831866_2021_蔚林股份_2021年年度报告_2022-04-25.pdf

1 2021 蔚林股份 NEEQ：831866 蔚林新材料科技股份有限公司 Willing New Materials Technology Co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 12 月 28 日，公司“面向复杂反应过程强化的微化工系统创制与工业示范”项目获得中国石油和化学工业联合会颁发的技术发明奖一等奖，证书编号：2021FM050-1-4，以表彰公司在促进石油和化工科技进步中作出的突出贡献。2021 年 10 月 25-27 日，公司在中国橡胶工业协会橡胶助剂专业委员成立二十周年会员庆典大会暨第二十一届全国橡胶新材料技术论坛上发布了公司开发的新产品新型多功能橡胶硫化助剂 WL207F。新型多功能橡胶硫化助剂 WL207F 具有以下特性：（1）可取代原有的硫磺硫化体系中 S+NS、S+CZ 或 S+CZ+NS 组合产品；（2）优异的硫化性能，同时具有促进剂的作用；（3）工艺性能优异，吃料快，分散均匀；（4）混炼胶及硫化胶均不出现喷霜现象，高温硫化不返原；（5）硫化胶力学性能优于传统配合；（6）综合力学性能好，有较好的抗湿滑性。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2525 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3030 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3535 第八节第八节 行业信息行业信息 .3838 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4646 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5050 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .148148 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郭同新、主管会计工作负责人葛振蕊及会计机构负责人（会计主管人员）葛振蕊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、受疫情等因素影响，宏观经济环境变化引致的业绩波动风险 橡胶助剂行业的下游及最终消费对象主要为橡胶工业。橡胶工业的发展与宏观经济整体发展总体趋向一致，因此，宏观经济波动对橡胶助剂的市场需求影响较大。受疫情等因素影响，如果全球经济出现下行，将导致国内外市场对橡胶行业的需求增幅趋缓甚至下降，也相应波及国内外市场对橡胶助剂的需求，从而对橡胶助剂行业未来的发展带来不利影响。依托持续创新形成的技术优势和产品优势，公司产品有着较强的市场竞争力，客户基础较为稳固；同时，公司拥有一支具有良好专业背景的销售团队，客户群体中知名客户不断增加，单个客户采购公司产品的种类和数量逐年增加，终端客户涵盖了汽车工业、船舶工业、高速铁路、航天航空、医用橡胶、日用橡胶等多个行业的知名企业，产品远销世界多个国家和地区。公司将充分利用上述优势，在一定程度上有效规避因宏观经济环境变化引致的业绩波动风险。2、原材料及能源价格波动的风险 公司产品涉及的原材料主要有苯胺、吗啉、二硫化碳、有机胺等，能源有天然气、煤炭，原材料及能源消耗成本占全部5 生产成本的比重较高。虽然公司产品品质较好，在市场上具有较强的议价能力，可根据原材料价格波动适时调整产品销售价格，原材料价格变动对毛利率总体影响不大，但由于销售价格调整相对于原材料价格变动具有一定的滞后性，在短期内不能完全抵消原材料价格波动所带来的风险，公司存在原材料价格波动带来的风险。针对上述风险，公司将依据成本控制原则，依据原材料价格波动情况及时调整公司产品的销售价格。同时，在保证原材料质量的前提下，公司将根据比价原则扩大采购对象的范围以有效平滑原材料价格波动的风险。公司所处周边地区是我国重要的化工工业基地，上游原材料供应充足且运输方便。通过及时调整产成品价格，并进一步优化原材料采购体系，原材料价格波动不会对公司业绩产生重大影响。3、安全生产与环保治理的风险 公司采取一系列安全措施，经过多次技改，生产装置的自动化控制程度较高，技术水平比较先进；同时随着国家环保严管的常态化，化工行业三废治理的重要性日益凸显，公司通过技术创新已在行业内率先实现主要产品的生产废水大幅降低。虽然公司安全环保设备设施运营合规有序，但生产过程中仍然存在因操作不当、设备故障或自然灾害导致事故发生的可能性。公司可能存在安全环保事故或自然灾害引起的风险。4、实际控制人不当控制风险 截至报告期末，公司控股股东、实际控制人为郭同新、王志强、谭春红三人，三人于 2014 年签署了长期有效的一致行动协议书，约定将通过内部协调机制，在董事会、股东大会投票表决时采取一致的意思表示。尽管公司已建立股东大会议事规则、董事会议事规则、关联交易回避表决制度等各项完善的法人治理相关制度，但仍不能排除上述三人作为一致行动人，通过行使投票权对本公司发展战略、经营决策、人事等方面进行某些控制，从而可能出现给中小股东带来利益损失的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 1、受宏观经济环境变化引致的业绩波动风险 具体内容详见“重要风险提示表”中的“重要风险事项简要描述”。