831850_2021_分豆智慧_2021年年度报告_2022-04-20.pdf

北京分豆智慧科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 1 证券代码：831850 证券简称：分豆智慧 主办券商：中泰证券 2021 年度报告 分豆智慧 NEEQ:831850 北京分豆智慧科技股份有限公司 Beijing Ifdoo Intelligence and Technology Co.,Ltd.北京分豆智慧科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 2 致投资者致投资者的信的信 智通四海智通四海 慧达八方慧达八方 构建信息数据化的智慧未来构建信息数据化的智慧未来 尊敬的投资人：感谢您对分豆长久以来的关心与支持！2011 年 1 月 4 日至 2021 年 1 月 4 日，分豆秉持着初心，十年以来坚持以用户至上理念，以产品为核心，用科技手段促进优质教育均衡，在智慧教育领域创造出属于分豆、也属于我们共同的辉煌。2022 年 1 月 4 日，分豆基于在教育领域深耕多年的智慧化集成项目发展经验，结合公司发展现状及未来趋势，为拓展公司业务，决定将视野拓展到更多方向通过软件系统作为桥梁，成长为以教育领域作为突破口，向其他智慧化领域延展的科技公司。“分豆智慧”由此诞生，这既承继了分豆过往十年的积累和探索，也昭示了分豆未来的发展方向。在过去一年里，疫情常态化持续带给人民群众诸多不便，教育行业面临着前所未有的挑战与机遇。分豆通过持之以恒的努力，不但为全国多地教育部门提供了远程教育技术支持，也将教育大数据的运营经验运用到“智慧城市”项目中，为实现信息化、工业化与城镇化深度融合，实现精细化和动态化管理，并提升城市管理成效和改善市民生活质量的愿景，进行了丰富的实践，积累了宝贵的经验。分豆期望借由丰富的数据互通互联、可视化等相关方面经验，不仅在单行业纵向数据打通，并且于跨行业实现横向的联通与互动，从根本解决数据连结不畅、信息孤岛情况，积极参与系统集成项目竞标，打通数据“纵横线”，实现“智慧城市”的美好蓝图。十年来，分豆稳扎稳打的每一步，都为“智慧城市”的构架踏平崎岖，夯实基础。分豆的未来，已不仅止于教育领域，而是通过物联网基础设施、云计算基础设施、地理空间基础设施等，横向整合城市的组成系统和服务，以提升资源运用效率，优化城市管理和服务；把新一代信息技术充分运用在城市各行各业中，将智慧化系统集成的便利通达四海，送往八方。北京分豆智慧科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2020 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3333 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9999 北京分豆智慧科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨静、主管会计工作负责人许冰及会计机构负责人（会计主管人员）许冰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 技术人员流失风险 作为知识密集型企业，技术人员参与公司产品的研发、升级和优化，因此技术人才的流失会对公司的发展产生一定的不利影响。应对措施：公司对核心及骨干技术人员持续培训，同时人力资源部积极进行外部招聘，并针对相关岗位建立了健全的内部培养计划，具有良好的人才储备措施。被侵权风险 公司目前销售的产品为知识密集型产品，产品研发需要投入大量人力及财力，公司将不断投入人力及财力进行产品升级与完善。如果产品遭受侵权，将会使产品市场遭受冲击，影响公司发展。应对措施：公司通过各类技术加大对产品的保密性，“终端+后台”模式使产品出现盗版的可能性较低，同时公司技术研发速度较快，产品将不断更新优化，因此增加了侵权的难度，降低了被侵权风险。北京分豆智慧科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 5 税收优惠政策变化的风险 如果国家对软件行业实施的增值税税收优惠政策以及对高新技术企业的所得税优惠政策发生不利变化，将对公司的经营业绩产生一定影响。应对措施：公司将持续关注税收政策的变化，保持享有税收优惠的相关资质，使增值税税收优惠得以延续。同时，公司将不断加大研发投入，扩大市场份额收入规模，提高公司的盈利水平，以最大程度减少税收优惠政策波动对公司的影响。教育政策改革风险 国家出台的相关“双减”政策持续发酵，对整个教育行业的未来走向具有不确定性。应对措施：公司将时时关注教育改革进程，积极拓展对公业务，加强研发力度，以最大程度减少教育政策变动对公司的影响。国有教育平台推出的风险 教育部推出的国家智慧教育公共服务平台，虽处于雏形阶段，但其对整个教育软件行业发展走向具有不确定性。应对措施：公司实时关注该平台升级更新及各地方教育系统对其的态度，积极拓展除教育领域以外的其他智慧化行业项目，以最大程度减少国有教育平台的推出对公司的影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、分豆智慧、分豆教育 指 北京分豆教育科技股份有限公司（报告期后更名为“北京分豆智慧科技股份有限公司”）报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 董事会、监事会、股东大会 主办券商 指 中泰证券股份有限公司“云智能教育”指 引领教育变革的创新型教育模式，是教育信息化发展的高级阶段。