831119_2021_蓝钻生物_2021年年度报告_2022-04-21.pdf

公告编号：2022-004 2021 年度报告 蓝钻生物 NEEQ:831119 云南蓝钻生物科技股份有限公司 Yunnan Blue Diamond BIO-Tech Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 1.云南蓝钻生物科技股份有限公司于 2021 年 7 月 6 日获得“一种大幅提高三七总皂苷含量的方法”发明专利证书。2.云南蓝钻生物科技股份有限公司于 2021 年 8 月 13 日获得参与云南中医药大学承担的中央引导地方科技发展专项资金项目“真空渗透灭菌技术在口服健康产品中的转化应用”20 万元。3.全资子公司丽江格林斯通食品有限公司 2021 年 8 月 16 日获得国家市场监督管理总局批准的“格林斯通牌三七片”保健食品注册证书。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .1 18 8 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .1919 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2323 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2626 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .2929 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .114114 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人谭胜华、主管会计工作负责人朱莲英及会计机构负责人（会计主管人员）杨志兰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 产品质量控制风险 公司所处行业为食品制造业，在原辅料采购、生产、仓储运输、销售等环节若发生产品质量问题，将会对公司的声誉和产品销售造成不良影响。因此我公司高度重视质量管理工作，不断更新更高效、精密的检测设备，加强质量控制人员的培训，同时建立了质量控制管理流程的制度。新产品推广的风险 尽管对新产品在推广前期做了相应的市场调查和分析，但市场表现是检验成功与否的唯一标准，营销环节客观存在大量的人、财、物的投入而收效不佳的风险。因此公司对于新产品的市场投入会采用小步快走、不断试测来降低风险。行业竞争的风险 公司面临市场同类产品竞争加剧时，将可能带来的毛利率下降、营收与利润下滑的风险。因此公司在除了提升品牌影响力、开发推出新产品的同时，不排除采用规模成本优势，让利给消费者和渠道合作伙伴，以此来保障市场份额和净利润。扣非后净利润为负的风险 本期较上年同期营业收入稍有下降，且净利润依然为负。市场依然存在竞争加剧和较多不确定性，公司不排除净利润继 5 续为负的可能。公司将不断尝试开发新产品和拓展新市场，大力发展主营产品。在提升整体竞争力的同时，提高内控管理水平，控制期间费用以此来提升公司的当前困境。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、蓝钻生物 指 云南蓝钻生物科技股份有限公司 丽格、格林斯通 指 丽江格林斯通食品有限公司 会计事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币、人民币万元 报告期、本年、本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年同期、上期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 股东大会 指 云南蓝钻生物科技股份有限公司股东大会 董事会 指 云南蓝钻生物科技股份有限公司董事会 监事会 指 云南蓝钻生物科技股份有限公司监事会 行业、本行业 指 制造业(C)食品制造业（C14）其他食品制造（C149）保健食品制造（C1492）6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 云南蓝钻生物科技股份有限公司 Yunnan Blue Diamond BIO-Tech Co.Ltd 证券简称 蓝钻生物 证券代码 831119 法定代表人 谭胜华 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 熊巍 联系地址 云南省昆明市呈贡区马金铺新城高新技术产业基地 A6-2 地块 1号工业标准厂房 5 层 电话 0871-63123312 传真 0871-67442525 电子邮箱 公司网址 办公地址 云南省昆明市呈贡区马金铺新城高新技术产业基地 A6-2 地块 1号工业标准厂房 5 层 邮政编码 650500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 12 月 11 日 挂牌时间 2014 年 8 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-食品制造业（C14）-其他食品制造（C149）-保健食品制造（C1492）主要业务 保健食品的生产与销售 主要产品与服务项目 保健食品研究及开发 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）37,300,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（谭胜华）7 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（谭胜华、张艳），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91530000587376727Y 否 注册地址 云南省昆明市呈贡区马金铺新城高新技术产业基地 A6-2 地块 1 号工业标准厂房 5 层 否 注册资本 