2、原材料价格波动的风险 具体内容详见“重要风险提示表”中的“重要风险事项简要描述”。3、安全生产与环保治理的风险 具体内容详见“重要风险提示表”中的“重要风险事项简要描述”。6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 蔚林股份、股份公司、公司 指 蔚林新材料科技股份有限公司 蔚林科技 指 濮阳蔚林科技发展有限公司 濮阳朗润 指 濮阳朗润新材料有限公司 清濮智慧 指 河南清濮智慧化工科技有限公司 河南润阳 指 河南润阳化工新材料有限公司 农开朗润基金 指 河南农开朗润先进制造业投资基金（有限合伙）股转公司、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 本期、报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事和高级管理人员 宏信证券 指 宏信证券有限责任公司 联储证券 指 联储证券有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 蔚林新材料科技股份有限公司章程 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 蔚林新材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 Willing New Materials Technology Co.,Ltd.-证券简称 蔚林股份 证券代码 831866 法定代表人 郭同新 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 殷华初 联系地址 濮阳市化工产业集聚区 电话 0393-5389908 传真 0393-5389904 电子邮箱 公司网址 http:/ 濮阳市化工产业集聚区 邮政编码 457163 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 濮阳市化工产业集聚区 蔚林股份董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 4 月 27 日 挂牌时间 2015 年 2 月 2 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-化学原料和化学制品制造业-专用化学产品制造-化学试剂和助剂制造 主要产品与服务项目 橡胶助剂 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）85,200,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（郭同新、王志强、谭春红）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（郭同新、王志强、谭春红），一致行动人为（郭同新、王志强、谭春红）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9141090070664326X5 否 注册地址 河南省濮阳市濮阳县化工产业集聚区 否 注册资本 85,200,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）宏信证券 主办券商办公地址 四川省成都市人民南路二段十八号川信大厦 10 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）联储证券 会计师事务所 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张敬鸿 鞠录波 3 年 3 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼 1 门 701-704 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 985,541,041.53 782,104,560.44 26.01%毛利率%6.31%11.04%-归属于挂牌公司股东的净利润-28,866,115.95 11,863,679.97-343.32%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-37,686,680.06 1,195,598.15-3,252.12%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-4.70%1.92%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-6.13%0.19%-基本每股收益-0.34 0.14-342.86%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 1,436,892,074.28 1,333,283,656.73 7.77%负债总计 724,170,941.39 600,311,363.53 20.63%归属于挂牌公司股东的净资产 601,908,434.11 626,833,524.02-3.98%归属于挂牌公司股东的每股净资产 7.06 7.36-4.08%资产负债率%（母公司）47.77%43.80%-资产负债率%（合并）50.40%45.03%-流动比率 0.91 1.11-利息保障倍数-3.60 