云智能教育以学生为中心，利用云计算、大数据和人工智能等信息技术与教育教学相融合，通过广泛适用于全日制学校、教育机构及家庭等教育教学场景的云智能教育软件、硬件及教学环境系统解决方案，把学生成长过程中的学习行为和结果数据记录在云平台，通过大数据识别每个学生的特性与潜质，智能化推送适合的教育教学，探索实现因材施教，帮助学生成长成才。云智能教育行业 指 教育信息化过程中使用信息技术探索实现因材施教而形成的政府、学校、社会机构、企业、家庭及个人的教育生态体系。北京分豆智慧科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京分豆智慧科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Ifdoo Intelligence and Technology Co.,Ltd.Ifdoo Intelligence 证券简称 分豆智慧 证券代码 831850 法定代表人 杨静 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 陆轩宇 联系地址 北京市北京经济技术开发区地盛南街甲 1 号 3 号楼 3 层 C303 电话 010-83988606 传真 010-83988606 电子邮箱 S 公司网址 办公地址 北京市北京经济技术开发区地盛南街甲 1 号 3 号楼 3 层 C303 邮政编码 100176 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 1 月 4 日 挂牌时间 2015 年 1 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-软件开发-软件开发（I6510）主要业务 软件开发与销售 主要产品与服务项目 慧学云智能教学平台、慧学云智能学情诊断系统、慧学云智能提分王、慧学云智能教育平台 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）125,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为（于鹏）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（于鹏、杨静），一致行动人为（于鹏、杨静）北京分豆智慧科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110302567448957C 否 注册地址 北京市北京经济技术开发区地盛南街甲 1 号 3 号楼 3 层C303 否 注册资本 125,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号证券大厦 投资者沟通电话：0531-68889937 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中泰证券 会计师事务所 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 姜长龄 付饶 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西直门北大街甲 43 号 1 号楼 13 层 1316-1326 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告期后，公司中文全称变更为：北京分豆智慧科技股份有限公司；公司英文名称变更为：Beijing Ifdoo Intelligence and Technology Co.,Ltd.公司英文名称缩写变更为：Ifdoo Intelligence 公司证券简称变更为：分豆智慧 公司法定代表人变更为：杨静 北京分豆智慧科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 15,432,195.78 32,742,430.88-52.87%毛利率%43.68%33.26%-归属于挂牌公司股东的净利润-11,045,779.45-8,605,347.12-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-10,706,382.88-6,566,818.02-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-45.40%-25.20%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-44.01%-19.23%-基本每股收益-0.09-0.07-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 21,411,079.55 33,205,356.15-35.52%负债总计 2,606,324.38 3,354,821.53-22.31%归属于挂牌公司股东的净资产 18,804,755.17 29,850,534.62-37.00%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.15 0.24-37.50%资产负债率%（母公司）15.07%44.51%-资产负债率%（合并）12.17%10.10%-流动比率 6.95 