37,300,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 赵海宾 颜学丰 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界 A 座24 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 11,984,042.87 13,682,417.49-12.41%毛利率%35.33%47.62%-归属于挂牌公司股东的净利润-11,349,180.46-11,228,069.34-1.08%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-11,812,363.80-11,288,097.39-4.64%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-33.42%-24.81%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-34.78%-24.95%-基本每股收益-0.30-0.30-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 32,861,907.19 41,686,267.51-21.17%负债总计 4,577,892.68 2,053,072.54 122.98%归属于挂牌公司股东的净资产 28,284,014.51 39,633,194.97-28.64%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.76 1.06-28.30%资产负债率%（母公司）20.07%4.67%-资产负债率%（合并）13.93%4.93%-流动比率 8.05 17.15-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,488,530.65-479,564.38 618.91%应收账款周转率 2.07 1.87-存货周转率 0.54 0.32-9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-21.17%-21.79%-营业收入增长率%-12.41%-10.98%-净利润增长率%-1.08%-56.29%-(五五)股本股本情情况况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 37,300,000 37,300,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）662,053.39 陈上述各项之外的其他营业外收入和支出-98,681.39 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,064.94 非经常性损益合计非经常性损益合计 565,436.94 所得税影响数 102,253.60 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 463,183.34 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 10 2 2、会计政策、会计估计变更会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）会计政策变更 新租赁准则 财政部 2018 年 12 月 7 日发布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁（财会201835 号）（以下简称“新租赁准则”），本公司 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据新租赁准则的相关规定，本公司对于首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。本公司作为承租人 对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并选择以下方法计量使用权资产：与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：1)将于首次执行日后12个月内完成的租赁作为短期租赁处理；2)计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；3)使用权资产的计量不包含初始直接费用；4)存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；5)作为使用权资产减值测试的替代，按照本附注“三、（二十四）预计负债”评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；6)首次执行日之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。对于首次执行日前已存在的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。执行新租赁准则对 2021 年期初报表项目影响如下：报表项目报表项目 20202020年年1212月月3131日日 20212021年年1 1月月1 1日日 使用权资产-3,085,007.88 预付账款 396,954.28-一年内到期的非流动负债-1,049,977.78 租赁负债-1,638,075.82 11 首次执行日计入资产负债表的租赁负债采用的承租人增量借款利率的加权平均值为 4.75%其他会计政策变更 本报告期本公司不存在其他会计政策变更。（2）会计估计变更 本公司在报告期无会计估计变更事项。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 与上期相比，本期清算了合并子公司普洱润恬保健茶有限公司。12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于食品制造业，细分行业属于保健食品制造业。