3.60-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 9,337,441.24 1,240,925.12 652.46%应收账款周转率 8.35 7.63-存货周转率 9.43 8.49-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%7.77%24.83%-营业收入增长率%26.01%2.14%-净利润增长率%-361.65%-57.58%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 85,200,000 85,200,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-1,843,626.11 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）11,770,927.83 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,335,568.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 297,736.42 非经常性损益合计非经常性损益合计 8,889,470.14 所得税影响数-59,054.43 少数股东权益影响额（税后）127,960.46 非经常性非经常性损益净额损益净额 8,820,564.11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 11 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业成本 673,992,519.51 695,744,864.80 销售费用 42,029,545.85 20,277,200.56 购买商品、接受劳务支付的现金 308,344,829.28 330,097,174.57 支付其他与经营活动有关的现金 51,959,650.36 30,207,305.07 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：按照上市公司行业分类指引，公司所属行业为“C26 化学原料和化学制品制造业”。公司自成立以来，主营业务一直为橡胶助剂产品的研发、生产和销售，主要产品为硫化促进剂。公司主营业务为橡胶助剂的研发、生产与销售，客户包括轮胎、胶管、胶带、密封件、医疗手套等橡胶和乳胶制品等橡胶制品生产商。公司按照产品是否直接销售给终端使用客户可分为直销模式和经销模式，公司境内外销售，均采用直销和经销相结合的方式。公司产品销售的经销、直销业务均签署销售合同，合同签订后公司据以组织生产并发货。同时根据客户需求规律，生产适量的产成品形成合理库存，以保证供货及时性。经过多年积累，公司拥有了良好的客户基础，客户基本上覆盖了橡胶工业的各个分支行业，有着良好的产品声誉。成熟的销售模式和良好的客户基础为公司的稳步发展奠定了坚实基础。报告期内，公司的商业模式无重大变化。商业模式中的各项要素均未发生影响公司经营的实质性变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 详细情况 认定类别：高新技术企业 认定依据：高新技术企业认定管理办法(国科发火201632号)认定时间：2021 年 12 月 15 日 批次：2021 年度第二批 认定有效期：3 年 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 截至本报告期末，公司总资产 1,436,892,074.28 元；净资产 712,721,132.89 元。报告期内，公司实现营业收入 985,541,041.53 元，同比增长 26.01%；实现归属于母公司股东的净利润-28,866,115.95 元，与上年同期相比下降 343.32%。2021 年上半年，原材料价格总体呈上涨趋势，但因需要执行此前积压的相对低价订单，造成了利润的下降。下半年自 7 月底开始，受多种因素影响，浙江、江苏、山东、河北、山西等省开始大范围限电甚至断电，造成部分原材料和燃料的供求失衡、价格急剧上涨，但因需执行此前签订的相对低价订单，产品售价无法同步上调；后原材料和燃料价格出现下降迹象，客户则采取等待观望的态度，公司亦无法接到高价订单。下半年上游原材料和燃料市场价格的剧烈波动，导致了公司的亏损。外销业务方面，受国外疫情形势严峻的影响，国外销售业务发货环节存在舱位不足、运力不足、运输周期长、运费价格高等问题，造成了公司发货缓慢，这种情况自 2020 年度一直持续至今，对公司外销业务造成了较大的不利影响，同时加剧了国内竞争，致使国内产品售价处于低位，部分产品甚至出现供过于求的情况。从企业内部看，公司投资规模较大的连续化生产装置虽然实现正常生产，但因其试生产期间改造、调试的支出较大，致使部分品种单位产品负担的折旧费用偏高，毛利率降低。(二二)行业情况行业情况 根据中国橡胶工业协会发布的2021 年橡胶行业经济运行状况，2021 年初随着国内统筹疫情防控和经济社会发展成果进一步巩固，市场需求持续恢复，企业生产经营稳中向好，利润总额继续保持较快增长，企业质量效益不断提升；但是进入二季度后，原材料价格出现大幅波动上涨，下游需求趋缓，库存上升，行业盈利状况下滑；下半年自 7 月底开始，受多种因素影响，浙江、江苏、山东、河北、山西等省开始大范围限电甚至断电；及至四季度，疫情多点散发，大宗商品价格仍在高位，为应对空气重污染，各地时有停产或部分生产线限产措施。