科飞产气新材料股份有限公司章程 推荐主办券商、主办券商、申万宏源承销保荐 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 公开转让 指 公司在全国股份转让系统挂牌并进行股票公开转让的行为 元、万元 指 人民币元、人民币万元 安全气囊 指 设置在车内前方（正副驾驶位），侧方（车内前排和后排）和车顶三个方向。安全气囊的功能是当车辆发生碰撞事故时减轻乘员的伤害程度，避免乘员发生二次碰撞，或车辆发生翻滚等危险情况下被抛离座位。硝酸胍 指 白色结晶粉末或颗粒。有氧化性，有毒，在高温下分解并爆炸。熔点 213-215，相对密度 1.44。硝酸胍溶于水和醇，不溶于丙酮、苯和乙醚。25时 1%的水溶液的 pH 值为 5.7。本品主要用于制造碳酸胍及其他胍盐，也用于制造炸药、消毒剂、照相化学品等。碱式硝酸铜 指 浅蓝色粉末，不溶于水及醇，溶于稀酸和氨水。本品主要可用于铜制品中间体、气囊填充物。氧化铜 指 是一种铜的黑色氧化物，略显两性，稍有吸湿性。相对分子质量为 79.545，密度为 6.36.9 g/cm3，熔点 1326。不溶于水和乙醇，溶于酸、氯化铵及氰化钾溶液，氨溶液中缓慢溶解，能与强碱反应。氧化铜主要用于制人造丝、陶瓷、釉及搪瓷、电池、石油脱硫剂、杀虫剂，也供制氢、催化剂、绿色玻璃等用。硝酸铵 指 本品是无色无臭的透明结晶或呈白色的结晶，易溶于水，易吸湿结块。是铵盐受热易分解，遇碱分解。是氧化剂，用于化肥和化工原料。复合改性硝酸盐 指 外观白色小颗粒，呈小圆球状，有潮解性。易溶于水、乙醇、丙酮、氨水，不溶于乙醚。在常温下是稳定的，受热易分解，对打击、碰撞或摩擦均不敏感，但在高温、高压和有可被氧公告编号：2022-005 6 化的物质存在下会发生爆炸。DNT、二硝基甲苯 指 淡黄色至黄色固体，在阳光下颜色变深，与碱接触变红。有毒，易燃，微溶于水，溶于乙醚，丙酮，苯及甲苯等有机溶剂。主要用于制造 2,4-二氨基甲苯。也用于聚氨脂，染料，医药，橡胶等有机合成工业中。硫化锑 指 也称“三硫化二锑”，本产品为黑灰色结晶或粉末。露置空气中逐渐氧化，有毒；不溶于水、醋酸；溶于浓盐酸、醇、硫氢化铵（NH4HS）、硫化钾溶液；相对密度 4.12；熔点 550。破岩气体发生器 指 外壳为轻薄 PVC 壳体，内置气体发生器，并装填 0.2-2.0公斤不等的产气材料，使用时放置于孔洞内，经电启动后，瞬间产生大量高压气体，致使岩石或其他施工作业对象胀裂。适用于不能使用或禁止使用传统炸药的特殊施工作业环境。也叫“产气剂致裂器”。布撒式发烟催泪弹 指 外壳为轻薄橡胶壳体，内置“特种气体发生器，智能模块，大量发烟小药丸或催泪小药丸”，使用时，由公安特警或武警特警战士手投或机投至人群上空，产生大量烟雾体或催泪体，大面积撒向人群，以达到驱离、震慑、掩护突击的目的。IPI 指 ISLAND PYROCHEMICAL INDUSTRIES CORP.派锐化工 TRW 指 TRW Automotive Holdings Corp.天合汽车集团 GDV 指 GODIVER HandelsgesmbH FCI 指 Fine Chemicals Inc.奥托立夫、AUTOLIV 指 奥托立夫公司(AUTOLIV)，是在瑞典设立的一家国际跨国公司，公司主要产品为汽车电子安全系统，座椅安全带系统以及电子控制单元，汽车方向盘系统等。目前，奥托立夫是全世界最大的“汽车乘员保护系统”生产商 公告编号：2022-005 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 三明科飞产气新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Sanming Coffer Fine Chemical Industry Co.,Ltd.COFFER 证券简称 科飞新材 证券代码 832069 法定代表人 戴良玉 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 黄柳鹏 联系地址 福建省沙县金明东路 659 号 电话 0598-5850365 传真 0598-5852606 电子邮箱 公司网址 办公地址 三明高新技术开发区金沙园创业园 邮政编码 365050 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 三明高新技术开发区金沙园创业园 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 1 月 15 日 挂牌时间 2015 年 3 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-化学原料和化学制品制造业（C26）-基础化学原料制造（C261）-无机盐制造（C2613）主要业务 产气新材料的研发生产 主要产品与服务项目 产气新材料及其气体动力安全行业相关产品研发和生产 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）35,984,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（戴良玉）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（戴良玉），一致行动人为（三明市创业创新风险投资有限公司）公告编号：2022-005 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91350400733629439Y 否 注册地址 福建省三明高新技术开发区金沙园创业园 否 注册资本 35,984,000 是 2021 年 5 月 17 日，公司召开 2020 年年度股东大会，审议通过关于的议案。