公司的主营业务为保健食品的研发、生产和销售。经过多年的实践与整合，公司依托云南丰富的生物资源，积极开发以天然植物为原料的具有区域特色的保健食品和营养食品。截至报告期期末，公司拥有发明专利 13 项，实用新型专利 15 项，保健食品批文 7 项。公司拥有自主研发团队并具有自主知识产权的相关技术，拥有积极开拓进取的营销团队和多年积累的良好客户关系及市场资源。目前，公司的产品包括螺旋藻片、滇橄榄片、三七片、保健茶等。截至本期末，公司拥有 2 家全资子公司，全资子公司丽江格林斯通食品有限公司为高新技术企业。公司的主要销售渠道为医药连锁药房、电子商务、代理商销售等方式，客户类型未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 3,579,726.88 10.89%2,077,831.52 4.98%72.28%应收票据 160,000.00 0.49%381,071.27 0.91%-58.01%应收账款 4,743,524.27 14.43%6,809,861.18 16.34%-30.34%存货 11,003,235.52 33.48%17,598,670.81 42.22%-37.48%13 投资性房地产-长期股权投资-固定资产 3,545,685.44 10.79%4,212,835.96 10.11%-15.84%在建工程-无形资产 1,233,171.76 3.75%1,327,303.12 3.18%-7.09%商誉-短期借款-长期借款-预付账款 4,353,993.69 13.25%8,022,630.84 19.25%-45.73%其他应收款 1,601,697.16 4.87%286,649.13 0.69%458.77%使用权资产 1,908,903.52 5.81%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期期末较上期期末增加了 1,501,895.36 元，主要原因为本期支付的经营活动现金减少。主要表现为承担支付员工的职工薪酬减少。2、应收账款本期期末较上期期末减少了 30.34%，主要表现为一方面本期的应收账款没有发生大额新增，而且还有收回部分应收账款。另一方面本期增加计提了坏账准备。3、存货本期期末较上期期末减少了 37.48%，本期没有新增大额的存货采购，主要表现为本期销售产品结转成本，导致的存货减少。4、固定资产本期期末较上期期末减少了 15.84%，主要影响因素是本期处置了一台陈旧生产设备，另一方面本期计提了固定资产累计折旧。5、预付账款本期期末较上期期末减少了 45.73%，减少金额为 3,668,637.15 元，主要表现为本期将公司支付给永胜县蓝宝实业股份有限公司的原材料预付账款调整到其他应收款。由于早期我公司根据当时销售情况，为确保稳定的原料供应和较好的安全库存，与永胜县蓝宝实业股份有限公司签订了大额的采购订单。由于后期我公司受到销售市场环境的影响，未达销售预期，存货远远超出安全库存。所以采购合同只执行了部分，公司也积极与蓝宝公司协商退回货款，且已陆续退回部分货款。截止本期期末公司与蓝宝公司关于未退回货款已协商达成一致，蓝宝公司同意按计划分批退回货款。但出于谨慎性原则考虑，转为其他应收款计提坏账准备，从而导致了预付账款大额减少。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 11,984,042.87-13,682,417.49-12.41%营业成本 7,750,569.07 64.67%7,166,918.00 52.38%8.14%毛利率 35.33%-47.62%-销售费用 2,645,786.92 22.08%4,513,046.31 32.98%-41.37%管理费用 4,202,495.30 35.07%5,083,212.52 37.15%-17.33%研发费用 2,326,644.57 19.41%2,136,935.48 15.62%8.88%财务费用 113,485.63 0.95%-3,209.97-0.02%3,635.41%14 信用减值损失-5,126,528.41-42.78%5,947.55 0.04%-86,295.63%资产减值损失-1,633,969.68-13.63%-5,909,151.12-43.19%72.35%其他收益 664,118.33 5.54%60,028.05 0.44%1,006.35%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-11,250,499.07-93.88%-11,228,069.34-82.06%-0.20%营业外收入 28,169.28 0.24%0-营业外支出 126,850.67 1.06%0-净利润-11,349,180.46-94.70%-11,228,069.34-82.06%-1.08%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期相较上期下降了 1,698,374.62 元，下降了 12.41%，营业收入下降的主要原因为其他业务收入的下降。其他业务收入的下降表现在上期公司新增了销售医疗用品及器械的收入，而本期取消了医疗用品及器械批发业务。而毛利率由 47.62%下降到 35.33%，营业成本增加了 8.14%，主要表现为一方面上期其他业务收入医疗用品及器械批发的毛利率较高，为 52.50%。另一方面主要表现为其他业务成本的增加。本期因前期采购的部分原材料临近有效期，公司低于成本价处置了一批，由此导致其他业务成本上升，毛利率也对应下降。2、销售费用本期相较上期缩减了 41.37%，主要原因为本期发生的销售人员工资薪酬以及广告费、服务费较上期减少。3、管理费用本期相较上期缩减 17.33%，主要原因为本期发生的管理人员工资薪酬较上期减少。4、研发费用本期相较上期增加 8.88%，主要原因为本期用于研发投入的直接材料较上期增加。