10.36-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-6,605,104.27-1,284,163.83-应收账款周转率 0.14 8.44-存货周转率 1.22 1.87-北京分豆智慧科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-35.52%-30.98%-营业收入增长率%-52.87%-3.69%-净利润增长率%-171.94%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 125,000,000 125,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-339,396.57 非经常性损益合计非经常性损益合计-339,396.57 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额-339,396.57 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月修订发布了企业会计准则第 21 号租赁（财会 201835号）（以下北京分豆智慧科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 10 简称“新租赁准则”），根据新租赁准则要求，公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。鉴于新租赁准则的修订，本公司对会计政策相关内容进行调整，启用了“使用权资产”、“租赁负债”等科目，影响金额相应调整公司 2021 年年初财务报表相关项目，不涉及对可比期间信息的调整。本公司执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日的财务报表项目影响如下：合并报表 列报项目 会计政策变更前 2020 年 12月 31 日余额 新租赁准则 影响金额 会计政策变更后 2021 年 1月 1 日余额 预付款项 602,351.60-26,634.03 575,717.57 使用权资产 942,124.86 942,124.86 租赁负债 690,252.61 690,252.61 一年内到期的非流动负债 1,140.30 225,238.22 226,378.52 公司报表 列报项目 会计政策变更前 2020 年 12月 31 日余额 新租赁准则 影响金额 会计政策变更后 2021 年 1月 1 日余额 预付款项 475,945.58-26,634.03 449,311.55 使用权资产 942,124.86 942,124.86 租赁负债 690,252.61 690,252.61 一年内到期的非流动负债 1,140.30 225,238.22 226,378.52 2、会计估计变更 本公司报告期内未发生会计估计变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本期新疆分豆教育科技有限公司注销，不再纳入合并范围。北京分豆智慧科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 11 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司自创立以来，一直致力于云智能教育行业，作为云智能教育领域的综合服务供应商，拥有探索实现因材施教的系统解决方案及实践经验。为全日制学校、教育机构、家庭和个人提供适合各主体特色的个性化教学与成长的云智能教育软件、硬件、教学平台及教学环境等。本期公司收入来源为产品销售，与上一期保持一致；销售重心为对公业务，主要客户及销售渠道为各地市相关教育部门及公司直接参与招投标和建设的政府项目。公司运用教育信息化、云智能化等手段从而达到提高少数民族及教育薄弱地区教育教学质量的目的，经公司多年运维，积攒了丰富的经验。报告期后至报告披露日，商业模式没有发生重大变化，仅拟尝试通过教育行业作为突破口向其他智慧化行业拓展。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%北京分豆智慧科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 12 货币资金 605,808.46 2.83%10,144,042.52 30.55%-94.03%应收票据-应收账款 6,984,522.08 32.62%7,372,551.09 22.20%-5.26%存货 6,658,245.26 31.10%7,537,550.84 22.70%-11.67%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 569,214.80 2.66%649,013.81 1.95%-12.30%在建工程-无形资产 706,633.29 3.30%863,629.89 2.60%-18.18%商誉-短期借款-长期借款-预付款项 40,741.78 0.19%575,717.57 1.73%-92.92%其他应收款 81,146.12 0.38%1,164,327.72 3.51%-93.03%合同资产 695,397.86 3.25%-其他流动资产 0.00 0.00%821,694.81 2.47%-100.00%使用权资产 679,206.30 3.17%942,124.86 2.84%-27.91%长期待摊费用 4,390,163.60 20.50%3,134,703.04 