公司以权益分派实施时股权登记日的总股本为基数，以未分配利润向全体股东按每 10 股派现0.5 元（含税），以资本公积向全体股东按每 10 股转增 3 股。除权除息日为 2021 年 6 月 7 日。权益分派后，公司股本由 2768 万股变更为 3598.4 万股。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）兴业证券 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 邱小娇 陈思荣 王坚斌 1 年 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦901-22 至 901-26 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 鉴于公司战略发展需要，经与兴业证券充分沟通及友好协商，并就终止协议及相关事宜达成一致意见，签订了附生效条件的解除持续督导协议；同时，公司与申万宏源承销保荐就其承接主办券商并履行持续督导义务达成一致意见，签订了附生效条件的持续督导协议书。自 2022 年 1 月 6 日起，公司持续督导主办券商由兴业证券变更为申万宏源承销保荐。本次变更持续督导主办券商的相关议案已经公司第三届董事会第七次会议和 2021 年第一次临时股东大会审议表决通过。公告编号：2022-005 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 30,912,250.24 27,541,124.83 12.24%毛利率%15.35%26.71%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,199,098.48 2,114,998.15 3.98%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,687,234.24 736,417.50-329.11%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.68%5.40%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-3.59%1.88%-基本每股收益 0.07 0.08-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 67,696,931.56 68,784,541.73-1.58%负债总计 19,361,753.14 21,544,123.45-10.13%归属于挂牌公司股东的净资产 47,923,422.67 46,854,200.11 2.28%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.33 1.69-21.32%资产负债率%（母公司）29.48%31.80%-资产负债率%（合并）28.60%31.32%-流动比率 1.78 1.68-利息保障倍数 12.23 4.53-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,234,184.07-2,948,826.36 175.77%应收账款周转率 4.48 4.77-存货周转率 1.72 1.48-公告编号：2022-005 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-1.58%11.02%-营业收入增长率%12.24%8.05%-净利润增长率%-3.25%0.72%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 35,984,000 27,680,000 30.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 6,732.49 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,558,300.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 244,981.62 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,810,014.11 所得税影响数 628,676.35 少数股东权益影响额（税后）295,005.04 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,886,332.72 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2022-005 11 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、重要会计政策变更、重要会计政策变更 2018 年 12 月 7 日，财政部发布了企业会计准则第 21 号租赁（以下简称“新租赁准则”）。本公司自 2021 年 1 月 1 日执行新租赁准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见附注三、33。