831846_2021_飞驰环保_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

1 2021 飞驰环保 NEEQ：831846 苏州飞驰环保科技股份有限公司 Feichi Environmental Protection Technologies Incorporated Co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 1 月 5 日，公司获批 2020 年度张家港市职业健康管理先进企业（认定批文：张卫健行20212 号 2021 年 9 月，公司获得苏州市市场监督管理局苏州市重合同守信用企业证书（证书编号：20210010），证书有效期至 2023 年9 月 16 日 2021 年 4 月，大型水域高效多功能全自动水面清洁船获批 2020 年度苏州市核心技术产品（批文：苏科高202117 号 2021 年 10 月 15 日，公司复审通过江苏省工业和信息化厅三级类钢质一般船舶生产企业生产条件评价并获得证书（证书编号：苏工信 CBSCTJ0020）,证书有效期至2024 年 10 月 14 日 2021 年 11 月 18 日，公司获评苏州市市场监督管理局 2020 年度张家港市知识产权育鹰计划雄鹰企业（批文号：张市监知20218 号 2021 年 12 月 2 日，公司版权作品 7.5m 明轮水面清洁船 C 型总布置图（图号FC19088）工程设计图、产品设计图获评2021 年度张家港市优秀版权作品（批文号张版发20217 号 2021 年 12 月 21 日，公司获评江苏省版权局“江苏省版权示范单位”称号（苏版权发20219 号 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重大事件重大事件 .2121 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第八节第八节 行业信息行业信息 .3030 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .131131 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郭卫、主管会计工作负责人倪敏及会计机构负责人（会计主管人员）范锋保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未出席董事会审议年度报告的董事姓名及未出席的理由 董事吴橙因事务繁忙未出席会议。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 市场竞争加剧的风险 公司是国内较早进入水面清洁船行业的企业之一，通过吸收国内外先进技术，结合多年的自主创新，积累了较为丰富的生产经验。随着近年来水面清洁船行业的快速发展，公司成功建立起一定的研发、生产、销售和品牌优势。但未来不排除会有更多的竞争者进入本行业，从而导致市场竞争加剧，进而可能影响到公司的盈利能力。经营管理风险 公司通过多年的持续发展，已经建立了适应公司发展的的经营管理体系。但是，随着公司主营业务的不断拓展，研发和制造技术的不断提高，公司的资产规模、业务规模、管理机构等都将逐步扩大，公司经营活动、组织架构和管理体系相应亦将趋于复杂。如果公司不能及时完善现有经营管理体制、人才储备，可能不能满足未来公司快速发展的需要。部分房产证仍在办理中的风险 截至 2021 年 12 月 31 日，公司在张家港市乐余镇乐丰路 1 号办公楼及食堂、仓库虽然已经投入使用，但尚未取得房产证书，其权证相关手续正在办理中。公司最终是否能获得权属证书仍存在不确定性的风险。5 本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、飞驰环保 指 苏州飞驰环保科技股份有限公司及其前身张家港市飞驰机械制造有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 苏州飞驰环保科技股份有限公司章程 全国中小企业股份转让系统、转股系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 浙商证券、主办券商 指 浙商证券股份有限公司 会计师 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙)挂牌、公开转让 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并进行公开转让之行为 富营养化 指 一种氮、磷等植物营养物质含量过多所引起的水质污染现象 水葫芦 指 学名“凤眼莲”，系一种浮水植物，须根发达，分蘖繁殖快，是美化环境、净化水质的良好植物。在生长适宜区，常由于过度繁殖，阻塞水道，影响交通 浒苔 指 浒苔是绿藻门石莼科的一属，藻体草绿色，管状膜质，丛生，主枝明显，分枝细长，高可达 1 米。基部以固着器附着在岩石上，生长在中潮带滩涂，石砾上。由于全球气候变化、水体富营养化等原因，易造成大型浒苔绿潮暴发，大量浒苔漂浮聚集到岸边，阻塞航道，同时破坏水域生态系统 蓝藻 指 一种藻类生物中，在一些营养丰富的水体中，常于夏季大量繁殖，并在水面形成一层蓝绿色有腥臭味的浮沫，大规模的蓝藻爆发易引起水质恶化，严重时耗尽水中氧气而造成鱼类的死亡 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 从 2021 年 1 月 1 日起至 2021 年 12 月 31 日止 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州飞驰环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Feichi Environmental Protection Technologies Incorporated Co.,Ltd.FEICHI ENVIRONMENTAL PROTECTION 证券简称 飞驰环保 证券代码 831846 法定代表人 郭卫 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 朱亚洁 联系地址 江苏省张家港市乐余镇乐丰路 1 号 电话 0512-58600988 传真 0512-58608599 电子邮箱 公司网址 办公地址 江苏省张家港市乐余镇乐丰路 1 号 邮政编码 215621 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 5 月 26 日 挂牌时间 2015 年 1 月 21 