综合来看，橡胶行业在 2021 年经受原材料价格不断上涨、海运费连续翻番、人民币汇率提高和限电造成产能下降等因素影响，企业制造成本大幅攀升，而市场内需降低、企业和经销商库存上升，使得产品价格难以消化成本上涨因素。主要指标受到基期数据影响，实现了较快的增速，但下行压力加大；下半年行业出口占比增大，对行业增速有拉动效应；行业盈利增速下降明显，效益状况转差。14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 50,456,568.10 3.51%75,652,637.63 5.67%-33.30%交易性金融资产 7,000,000.00 0.49%30,000,000.00 2.25%-76.67%应收票据 510,671.81 0.04%1,092,582.58 0.08%-53.26%应收账款 123,028,959.22 8.56%91,087,873.54 6.83%35.07%应收款项融资 50,350,587.94 3.50%30,145,840.44 2.26%67.02%存货 107,476,390.11 7.48%88,324,504.90 6.62%21.68%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 487,180,653.18 33.91%541,971,054.96 40.65%-10.11%在建工程 411,213,119.02 28.62%249,764,442.68 18.73%64.64%无形资产 78,062,997.00 5.43%82,200,688.72 6.17%-5.03%商誉-短期借款 97,501,883.17 6.79%89,438,189.81 6.71%9.02%应付票据 60,855,822.53 4.24%15,306,503.50 1.15%297.58%应付账款 230,126,822.71 16.02%175,311,304.28 13.15%31.27%长期借款 18,000,000.00 1.25%20,000,000.00 1.50%-10.00%长期应付款 251,543,978.85 17.51%250,000,000.00 18.75%0.62%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：同比下降 33.30%，主要原因是公司 2020 年度获得农开基金的投资款项，根据相关协议按工程进度陆续支付项目工程款所致。交易性金融资产：同比下降 76.67%，主要原因是子公司清濮智慧期末理财产品赎回所致。应收票据：同比下降 53.26%，但总体金额占总资产的比例不大，属于正常经营活动中形成。应收账款：同比增长 35.07%，主要原因是产销规模扩大所致。应收款项融资：同比增长 67.02%，原因是受宏观经济形势特别是金融政策影响，银行承兑汇票结算在日常结算中所占的比重提高，更趋方便快捷。在建工程：同比增长 64.64%，主要原因是子公司濮阳朗润年产 3 万吨橡胶助剂及 6 万吨二硫化碳建设项目持续投资建设及车间技改所致。应付票据：同比增长 297.58%，主要原因是公司及子公司增加了票据池业务的规模。应付账款：同比增长 31.27%，主要原因是随着产销规模扩大，原材料、燃料等物资及运输服务的采15 购量增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 985,541,041.53-782,104,560.44-26.01%营业成本 923,375,808.27 93.69%695,744,864.80 88.96%32.72%毛利率 6.31%-11.04%-销售费用 19,006,296.49 1.93%20,277,200.56 2.59%-6.27%管理费用 26,491,031.68 2.69%21,650,379.04 2.77%22.36%研发费用 31,120,799.33 3.16%25,639,341.65 3.28%21.38%财务费用 9,082,956.44 0.92%7,699,277.35 0.98%17.97%信用减值损失-4,008,340.06-0.41%-3,460,405.68-0.44%15.83%资产减值损失-7,939,256.46-0.81%0.00 0.00%0.00%其他收益 11,770,927.83 1.19%14,795,355.64 1.89%-20.44%投资收益 297,736.42 0.03%147,178.68 0.02%102.30%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-营业利润-29,986,113.19-3.04%16,260,527.40 2.08%-284.41%营业外收入 125,724.71 0.01%161,216.72 0.02%-22.02%营业外支出 3,304,918.82 0.34%2,759,365.55 0.35%19.77%净利润-29,874,631.06-3.03%11,417,764.85 1.46%-361.65%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：同比增长 26.01%，主要原因是销售量随着连续化生产装置的逐步达产同比增加，且产品销售价格与上年同期相比总体处于高位。