对于首次执行日前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对于首次执行日之后签订或变更的合同，本公司按照新租赁准则中租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。本公司作为承租人 本公司选择首次执行新租赁准则的累积影响数调整首次执行当年年初（即 2021 年 1 月 1 日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整：A.对于首次执行日前的经营租赁，假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值（采用首次执行日的承租人增量借款利率作为折现率）计量使用权资产；B.在首次执行日，本公司按照附注三、18，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。本公司首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。除此之外，本公司对于首次执行日前的经营租赁，采用下列一项或多项简化处理：将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理;计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；存在续租选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，本公司根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日之前发生租赁变更的，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数 使用权资产 不适用 732,787.64 732,787.64 一年内到期的非流动负债 1,211,415.53 1,542,211.14 330,795.61 租赁负债 不适用 409,240.30 409,240.30 未分配利润 7,475,747.82 7,468,499.55-7,248.27 母公司资产负债表 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数 使用权资产 不适用 92,604.89 92,604.89 公告编号：2022-005 12 一年内到期的非流动负债 45,205.14 45,205.14 租赁负债 不适用 47,399.75 47,399.75 未分配利润 7,942,498.33 7,942,498.33 -2、重要会计估计变更、重要会计估计变更 本报告期内，本公司无重大会计估计发生变更 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 2021 年 8 月，全资子公司明溪科飞气体动力科技有限公司注销，注册资本 500 万元。2021 年 10 月，全资子公司厦门科飞技术开发有限公司注销，注册资本 50 万元。公告编号：2022-005 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于化学原料及化学制品制造业大类中的无机盐制造小类，行业代码为 C2613。公司主营业务定位为产气材料及其气体动力产品，主要产品及服务是生产、销售：硝酸胍、碱式硝酸铜等。公司的主要用户包括世界第一、第二大汽车安全气囊生产商 Autoliv 和 TRW，以及比亚迪、日本化药、美国 IPI 等国际著名企业，并为国内汽车安全气囊产气剂生产企业提供关键的基础材料支持，为我国安全气囊高技术产业化并追赶世界先进水平创造必要条件。部分新产品采用了“委托生产模式”，公司提供全部生产技术和关键部件、核心材料、主要原材料，产品由公司销售，解决了投资大、建设周期长、尚未取得生产资质等问题。公司的销售模式主要是直销。公司通过客户的审核后，与其签订年度订货合同，并按合同约定生产后直接供货，长期稳定，一般不会发生变化。公司的销售市场分为国内市场和国际市场，国际市场销售主要为自营出口，部分由外贸公司代理出口和外商代理销售。公司深耕行业十多年，树立了良好的口碑，与客户粘性较好。此外，公司还利用第三方电商平台如阿里巴巴进行产品宣传推广并进行技术服务。公司收入主要来源于销售主营产品而取得的收入。公司作为产气材料及其气体动力产品制造商，自成立以来就立足于产气材料领域的研发与生产，积累了多年的经验，申请了多项领域内的发明与实用新型专利，多个研发项目实现了成果转换，在产能提升方面也起到重要作用，能够很好地满足客户需求。同时，公司长期以来专业从事该领域相关业务，不仅与主要供应商保持稳定合作关系，也与下游客户建立了良好的合作与互动关系。报告期内，公司依靠前述优良的生产资质、丰富的研发与生产经验、优质的大客户资源，以持续获得现金流和利润。报告期内及报告期后至本报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级省（市）级 “单项冠军”认定 国家级省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -2 项 详细情况 2013 年被认定为“福建省汽车安全气囊产气材料企业工程技术研究中心”；2018 年被认定为“三明市企业技术中心”；2008 年公司第一次被认定为国家高新技术企业，后续三年一审均通过，最近一年认定是 2020 年。科技型中小企业一年一审均通过。