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-35 专用设备制造业-359 环保、社会公共服务及其他专用设备制造-3591 环境保护专用设备制造 主要产品与服务项目 水面清洁船及相关配件 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）26,397,182 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 控股股东为（郭卫）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（郭卫、倪敏夫妇），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 7 统一社会信用代码 913205007206537390 否 注册地址 江苏省苏州市张家港市乐余镇乐丰路 1 号 否 注册资本 26,397,182 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）浙商证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市江干区五星路 201 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）浙商证券 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 秦霞 程迎春 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 177,352,123.97 119,567,696.02 48.33%毛利率%34.88%39.67%-归属于挂牌公司股东的净利润 17,835,204.17 16,138,133.29 10.52%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,734,601.33 12,072,441.15 38.62%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.30%10.39%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.67%7.77%-基本每股收益 0.68 0.61 11.48%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 324,017,255.60 260,366,544.23 24.45%负债总计 141,601,510.14 96,490,925.92 46.75%归属于挂牌公司股东的净资产 182,415,745.46 163,875,618.31 11.31%归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.91 6.21 11.31%资产负债率%（母公司）44.06%36.13%-资产负债率%（合并）43.70%37.06%-流动比率 1.20 1.10-利息保障倍数 37.19 41.94-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,132,471.78 7,914,494.47-60.42%应收账款周转率 5.05 3.31-存货周转率 2.06 2.47-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%24.45%15.46%-营业收入增长率%48.33%-21.74%-9 净利润增长率%10.52%-1.44%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 26,397,182 26,397,182-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-42,530.36 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,382,655.95 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-319,600.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投资和其他债权投资取得的投资收益 330,239.97 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-99,749.56 其他符合非经常性损益定义的损益项目 43,810.87 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,294,826.87 所得税影响数 194,224.03 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,100,602.84 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 10 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 存货 45,944,990.90 29,476,290.90 其他流动资产 1,075,047.34 3,279,662.64 固定资产 127,352,344.78 142,568,902.16 应交税费 2,464,256.75 4,582,308.60 未分配利润 77,033,917.51 75,868,338.34 主营业务成本 68,001,605.45 72,139,922.67 管理费用 22,127,389.07 19,241,214.47 所得税费用 2,835,851.69 2,749,288.24 （一）基本每股收益 0.66 0.61 （二）稀释每股收益 0.66 0.61 本公司本期发现 2020 年度期末存货部分已被子公司苏州绿航保洁有限公司（以下简称绿航保洁）用于运营，故公司应在 2020 年将存货船只销售给绿航保洁，绿航保洁作为固定资产计提折旧；另外，绿航保洁在 2020 年发生的人工费用未准确区分营业成本与管理费用而全部计入了管理费用，根据会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正 公开发行证券的公司信息披露编报规则第19 号财务信息的更正及相关披露等有关规定，对公司前期差错进行更正并追溯调整相关财务数据。