营业成本：同比增长 32.72%，主要原因是报告期下半年原材料和燃料供求失衡、价格剧烈波动，营业成本相应增加。投资收益：同比增长 102.30%，但金额不大，系子公司清濮智慧将闲置资金用于投资理财产品取得的收益。营业利润：同比下降 284.41%，主要原因是报告期下半年原材料和燃料供求失衡、价格剧烈波动，营业成本增长的幅度大大超出了营业收入的增长幅度，且管理费用、研发费用、财务费用均有一定幅度16 的增长。净利润：同比下降 361.65%，原因同营业利润变动原因。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 971,244,643.96 774,338,659.18 25.43%其他业务收入 14,296,397.57 7,765,901.26 84.09%主营业务成本 917,388,238.41 691,999,182.00 32.57%其他业务成本 5,987,569.86 3,745,682.80 59.85%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%助剂类 844,489,687.60 796,162,492.88 5.72%24.01%30.08%-43.46%其他 126,754,956.36 121,225,745.53 4.36%35.79%51.66%-69.64%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：不适用 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 A 40,946,326.10 4.15%否 2 客户 B 27,640,813.37 2.80%否 3 客户 C 18,479,642.82 1.88%否 4 客户 D 16,563,206.26 1.68%否 5 客户 E 15,389,692.55 1.56%否 合计合计 119,019,681.10 12.07%-注：为保守商业秘密，公司前五大客户名称不便披露。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 17 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商 A 97,367,059.66 10.06%否 2 供应商 B 48,262,712.39 4.99%否 3 供应商 C 38,820,402.65 4.01%否 4 供应商 D 26,970,453.15 2.79%否 5 供应商 E 24,107,956.19 2.49%否 合计合计 235,528,584.04 24.34%-注：为保守商业秘密，公司前五大供应商名称不便披露。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 9,337,441.24 1,240,925.12 652.46%投资活动产生的现金流量净额-34,734,154.61-149,257,000.35-76.73%筹资活动产生的现金流量净额-13,725,299.38 166,259,792.09-108.26%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额同比增长 652.46%，主要是因为随着产销规模的扩大，公司销售商品、提供劳务收到的现金和购买商品、接受劳务支付的现金以及支付给职工以及为职工支付的现金均有所增加，但收到的现金相对更多；投资活动产生的现金流量净额同比下降 76.73%，主要是报告期内项目建设支出减少及赎回子公司清濮智慧闲置资金购买的银行理财产品；筹资活动产生的现金流量净额同比下降 108.26%，主要是本期吸收投资收到的现金和收到其他与筹资活动有关的现金同比减少，2020 年度收到的其他与筹资活动有关的现金主要为农开基金债权性质的投资。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 濮阳朗润新材料有限公司 控股子公司 橡胶助剂的研发、生产、销售 255,000,000 444,072,932.01 251,509,631.44 67,941.25 239,088.88 18 濮阳蔚林科技发展有限公司 控股子公司 酚醛树脂及其复合材料的研发、生产、销售 20,000,000 52,059,841.48 21,606,484.47 156,479,386.65-2,203,380.96 河南清濮智慧化工科技有限公司 控股子公司 化工及化工新材料技术的研究、开发、咨询、服务及转让 60,000,000 59,284,241.66 59,142,185.12 0.00-246,793.14 河南润阳化工新材料有限公司 控股子公司 专用化学产品制造、销售（不含危险化学品）10,000,000 9,321,267.06 6,718,555.46 2,282,382.28-81,444.54 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 33,035,660.91 26,164,724.58 研发支出占营业收入的比例 3.35%3.35%研发支出中资本化的比例 0.00%0.00%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 11 9 本科以下 90 89 19 研发人员总计 101 98 研发人员占员工总量的比例 13.31%11.94%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 60 43 公司拥有的发明专利数量 28 22 研发研发项目项目情况：情况：公司持续注重新产品和新技术的研究开发，报告期内，公司共发生研发支出 3,303.57 万元，占营业收入的比例为 3.35%。