9.44%40.05%资产总计 21,411,079.55 100.00%33,205,356.15 100.00%-35.52%应付账款 499,078.63 2.33%568,649.99 1.71%-12.23%合同负债 394,905.66 1.84%1,084,905.66 3.27%-63.60%应付职工薪酬 499,864.85 2.33%247,268.75 0.74%102.15%应交税费 522,222.63 2.44%154,566.57 0.47%237.86%其他应付款 0.00 0.00%382,799.43 1.15%-100.00%一年内到期的非流动负债 252,564.88 1.18%226,378.52 0.68%11.57%租赁负债 437,687.73 2.04%690,252.61 2.08%-36.59%负债合计 2,606,324.38 12.17%3,354,821.53 10.10%-22.31%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，资产总额 21,411,079.55 元，报告期末较期初减少 11,794,276.60 元，降幅35.52%，资产主要变动情况如下：1）货币资金，报告期末较期初减少 9,538,234.06 元，降幅 94.03%，主要原因是报告期内经营性现金流量净额-6,605,104.27 元，经营性流出大于流入，公司智慧校园项目硬件采购支出高于上年同期，项目款项收回又有所滞后且收入有所下降所致。2）长期待摊费用，报告期末较期初增加 1,255,460.56 元，增幅 40.05%，主要原因是报告期内新增加长期待摊教育资源 2.601,932.00 元。2、报告期末负债总额 2,606,324.38 元，报告期末较期初减少 748,497.15 元，降幅 22.31%，主要是报告期内执行新租赁准则后启用了租赁负债科目，并对期初金额进行调整，从而报告期内负债北京分豆智慧科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 13 总额有所下降。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 15,432,195.78-32,742,430.88-52.87%营业成本 8,690,779.11 56.32%21,850,718.19 66.74%-60.23%毛利率 43.68%-33.26%-销售费用 2,530,468.71 16.40%3,890,833.33 11.88%-34.96%管理费用 5,983,449.07 38.77%7,932,778.83 24.23%-24.57%研发费用 8,877,793.12 57.53%7,514,238.53 22.95%18.15%财务费用 84,871.49 0.55%-72,985.84-0.22%-信用减值损失-367,040.73-2.38%-460,928.85-1.41%-资产减值损失-36,599.89-0.24%-其他收益 505,455.58 3.28%2,613,064.25 7.98%-80.66%投资收益-339,396.57-2.20%-121.53 0.00%-公允价值变动收益-资产处置收益 0 0%16,487.56 0.05%-100.00%汇兑收益-营业利润-11,045,779.45-71.58%-6,543,237.61-19.98%-营业外收入-3,374,885.08 10.31%-100.00%营业外支出-5,429,901.74 16.58%-100.00%净利润-11,045,779.45-71.58%-8,598,254.27-26.26%-项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 15,432,195.78 元，报告期内较上年同期减少 17,310,235.10 元，降幅 52.87%，主要原因是持续受疫情影响，报告期内收入规模下降，具体如下：1）软件销售收入 5,227,433.69 元，较上年同期减少 18,469,264.43 元，降幅 77.94%，硬件销售收入7,657,592.28 元，较上年同期减少 380,239.54 元，降幅 4.73%，主要原因是报告期内持续受疫情影响原有客户项目需求降低，而新项目进展缓慢，从而软、硬件销售收入减少；2）服务收入 2,547,169.81 元，较上年同期增加 1,539,268.87 元，增幅 152.72%，主要原因是受疫情影响上年同期教育服务合同实施内容调减，报告期内续签新学年教育服务合同正常实施并完成验收确认。2、营业成本 8,690,779.11 元，较上年同期减少 13,159,939.08 元，降幅 60.23%，主要原因如下：北京分豆智慧科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 14 1）软件成本 1,175,448.16 元，较上年同期减少 8,442,909.77 元，降幅 87.78%，硬件成本 5,896,730.95元，较上年同期减少 5,640,941.77 元，降幅 48.89%，主要原因是持续受疫情影响原有客户项目需求降低，而新项目进展缓慢，软、硬件销售收入下降从而相关成本减少；2）服务成本 1,618,600.00 元，较上年同期增加 923,912.46 元，增幅 133.00%，主要原因是公司上年同期教育服务业务受疫情影响实施内容调减，报告期内服务项目如约开展并验收，相关服务成本结转。