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：公告编号：2022-005 14 事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 469,803.18 0.69%5,326,166.93 7.74%-91.18%应收票据 100,000.00 0.15%1,025,258.00 1.49%-90.25%应收账款 7,924,437.56 11.71%5,175,592.20 7.52%53.11%应收账款融资-696,044.85 1.01%-100.00%预付款项 1,310,632.55 1.94%767,115.84 1.12%70.85%其他应收款 184,058.35 0.27%150,561.55 0.22%22.25%存货 15,692,185.79 23.18%14,759,323.18 21.46%6.32%其他流动资产 197,228.45 0.29%275,165.89 0.40%-28.32%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 21,741,785.53 32.12%23,564,069.96 34.26%-7.73%在建工程-无形资产 9,952,772.04 14.70%9,331,270.38 13.57%6.66%使用权资产 389,526.96 0.57%-开发支出 6,998,189.29 10.34%4,911,810.91 7.14%42.48%长期待摊费用 1,115,428.55 1.65%1,257,194.44 1.83%-11.28%递延所得税资产 1,197,430.83 1.77%1,222,183.40 1.78%-2.03%其他非流动资产 423,452.48 0.63%322,784.20 0.47%31.19%商誉-短期借款 6,256,944.44 9.24%7,307,775.40 10.62%-14.38%应付账款 6,324,567.52 9.34%4,745,614.35 6.90%33.27%预收款项 -合同负债 612,156.20 0.90%500,088.40 0.73%22.41%应付职工薪酬 559,048.54 0.83%942,088.22 1.37%-40.66%应交税费 429,657.58 0.63%483,793.05 0.70%-11.19%公告编号：2022-005 15 其他应付款 26,138.56 0.04%1,367,254.91 1.99%-98.09%一年内到期的非流动负债 270,591.48 0.40%1,211,415.53 1.76%-77.66%其他流动负债 100,000.00 0.15%234,093.59 0.34%-57.28%长期借款-递延收益 4,644,000.00 6.86%4,752,000.00 6.91%-2.27%资产合计 67,696,931.56-68,784,541.73-0.75%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较期初余额减少 91.18%，主要由于本期偿还借款，支付股利所致。2、应收票据较期初余额减少 90.25%，主要系本期收款使用票据较少，期末票据尚未到期减少所致。3、应收账款较期初余额增长 53.11%，主要系部分客户因为疫情原因，部分客户回款速度较慢所致。4、应收账款融资较期初大副度减少，主要系期末 A 类应收票据均已终止确认所致。5、预付款项较期初余额增长 70.85%，主要系本期 602 项目实验预付款增加所致。6、开发支出较期初余额增长 42.48%，主要系本期 602 项目进入实验产品鉴定阶段，试验费用大量增加导致。7、其他非流动资产较期初余额增长 31.19%，主要系本期预付的工程设备增加所致。8、应付账款较期初余额增长 33.27%，主要系本期因疫情原因货款回笼受到障碍，供应商货款也稍延迟所致。9、应付职工薪酬较期初余额减少 40.66%，主要系期末因疫情原因、原材料上涨，公司的利润较上期减少，职工绩效工资减少所致。10、其他应付款较期初余额减少 98.09%，主要系本期支付关联方往来款减少所致。11、一年内到期的非流动负债较期初余额减少 77.66%，主要系一年内到期的长期借款减少所致。12、其他流动负债较期初余额增长 321.49%，主要系报告期末，已背书未终止确认的商业票据增加所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 30,912,250.24-27,541,124.83-12.24%营业成本 26,167,129.30 84.65%20,184,932.69 73.29%29.64%毛利率 15.35%-26.71%-销售费用 917,761.62 2.97%1,070,841.86 3.89%-14.30%管理费用 3,671,721.80 11.88%3,023,940.66 10.98%21.42%研发费用 1,601,820.28 5.18%1,642,953.20 5.97%-2.50%财务费用 274,871.97 0.89%421,890.03 1.53%-34.85%信用减值损失-145,775.26-0.47%62,979.87 0.23%-331.46%资产减值损失-其他收益 4,558,885.21 14.75%1,464,417.84 5.32%211.31%投资收益 6,732.49 0.02%-公允价值变动收益-公告编号：2022-005 16 资产处置收益-汇兑收益-营业利润 2,404,037.87 7.78%2,429,999.94 8.82%-1.07%营业外收入 378,670.50 1.22%170,076.18 0.62%122.65%营业外支出 134,274.09 0.43%5,838.04 0.02%2,199.99%净利润 2,224,636.06 7.20%2,299,429.15 8.35%-3.25%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期增长 12.24%，主要原因系疫情经济形式不好的情况下，公司全方位抓生产、追销售，营收保持稳步增长。