11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是生产水面清洁船及相关配套设备的专业制造商，目前主要产品包括全自动水面清洁船（含全自动水葫芦打捞船、全自动水草收割船）、全自动水草（漂浮物）运输船、蓝藻收获船、水陆两栖工作船、漂浮物推托船及岸上辅助输送设备、无人控藻船、蓝藻分离处置船等。公司具备江苏省经信委颁发的三级类钢质一般船舶生产企业许可证书和江苏省船舶检验局苏州检验局颁发的“特种用途船、工程船、特种运输船、驳船”的设计资质。主要客户包括全国 20 多个省市的水利、环保、水电站等管理部门及下属单位，为其提供水域垃圾水草打捞处理一体化解决方案。公司销售采用直销模式，销售部通过电话营销、样本邮寄、网络推广、实地考察等进行前期的市场培育和市场信息收集，积极参与政府招标会，技术部配合销售部做好项目方案，生产部负责制造及售后服务。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 飞驰环保，2022 年 2 月被全国高新技术企业认定管理工作领导 小 组 办 公 室 认 定 为 国 家 高 新 技 术 企 业，证 书 编 号：GR202132007091，发证时间：2021 年 11 月 30 日，有效期三年。飞驰环保，2019 年 12 月大型水域高效多功能全自动水面清洁船被江苏省工业和信息化厅认定为 2019 年度江苏省专精特新产品，有效期：2019-2021 年。飞驰环保，2020 年 12 月被中国工业和信息化部认定为第二批专精特新小巨人企业。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司专注于水域环境治理工程设备领域，加大新产品研发投入，提升现有产品的标准化配套水平；推进全国三四线城市水域市场布局，进一步扩大市场各系列产品的占有份额；开发规模流水化制造生产线，进一步减少产品直接成本，提高产品利润水平；未来将持续推进对电力推进的水面清洁船及无人控藻船等新型技术的研发。(二二)行业情况行业情况 目前我国水污染严重的状况仍未得到根本性遏制，流域水污染发生情况日益严重，已经成为影响我国水安全的最突出因素，防治形势十分严峻。“流域水污染治理与富营养化综合控制技术”列入国家重点支持的高新技术领域2016 版本中。有利于推动流域水污染治理相关技术及其环保设备制造行业的发展。目前国内水面清洁船行业正处于快速发展的时期。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 28,908,522.02 8.92%6,332,421.15 2.43%356.52%应收票据 0 -应收账款 28,695,422.54 8.86%35,012,877.71 13.45%-18.04%存货 82,908,767.68 25.59%29,476,290.90 11.32%181.27%投资性房地产 0 -长期股权投资 0 -固定资产 138,539,450.69 42.76%142,568,902.16 54.76%-2.83%在建工程 2,839,139.57 0.88%-无形资产 11,478,855.40 3.54%11,240,758.69 4.32%2.12%商誉 0 -短期借款 50,696,115.27 15.65%40,125,000.00 15.41%26.35%长期借款 0 -交易性金融资产 11,600,000.00 3.58%18,600,000.00 7.14%-37.63%预付款项 6,035,115.45 1.86%5,263,189.75 2.02%14.67%其他应收款 5,067,778.38 1.56%4,672,597.47 1.79%8.46%合同资产 2,734,213.66 0.84%2,353,531.16 0.90%16.17%其他流动资产 2,590,038.01 0.80%3,279,662.64 1.26%-21.03%长期待摊费用 0 -递延所得税资产 2,028,557.59 0.63%1,246,843.56 0.48%62.70%其他非流动资产 0 319,469.04 0.12%-100%13 总资产 324,017,255.60-260,366,544.23-24.45%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金较同期增长 356.52%，主要系本期收入较同期大幅度增长，当期收回的资金增长，以及以票据方式支付的用于采购材料的票据保证金增长所致。2.应收账款较同期减少 18.04%，主要系公司调整回款策略，本期回款较多所致。3.存货较同期增长 181.27%，主要系公司产品生产周期较长，本期末未达到完工状态的大型船只较同期大幅度增长所致。4.短期借款较同期增长 26.35%，主要系由公司产品特性决定，本期公司订单较同期大幅度增长，为了保证资金能维持公司日常运作，向金融机构借入短期借款增加所致。5.交易性金融资产较同期减少 37.63%，主要系本期理财资金减少所致。6.预付款项较同期增长 14.67%，主要系本期采购增长，按合同约定支付的采购预付款增长所致。7.其他应收款较同期增加 8.46%，主要系公司调整回款策略，回款效果较好所致。8.递延所得税资产较同期增长 62.70%，主要系可用于以后年度的税前利润弥补的暂时性差异增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 177,352,123.97-119,567,696.02-48.33%营业成本 115,491,388.94 65.12%72,139,922.67 60.33%60.09%毛利率 34.88%-39.67%-销售费用 3,957,045.92 2.23%2,889,212.61 2.42%36.96%管理费用 23,371,442.78 13.18%19,241,214.47 16.09%21.47%研发费用 13,910,687.07 7.84%8,606,105.39 7.20%61.64%财务费用 222,883.21 0.13%480,992.20 0.40%-53.66%信 用减 值损失 -957,743.32-0.54%-710,398.48-0.59%34.82%资 产减 值损失-123,508.56-0.07%-51,964.31-0.04%-137.68%其他收益 1,426,466.82 0.80%4,341,277.14 3.63%-67.14%投资收益 330,239.97 0.19%410,491.63 0.34%-19.55%公允价值变动收益 0 资 产处 置收益 -42,530.36-0.02%汇兑收益 0 营业利润 18,449,947.75 10.40%18,856,023.08 15.77%-2.15%营业外收入 254.60 0.00%264,998.45 0.22%-99.90%营业外支出 419,604.16 0.24%233,600.00 0.20%79.63%净利润 17,835,204.17 10.06%16,138,133.29 13.50%10.52%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入较同期增长 48.33%，主要系本期公司订单大幅度增长，船只交付大幅度增长所致。