3、毛利率，由上年同期的 33.26%提高至当期的 43.68%，主要原因如下：1）软件产品毛利率 77.51%，上年同期 59.41%，主要原因是报告期内软件收入出自示范校项目，上年同期含大数据平台项目四期，两项目构成不同从而毛利率变动；2）硬件产品毛利率 22.99%，上年同期-43.54%，主要原因是报告期内硬件项目内容随投标项目要求进行调整，较前期有变动，从而毛利率有所提高；3）服务产品毛利率 36.45%，上年同期 31.08%，基本持平。4、销售费用，较上年同期减少 1,360,364.62 元，降幅 34.96%，主要变动原因如下：1）职工薪酬，较上年同期增加 180,445.49 元，增幅 28.86%，主要原因是受疫情影响，2020 年 2 月1 日 12 月 31 日公司享受社保减免政策，2021 年度该政策不再继续执行，因此报告期内职工薪酬较上年同期增长。2）差旅费，较上年同期减少 365,841.43 元，降幅 52.19%，交通费，较上年同期减少 60,264.96 元，降幅 35.09%，主要原因是果洛地区项目验收完工，公司销售人员对当地运营维护逐渐减少，因此差旅费随之下降。3）广告业务宣传费，较上年同期减少 392,113.96 元，降幅 64.84%，主要原因是受疫情影响，业务拓展速度放缓，减少了宣传活动的开展，因此广告业务宣传费随之下降。4）推广费，较上年同期减少 563,700.00 元，降幅 82.07%，主要原因是推广费为对拓展区域线下培训和线上跟踪指导，上年同期已完成主要推广活动，报告期内继续后续少量相关业务，因此推广费随之减少。5、管理费用，较上年同期减少 1,949,329.76 元，降幅 24.57%，主要变动原因如下：1）折旧费，较上年同期增加 631,236.86 元，增幅 275.03%，主要原因是长期待摊费用计提结转成本部分，因 2021 年 7-12 月无新增收入，故对其费用化处理计入折旧费，另报告期内适用新租赁准则，引入使用权资产科目，使用权资产折旧计入折旧费，因此折旧费增加。2）职工薪酬，较上年同期增加 302,276.79 元，增幅 27.15%，主要原因是受疫情影响，2020 年 2 月北京分豆智慧科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 15 1 日-12 月 31 日公司享受社保减免政策，2021 年度该政策不再继续执行，因此报告期内职工薪酬较上年同期增长。3）服务费，较上年同期减少 2,013,677.16 元，降幅 72.09%，主要原因是公司为开源节流，减少外部服务项目，因此服务费随之减少。6、研发费用，较上年同期增加 1,321,091.09 元，增幅 18.15%，主要变动原因如下：软件外包研究款，较上年同期增加 1,121,474.47 元，增幅 17.62%，主要原因是“智慧城市”项目稳步开展所致。7、营业外收入，较上年同期减少 3,374,885.08 元，降幅 100%，主要原因是上年同期应付转入营业外收入 2,975,999.99 元；另受疫情影响，北京经济开发区财政局拨付 2020 年第一季度经济贡献增长奖励金 341,496.52 元，报告期内无相关事项发生。8、营业外支出，较上年同期减少 5,429,901.74 元，降幅 100%，主要原因是上年同期对外捐赠资金和教学设备，报告期内无相关事项发生。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 15,432,195.78 32,742,430.88-52.87%其他业务收入-主营业务成本 8,690,779.11 21,850,718.19-60.23%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比上年营业收入比上年同期同期 增减增减%营业成营业成本比上本比上年同期年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%软件销售 5,227,433.69 1,175,448.16 77.51%-78.31%-87.78%18.10%硬件销售 7,657,592.28 5,896,730.95 23.88%-3.63%-48.89%66.54%服务收入 2,547,169.81 1,618,600.00 36.45%152.72%133.00%5.38%合计 15,432,195.78 8,690,779.11 43.68%-52.87%-60.23%10.42%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入营业收入比上年同比上年同营业成本营业成本比上年同比上年同毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%北京分豆智慧科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 16 期期 增减增减%期期 增减增减%华北地区 14,729,540.89 8,199,223.00 44.33%2,055.42%1,531.43%17.88%西北地区 702,654.89 491,556.11 30.04%-97.80%-97.69%-3.55%华南地区-100.00%-100.00%-合计 15,432,195.78 8,690,779.11 43.68%-52.87%-60.23%10.42%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主营业务未发生变动，软件销售收入仍然是公司的主要收入来源，占收入总额的 77.51%，收入构成无重大变化。