2、营业成本较上年同期增长 29.64%，毛利率降低 11.36%，其主要原因：一是本期原材料上涨幅度大，公司客户大部分是年初签订年度订单，客户价格谈判和原材料价格上涨时间差导致毛利率降低；二是本期海运费上涨幅度大，国外客户上年末签订年度订单，并确定离岸价，海运费上涨影响营收。目前均已和国内外客户重新价格谈判，毛利率逐渐恢复。3、财务费用较上年同期减少 34.85%，主要系报告期内，根据公司贷款降低利率所致。4、信用减值损失较上年同期增长 331.46%，主要系报告期内，应收账款余额增加，坏账损失计提数增加所致。5、其他收益较上年同期增长 211.31%，主要系报告期内，本期收到较多人才团队政府补助所致。6、营业外收入较上年同期增长 122.65%，主要系本期因疫情关系，国外客户合同违约，收到违约金赔偿导致。7、营业外支出较上年同期增长 2199.99%，主要系本期因疫情关系，国外客户合同违约，导致公司对于供应商违约，产生违约金所致。8、营业利润较上年同期减少 1.07%、净利润较上年同期减少 3.25%，主要系本期营业成本较高，毛利降低所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 27,136,139.23 27,420,690.11-0.90%其他业务收入 3,776,111.01 120,434.72 3003.82%主营业务成本 22,343,403.42 19,924,474.79 12.14%其他业务成本 3,823,725.88 260,457.90 1368.08%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%产气材料 25,399,155.27 20,996,713.48 17.33%11.70%18.61%-4.82%警用机械设备 1,775,017.32 1,346,689.94 24.13%-62.08%-39.38%-28.41%合计 27,174,172.59 22,343,403.42 17.78%-0.90%12.14%-9.56%按区域分类分析按区域分类分析：公告编号：2022-005 17 适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%国内销售 21,549,694.70 17,615,408.30 18.26%-8.80%1.27%-8.13%出口销售 5,624,477.89 4,727,995.12 15.94%48.38%86.84%-17.30%合计 27,174,172.59 22,343,403.42 17.78%-0.90%12.14%-9.56%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内及报告期末至报告披露日，公司收入构成未发生较大变动，仍以产气材料为主要产品。1、报告期公司实现主营业务收入产气材料类，较上年同期增长 11.70%，主要系报告期内，受疫情影响，疫情所在地客户停工，订单受到了一定的影响，因此没有达到预期增长；2、报告期内公司实现主营业务收入警用装备类，较上年同期减少 62.08%，主要系本期公司主要精力放在产品列装工作；3、公司其他业务收入为公司贸易收入和租赁收入，贸易类业务收入 3753377.06 元，成本 3725195.11元，利润 28181.95 元；租赁类收入 22733.95 元，成本 98530.77 元；租赁是公司租赁闲置资产，公司地址在工业园，租金相对较低，造成利润负数。4、报告期公司受疫情影响，部分大客户订单减少，国内业务受到影响；出口业务本期较复苏。毛利率减少原因：一是本期原材料上涨副度大，公司客户大部分是年初签订年度订单，客户价格谈判和原材料价格上涨时间差导致毛利率降低；二是本期海运费上涨幅度大，国外客户上年末签订年度订单，并确定离岸价，海运费上涨影响营收。目前均已和国内外客户重新价格谈判，毛利率逐渐恢复。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 7,527,250.00 24.35%否 2 客户二 4,160,283.19 13.46%否 3 客户三 4,096,829.24 13.25%否 4 客户四 3,314,150.00 10.72%否 5 客户五 1,884,955.75 6.10%否 合计合计 20,983,468.18 67.88%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 6,768,780.18 22.79%否 2 供应商二 6,186,371.69 20.83%否 3 供应商三 2,566,194.69 8.64%否 4 供应商四 1,393,070.79 4.69%否 5 供应商五 1,015,044.27 3.42%否 合计合计 17,929,461.62 60.37%-公告编号：2022-005 18 3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经