2.营业成本较同期增长 60.09%，主要系本期公司营业收入的增长，相应成有所增长所致。14 3.销售费用较同期增长 36.96%，主要系本期公司人员工资增长所致。4.研发费用较同期增长 61.64%，主要系加大了新型保洁船的研究开发投入。5.财务费用较同期减少 21.47%，主要系外币借款汇率波动影响所致。6.信用减值损失较同期增加 34.82%，主要系本期应收款回款情况较好，坏账减少所致。7.其他收益较同期减少 67.14%，主要系当期收到的政府补助较同期减少所致。8.营业外支出较同期增长 79.63%，主要系未决诉讼的金额导致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 176,980,442.57 119,000,597.13 48.72%其他业务收入 371,681.40 567,098.89-34.46%主营业务成本 115,207,001.54 72,139,922.67 59.70%其他业务成本 284,387.40 -按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%清洁船 146,848,592.82 89,665,168.78 38.94%61.16%60.35%0.31%配件 13,684,958.10 7,396,228.06 45.95%42.07%55.80%-4.76%保洁服务费 16,446,891.64 18,145,604.70-10.33%-9.88%147.31%-70.12%其他业务 371,681.40 284,387.40 23.49%-34.46%-76.51%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2021 年公司整体经营较同期有所增长，清洁船毛利率较同期减少 0.31%；配件销售较同期减少 4.76%，主要系配件维修项目增长，部分配件维修更换成本较高所致；保洁服务费较同期大幅度增长，主要系受疫情影响，部分项目未开展新项目工作。公司为了保证日常经营，调整项目结构。由于公司人员有限，将部分项目外包给其他单位，以及做差错更正调整所致。其他业务主要为销售公司生产加工过程中产生的废料的收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广州侨环环保科技有限公司 27,610,619.47 15.57%否 2 苏州工业园区市政服务集团有限公司 10,071,504.43 5.68%否 3 苏州市吴江区水务局 5,612,389.41 3.16%否 4 苏州市相城绿联环卫服务有限公司 4,939,823.01 2.79%否 5 雅砻江水电甘孜有限公司 4,536,568.14 2.56%否 合计合计 52,770,904.46 29.76%-15 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海沪先纳米材料有限公司 41,110,569.48 20.28%否 2 张家港保税区潍柴产品销售服务有限公司 17,582,628.32 8.67%否 3 上海金通机电设备有限公司 12,627,823.01 6.23%否 4 张家港市春锦祥贸易有限公司 12,033,577.89 5.94%否 5 张家港市金旭机械厂 6,570,796.46 3.24%否 合计合计 89,925,395.16 44.36%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 3,132,471.78 7,914,494.47-60.42%投资活动产生的现金流量净额-5,218,619.97-10,592,934.75 50.73%筹资活动产生的现金流量净额 10,072,892.01 586,159.32 1,618.46%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额为 313.2 万元，较同期减少 60.42%，主要系本期支付的款项增加所致。投资活动产生的现金流量净额为-521.9 万元，较同期有所增长，主要系收回理财资金所致。筹资活动产生的现金流量净额为 1007.3 万元，较同期增长较大，主要系本期向金融机构借款增加所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 苏州绿航保洁有限公司 控股子公司 保洁服务、水污染治理、河道清洁服务 10,000,000 27,168,175.05 6,856,556.47 16,446,891.64-2,754,968.13 苏州三叶鑫环境科技有限公控股子公司 环境技术开发 5,000,000 191,069.87 191,069.87 0-1,116.83 16 司 江苏水蛙环境科技有限公司 控股子公司 水面清洁船、特种船舶、铝合金船舶的研发、制造、维修、租赁、保养销售 10,000,000 24,382,338.88 9,394,088.15 20,613,274.36 1,569,023.49 北京智慧飞驰环境工程研究院有限公司 控股子公司 工程和技术研究和试验发展 5,000,000 159,834.58 158,646.33 0-856,849.93 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 苏州绿航保洁有限公司 配合公司主业发展 配套服务 苏州三叶鑫环境科技有限公司 配合公司主业发展 配套服务 江苏水蛙环境科技有限公司 配合公司主业发展 补充产能 北京智慧飞驰环境工程研究院有限公司 配合公司主业发展 技术储备 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 17 研发支出金额 13,910,687.07 8,606,105.39 研发支出占营业收入的比例 7.84%7.20%研发支出中资本化的比例-研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科以下 35 32 研发人员总计 36 33 研发人员占员工总量的比例 15.93%13.25%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 121 107 公司拥有的发明专利数量 44 42 研发研发项目项目情况：情况：为适应水域环境治理行业的市场需求，报告期内新增蓝藻分离处置船的研发、电力推进的水面清洁船的研发、无人控藻船的研发、针对景观河道的小型漂浮物收集装置的研发等 4 个研发项目，并申请了 10 余项相关专利，上述研发项目均已研发成功并产生销售，新船型增加了产品技术含量和附加值，提升了公司产品的市场竞争力。