公司区域收入构成发生较大变化的原因是拓展业务区域，主要变动原因如下：1）华北地区，营业收入较上年同期增加 14,046,168.24 元，增幅 2,055.42%，营业成本较上年同期增加 7,696,643.00 元，增幅 1,531.43%，主要原因是报告期内公司拓展新业务区域山西省并实现销售收入所致。2）西北地区，营业收入较上年同期减少 31.298.150.91 元，降幅 97.80%，营业成本较上年同期减少 20,760,450.00 元，降幅 97.69%，主要原因是报告期内公司集中力量开拓新业务，且西北区域示范校项目均按期完工，且受疫情影响当地政府新项目暂缓开展所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 安泽县教育局 12,559,729.57 81.39%否 2 大同市电化教育馆 2,169,811.32 14.06%否 3 玉树州第五民族寄宿制高级中学 702,654.89 4.55%否 4 5 合计合计 15,432,195.78 100.00%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 山西世纪创想电子有限公司 2,226,000.00 9.46%否 2 青海华歌网络科技有限公司 1,430,267.38 6.08%否 3 得豆科技（北京）有限公司 778,497.50 3.31%否 4 深圳乐读派科技有限公司 577,500.00 2.46%否 5 广州市朗威信息科技有限公司 412,037.00 1.75%否 合计合计 5,424,301.88 23.06%-北京分豆智慧科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 17 3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-6,605,104.27-1,284,163.83-投资活动产生的现金流量净额-2,611,721.92-286,992.45-筹资活动产生的现金流量净额-321,407.87-1,935,677.59-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额为-6,605,104.27 元，较上年同期增加净流出 5,320,940.44 元，增幅 414.35%，具体原因如下：1）经营活动现金流入较上年同期减少 15,729,117.82 元，降幅 45.99%，主要原因是：公司本期未收回前期应收账款，另报告期内收入额大幅下降，导致报告期内销售商品、提供劳务收到的现金减少14,378,368.45 元；收到的增值税即征即退税收返回减少 2,108,395.31 元，从而经营活动现金流入下降。2）经营活动现金流出较上年同期减少 10,408,177.38 元，降幅 29.33%，主要原因是：虽然报告期内新增智慧校园建设项目从而支付购买商品、接受劳务支付的现金增加 2.208,471.75 元；收入下降但支付的各项税费减少 4,159,442.94 元；公司开源节流，多项费用支出减少导致支付其他与经营活动有关的现金减少 5,714,578.55 元，最终报告期内经营活动现金流出减少。2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 2,324,729.47 元，降幅 810.03%，主要原因是报告期内仅更新少量办公家具无其他投资活动所致。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 1,614,269.72 元，降幅 83.40%，主要原因是报告期内支付融资租赁费用及租赁负债，上年同期筹资事项报告期内未发生。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 青海仁归秦信息技术有限公司 控股子公司 数据处理和存储服务 1,000,000.00 1,239,937.19 820,033.93 0.00-5,374.40 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 北京分豆智慧科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-010 18 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司经营正常，内部治理规范、资源要素稳定。所处教育行业，因国家出台相关新政，导致不确定性增大，公司将持续关注国家教育改革进程，积极拓展对公业务，加强研发力度，以最大程度减少教育政策变动对公司的影响。、公司严格按照公司法、证券法及公司章程等法律法规的要求严格治理，规范运作，在业务、资产、人员、财务、机构等方面完全独立；公司不存在主导产品不符合国家产业政策、无法偿 还到期债务、依赖短期借款筹资、大股东资金占款和挪用定增款等事项；会计核算、财务管理、风险 控制等体系运行良好；员工流动处于可控制范围，公司及全体员工无重大违法、违规行为。公司经营管理规范。国家教育新政出台，疫情持续肆虐，导致整体外部环境发生一定变化，各大培训机构纷纷裁撤校外培训部门；教育相关主管单位，对学生回到课堂持续发力，既是机遇又是挑战。一方面学生“回归课堂”，对以