截至报告期末，公司共有研发人员 98 人。报告期内，公司主要进行了如下项目的研究开发：绿色环保型浸胶液研究开发、连续法合成橡胶促进剂 M 新工艺开发、连续法合成橡胶促进剂 DPTT 新工艺开发、连续法合成橡胶促进剂 TIBTD 新工艺开发、连续法合成橡胶促进剂 ZTC 新工艺开发、橡胶促进剂 CBS 新工艺开发、涂料级 MZ 新工艺开发、橡胶促进剂 DTDM 新工艺开发、橡胶促进剂 WL101 合成新工艺开发、一步法合成橡胶促进剂 PZ 新工艺开发及废水处理工艺开发、电子酚醛树脂新工艺开发、微型化双氧水连续合成关键工艺及装备开发项目。2021 年，公司研发中心从分子结构设计入手，研制生产出 WL205、WL207 等多项新型多功能硫化助剂，符合“一剂多能”特征，兼具无污染、高活性、易分散的特点，可用于 NR、SBR、BR、NBR、EPDM等橡胶的硫化，完全替代硫磺硫化体系配合中的硫化剂和硫化促进剂，可减少活性剂 ZnO 用量，促进白炭黑等无机填料均匀分散，提高硫化胶综合力学性能，不喷霜，并用胶易于共硫化，缩短炼胶时间，减少 VOCs 的排放。2022 年 1 月，该系列新型产品发布被列入“中国橡胶助剂工业十大新闻”。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项:（一）收入确认 1、事项描述 蔚林股份销售收入主要来源于从事橡胶助剂、特种酚醛树脂及材料的销售业务。2021 年度合并财务20 报表营业收入 985,541,041.53 元。由于营业收入系公司关键业绩指标之一，收入确认对财务报表的影响较为重大，因此我们将收入确认确定为关键审计事项。关于蔚林股份收入确认的会计政策详见附注“三、（二十七）收入”所述。2、审计应对 针对收入确认相关的关键审计事项执行的主要审计程序如下：（1）了解和测试与销售、收款相关的关键内部控制设计的合理性与运行的有效性；（2）对收入和成本执行分析性程序，判断收入、成本、毛利率波动的合理性；（3）复核重要客户的销售合同(订单)的条款，判断销售收入确认的会计政策是否符合企业会计准则的相关规定（4）抽样选取主要客户，对报告期营业收入金额较大或应收账款余额较大的客户实施函证程序，对未回函的样本进行替代测试；检查相关合同、发票、出库单、报关单、签收单、提单等单据以及销售回款情况，核实收入确认的真实性；（5）对营业收入进行截止测试，关注是否存在重大跨期，并检查期后销售退回情况，以判断销售收入是否在恰当的期间确认。（二）在建工程的核算 1、事项描述 如附注五、11 相关披露，截止 2021 年 12 月 31 日，蔚林股份合并资产负债表中在建工程账面价值411,213,119.02 元，其中在建工程 362,776,804.19 元，本期新增投入 190,988,416.93 元，转入固定资产 15,914,359.86 元。因报告期在建工程项目较多，投入资金较大，对在建工程项目的核算管理、达到预定可使用状态的时间点确定以及期末在建工程的减值测试等均涉及管理层的重大判断，且其对财务报表具有重要性，因此，我们将在建工程的核算识别为关键审计事项。2、审计应对 我们执行的审计应对程序主要包括：（1）测试管理层对在建工程相关的关键内部控制的设计和执行，以确认内部控制的有效性；（2）检查各工程的预算等立项审批资料；（3）检查已资本化的利息支出是否符合资本化的条件，重新计算利息资本化的金额；（4）对在建工程进行现场查勘，询问工程进展情况，取得工程监理报告；（5）对已达到预定可使用状态的在建工程，取得企业工程决算报告，观察并询问资产的运行情况，复核在建工程转入固定资产时点是否恰当；21 （6）检查是否存在在建项目减值，验证在建工程期末计价的准确性；（7）检查在建工程是否已按照企业会计准则的规定在财务报表中作出恰当列报和披露。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）财政部于 2018 年 12 月修订发布的企业会计准则第 21 号租赁（财会 2018 35 号），本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行上述新租赁准则。修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。本公司执行该准则对 2021 年年初留存收益和财务报表其他相关项目均无影响。（2）2021 年 11 月 2 日，财政部会计司发布了关于新收入准则实施问答：根据企业会计准则第14 号收入（财会201722 号）的有关规定，通常情况下，企业商品或服务的控制权转移给客户之前、为了履行客户合同而发生的运输活动不构成单项履约义务，相关运输成本应当作为合同履约成本，采用与商品或服务收入确认相同的基础进行摊销计入当期损益。该合同履约成本应当在确认商品或服务收入时结转计入“主营业务成本”或“其他业务成本”科目，并在利润表“营业成本”项目中列示。本公司将本期运输费作为合同履约成本在确认商品或服务收入时结转计入“主营业务成本”科目，并在利润表“营业成本”项目中列示。根据中华人民共和国财政部会计司关于