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。收入确认 1.事项描述 参见财务报表附注六、注释 31。飞驰环保 2021 年度营业收入 17,735.21 万元。飞驰环保为科技推广和应用服务企业，主营业务为:清洁船及配件销售、保洁服务。由于营业收入是飞驰环保关键业绩指标之一，产生错报的固有风险较高。因此，我们将主营收入确认确定为关键审计事项。2.审计应对 我们对于收入确认所实施的重要审计程序包括：（1）了解及测试公司销售与收款相关内部控制的设计和运行有效性。（2）选取营业收入记账凭证，检查并核对主要客户的合同、发货单、销售发票、验收单据、收款单据等原始单据，核实公司收入确认是否与披露的会计政策一致。（3）结合对应收账款的审计，选择主要客户函证当期销售额。（4）对营业收入实施截止测试，确认收入确认是否记录在正确的会计期间。（5）实施分析程序，分析销售收入、销售单价是否与市场行情趋势吻合。基于获取的审计证据，我们认为，飞驰环保管理层对收入确认的列报与披露是适当的。18 (七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1 会计政策变更会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 备注 本公司自 2021年 1月 1日起执行财政部 2018年修订的企业会计准则第21号租赁（1）本公司自 2021年 2月 2日起执行财政部 2021年发布的企业会计准则解释第 14号（2）本公司自 2021年 12月 31日起执行财政部 2021年发布的企业会计准则解释第 15号（3）（1）执行新租赁准则对本公司的影响执行新租赁准则对本公司的影响 本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的企业会计准则第 21 号租赁，变更后的会计政策详见附注三、重要会计政策、会计估计。在首次执行日，本公司选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。此外，本公司对上述租赁合同选择按照企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正的规定选择采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理，即调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息，并对其中的经营租赁根据每项租赁选择使用权资产计量方法和采用相关简化处理。本公司对低价值资产租赁的会计政策为不确认使用权资产和租赁负债。根据新租赁准则的衔接规定，本公司在首次执行日前的低价值资产租赁，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理，不对低价值资产租赁进行追溯调整。执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日财务报表相关项目的影响列示如下：项目 2020年 12月 31日 累积影响金额（注）2021年 1月 1日 使用权资产 794,158.48 794,158.48 预付款项 5,263,189.75 -91,665.00 5,171,524.75 资产合计 260,366,544.23 702,493.48 261,069,037.71 租赁负债 490,008.38 490,008.38 一年内到期的非流动负债 212,485.10 212,485.10 负债合计 96,490,925.92 702,493.48 97,193,419.40 注：上表仅呈列受影响的财务报表项目，不受影响的财务报表项目不包括在内，因此所披露的小计和合计无法根据上表中呈列的数字重新计算得出。（2）执行企业会计准则解释第执行企业会计准则解释第 14 号对本公司的影响号对本公司的影响 2021 年 2 月 2 日，财政部发布了企业会计准则解释第 14 号（财会20211 号，以下简称19 “解释 14 号”），自 2021 年 2 月 2 日起施行（以下简称“施行日”）。本公司自施行日起执行解释 14 号，执行解释 14 号对本报告期内财务报表无重大影响。（3）执行企业会计准则解释第执行企业会计准则解释第 1515 号对本公司的影响号对本公司的影响 2021 年 12 月 31 日，财政部发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释 15 号”），于发布之日起实施。解释 15 号对通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理的列报进行了规范。本公司自 2021 年 12 月 31 日起执行解释 15 号，执行解释 15 号对可比期间财务报表无重大影响。2 会计估计变更会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。(八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (九九)企业社会责任企业社会责任 1.1.扶贫社会责任履行情况扶贫社会责任履行情况 适用 不适用 2.2.其他社会责任履行情况其他社会责任履行情况 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司的主营业务是水面清洁船、特种船舶研究、制造、销售。公司注重产品持续研发，公司有效授权发明专利达 44 项。公司注重员工培养，近年来陆续招收船体、机械等专业大学生数十名，用于扩充技术储备力量。去年起设立研究院，加强了技术方面的研究及增加技术储备，使公司能够更好的应对市场变化，应对同行竞争。报告期内收入大幅提高，经营管理层、核心技术、业务人员队伍稳定。公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 20 五、五、风险风险因素因