5、信用减值损失本期较上期增加 5,132,475.96 元，主要原因为一方面本期新增计提应收账款坏账准备 1,193,807.75 元，另一方面其他应收款新增坏账准备 3,932,720.66 元，其他应收款新增的主要原因为将公司支付给永胜县蓝宝实业股份有限公司的原材料预付账款调整到其他应收款，该笔其他应收款所计提的坏账准备为 3,919,500.00 元。6、资产减值损失本期较上期减少 72.35%，主要原因为本期计提的存货跌价准备较上期减少。7、其他收益本期较上期增加 604,090.28 元，主要原因为本期收到的政府补助较上期增加。8、营业利润本期较上期减少 0.20%，净利润本期较上期减少 1.08%。本期营业收入较上期小幅下降，虽然本期期间费用较上期有大额明显缩减，但本期发生的信用减值损失较上期增加。从而导致营业利润，净利润本期和上期基本持平。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 10,460,680.02 10,555,116.62-0.89%其他业务收入 1,523,362.85 3,127,300.87-51.29%主营业务成本 5,555,287.82 5,681,399.15-2.22%其他业务成本 2,195,281.25 1,485,518.85 47.78%按产品按产品 分析分析：15 适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%螺旋藻片 7,366,674.85 3,075,309.61 58.25%-3.41%-21.30%9.48%橄榄含片 39,053.82 31,454.46 19.46%-55.55%-17.47%-37.16%三七片 932,149.75 341,192.17 63.40%-50.75%-62.71%11.74%其他收入 2,122,801.60 2,107,331.58 0.73%124.04%156.73%-12.64%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%省内收入 5,211,752.95 3,128,772.25 39.97%6.55%14.39%-4.11%省外收入 5,248,927.07 2,426,515.57 53.77%-40.29%-45.25%4.18%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：从收入构成分析，本期主营业务收入较上期下降了 0.90%，和上期基本持平。其他业务收入较上期减少了 51.29%，主要是因为本期没有医疗用品及器械的销售业务。本期其他业务收入较上期下降，而其他业务成本较上期增加 47.78%，主要原因为一方面上期医疗用品及器械的毛利率较高达到52.50%，本期的其他业务收入主要为折价处置了临近有效期的原材料的销售收入，由此其他业务成本增加，而毛利率也对应下降。从产品分类分析，营业收入主要来源仍为螺旋藻收入，螺旋藻收入占总营业收入的 61.47%，较上期占比提高了 5.73 个百分点。而螺旋藻收入较上期减少了 3.41%，主要体现在省外药房业务销售额的下降。橄榄片销售占比不高，毛利率 19.46%，橄榄片作为公司非主打产品销售，且单位售价低，一般都是以较低的价格优惠配售给客户，以此配合螺旋藻、三七片的销售。三七片营业收入较上期下降了 50.75%，占营业收入 7.78%，而上期占营业收入为 13.83%，缩减了6.05 个百分点。三七片营业收入减少主要是省内外经销商销售额均有所下降。其他收入增加了 124.04%，占营业收入 17.71%，主要是灵芝孢子粉胶囊、天麻胶囊以及新增产品益生菌销售收入的增加，而毛利率较上年同期减少了 12.64%，主要是因为本期新增产品益生菌作为公司新产品推广，以薄利的方式先进行产品推广，让经销商更倾向于推广公司新产品，由此其他收入产品的毛利率较上年同期减了 12.64 个百分点。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占是否存在关联关是否存在关联关 16 比比%系系 1 江西中藻生物科技股份有限公司 1,433,628.32 11.96%否 2 云南健之佳健康连锁药店股份有限公司 1,359,017.26 11.34%否 3 湖南益丰医药有限公司 671,744.47 5.61%否 4 丽江金江园辣木开发有限公司 579,612.39 4.84%否 5 洪艳琼 353,982.30 2.95%否 合计合计 4,397,984.74 36.70%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 佛山市铭航纸类制品有限公司 528,672.57 18.29%否 2 广州大琛生物科技有限公司 504,867.26 17.47%否 3 鄂尔多斯市正屹藻业有限公司 300,884.95 10.41%否 4 内蒙古再回首生物工程有限公司 283,185.84 9.80%否 5 西安天一生物技术股份有限公司 187,610.62 6.49%否 合计合计 1,805,221.24 62.46%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,488,530.65-479,564.38 618.91%投资活动产生的现金流量净额-148,680.00-495,455.63 69.99%筹资活动产生的现金流量净额-837,955.29 0-现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上期增加 618.91%，主要原因为本期经营活动现金流出较上期减少，主要体现在支付给职工以及为职工支付的现金及购买商品支付的现金较上期明显减少。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上期增加 69.99%，主要原因为本期较上期采购的固定资产减少。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 17 丽工格林斯通食品有限公司 控股子公司 饮料、螺 旋藻 系列 产品、滇橄 榄系 列产品、保 健食品、营 养食 品生产、加工、销售 13,300,000 21,565,682.07-2,530,670.10 9,550,066.04-8,438,933.32 丽江美之源食品有限公司 控股子公司 食品、保 健品 的研发，开发、销售 3,000,000 1,085,629.21-2,251,437.61 782,771.67 208,714.30 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，虽然本期的营业收入较上期下降了 12.41%，但是公司的主要产品螺旋藻、三七片的经营业务还是持有连续性的订单。目前公司没有任何的长期借款和短期借款，资产负债率 13.93%，且经营活动现金流量能保持生产经营的平稳持续。2022 年，公司仍然会在上期的基础上开源节流，严控风险，继续为客户提供更加优质的产品和服务。由此，公司认为目前依然有稳定的持续经营能力。18 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实 际 控 制人 或 控 股股东 2014 年 7月 29 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2014 年 7 挂牌 同业竞争承诺不构成同正在履行中 19 月 29 日 承诺 业竞争 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成整改是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 不涉及 不涉及 1、实际控制人谭胜华、张艳承诺避免同业竞争行为，报告期内履行了承诺。2、公司董、监、高人员谭胜华、张艳、熊巍、李儇、朱莲英、许瑞珂、刘海周、陈光明承诺避免企业间的资金拆借行为，报告期内履行了承诺。第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 15,444,250 41.41%0 15,444,250 41.41%其中：控股股东、实际控制人 7,100,000 19.03%0 7,100,000 19.03%董事、监事、高管 185,250 0.50%0 185,250 0.50%核心员工 0 0%0 0 0%有限售条件股份 有限售股份总数 21,855,750 58.59%21,855,750 58.59%其中：控股股东、实际控制人 21,300,000 57.10%0 21,300,000 57.10%董事、监事、高管 555,750 1.49%0 555,750 1.49%核心员工 0 0%0 0 0%总股本总股本 37,300,000-0 37,300,000-普通股股东人数普通股股东人数 42 股本结构股本结构变动情况：变动情况：适用 不适用 (二二)普通股普通股前前十名十名股东情况股东情况 单位：股 20 序序号号 股东名股东名称称 期初持股期初持股数数 持股变持股变动动 期末持股期末持股数数 期末期末持持 股比股比例例%期末期末持有持有限售股份限售股份数量数量 期末期末持有持有无限售股无限售股份数量份数量 期末期末持有持有的质的质押股押股份数份数量量 期末持期末持有的司有的司法冻结法冻结股份数股份数量量 1 谭胜华 26,900,000 26,900,000 72.12%20,175,000 6,725,000 0 0 2 昆 明 红杉 乐 信商 务 咨询 有 限公司 4,260,000 4,260,000 11.42%0 0 0 0 3 张艳 1,500,000 1,500,000 4.02%1,125,000 375,000 0 0 4 东 方 汇智-南京银行-东方汇智-中 钰 新三 板 1号 专 项资 产 管理计划 1,200,000 1,200,000 3.22%0 0 0 0 5 杨静娴 0 736,332 736,332 1.97%0 0 0 0 6 刘颖 691,000 691,000 1.85%0 0 0 0 7 宁 波 极致 长 江股 权 投资 合 伙企业（有限合伙）500,000 500,000 1.34%0 0 0 0 8 熊巍 251,000 251,000 0.67%188,250 62,750 0 0 9 关威 224,000 224,000 0.60%0 0 0 0 10 九 泰 基金 工商 银 行 九 泰基 金 新 三 板36 号资产 管 理计划 171,000 171,000 0.46%0 0 0 0 合计合计 35,697,000 736,332 36,433,332 97.67%21,488,250 7,162,750 0 0 普通股前十名股东间相互关系说明：谭胜华与张艳系夫妻关系，同为公司实际控制人。21 二、二、优先股股本优先股股本基本情况基本情况 适用 不适用 三、三、控股股东控股股东、实际控制人情况、实际控制人情况 报告期内控股股东、实际控制人未发生变化报告期内控股股东、实际控制人未发生变化 四、四、报告期内的普通股股票报告期内的普通股股票发行发行及募集资金使用情况及募集资金使用情况 (一一)报告期内的普通股股票发行报告期内的普通股股票发行情况情况 适用 不适用 (二二)存续至报告期的募集资金使用情况存续至报告期的募集资金使用情况 适用 不适用 五、五、存续至存续至本本期的优先股期的优先股股票股票相关相关情况情况 适用 不适用 六、六、存续至本期的债券融资情况存续至本期的债券融资情况 适用 不适用 七、七、存续至本期的可转换债券情况存续至本期的可转换债券情况 适用 不适用 八、八、银行及非银行金融机构间接融资发生情况银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 九、九、权益分派情况权益分派情况 (一一)报告期内的利润分配与公积金转增股本情况报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：适用 不适用 (二二)权益分派预案权益分派预案 适用 不适用 22 十、十、特别表决权安排情况特别表决权安排情况 适用 不适用 23 第六节第六节 董事董事、监事、高级管理人员及、监事、高级管理人员及核心核心员工情况员工情况 一、一、董事董事、监事、高级管理人员情况、监事、高级管理人员情况 (一一)基本情况基本