831774_2021_凯实股份_2021年年度报告_2022-04-18.pdf

1 2021 年度报告 凯实股份 NEEQ:831774 浙江凯实激光科技股份有限公司 ZHE JIANG KAI SHI LASER SCIENCE AND TECHNOLOGY SHARES CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2021 年度，公司顺利通过高新复审，公司全资子公司浙江星淦科技有限公司首次通过高新认定。2、2021 年度，公司和子公司浙江星淦科技有限公司共获得 1 项发明专利授权和 13 项实用新型专利授权。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第第五五节节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3333 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3737 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .157157 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈兴淦、主管会计工作负责人刘楚江及会计机构负责人（会计主管人员）刘楚江保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 控股股东及实际控制人不当控制风险 陈兴淦先生持有公司股份 14,388,660 万股，持股比例为 69.21%，担任公司董事长、总经理，是公司控股股东、实际控制人。陈兴淦存在利用控制地位，通过行使表决 权或运用其他直接或间接方式对公司的经营决策、重要人事任免等进行控制，进而给公司的生产经营带来损失的可能，公司存在着控股股东及实际控制人不当控制的风险。应对措施：应对措施：公司依据公司法等法律法规和规范性文件的要求，制定了公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度等内部规范性文件且有效执行。上述 措施从制度安排上有效地避免了控股股东实际控制人操纵公司或损害公司利益情况的发生。技术及人才流失风险 公司在长期的生产实践中掌握了主要生产工艺的核心技术，并培养了一批技术人才。生产技术和人才储备是公司持续发展的重要资源和基础。同时，公司的大批熟练技术员工也在生产制造、工艺改进、设备改造方面积累了宝贵的经验，是公司产品质量合格、稳定的重要保障。在公司的发展过程中，如果核心5 技术人员流失或技术泄密，将对公司的生产经营造成不利影响。应对措施：应对措施：人才方面公司通过员工持股的方式发展了一批公司的核心生产技术人员、销售骨干成为公司的股东，为他们提供了分享公司发展成果的渠道，同时公司不断完善自身人力资源管理制度，在积极引进外部人才的同时也加强内部人才梯队建设，并创造优良的工作环境及提供较好的薪酬及激励制度，以降低人才流失的风险；技术文件方面采用加密技术，为技术文件加密，使技术资料得到更好的保护。对下游行业过度依赖的风险 公司具备生产多种高附加值印刷包装用模具的能力，但目前的收入和利润主要来源于烟标和化妆品盒用模具，下游行业相对局限在卷烟行业和化妆品行业。从卷烟行业来看，我国卷烟产销量受国家计划指标的调控，在未来较长的一段时间内主要客户仍集中于国内，因此公司在烟标市场的国内增长空间受到一定限制。另外，消费者的健康意识逐渐增强以及控烟措施日益严格等均有可能减少我国卷烟的总需求量，烟标的需求量也可能随之减少。公司目前的核心客户均为烟标印刷企业，该类企业对印刷包装用模具的技术和品质要求较高，公司在产品技术和创新上的优势能够得以充分体现。如果卷烟行业受到国家政策的限制，公司将面临失去核心客户从而失去产品竞争优势的风险。公司开始向化妆品盒、药品盒印刷包装企业等中端市场开拓业务，虽然化妆品盒、药品盒等包装盒用模具的销售收入占比在报告期内得到了较大提升，但是客户稳定性仍需增强。公司产品的应用领域虽然较为广泛，但是公司目前客户的行业特征明显，客户所处行业较为单一，公司依然存在对下游行业过度依赖的风险。应对措施：应对措施：公司具备生产多种高附加值印刷包装用模具的能力，已经向化妆品盒、药品盒、日化用品印刷包装企业及电子、化工行业等中端市场开拓业务，目前除烟包客户外社会产品的销售量日渐增大，公司产品的应用领域日益广泛。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、凯实股份 指 浙江凯实激光科技股份有限公司 三会 指 股份公司之股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 浙江凯实激光科技股份有限公司章程 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让之行为 主办券商、方正承销保荐 指 方正证券承销保荐有限责任公司 刀模 指 刀模是冲切制品的模具：一个盒子在印刷时是一张平面纸，印刷完结后要做成一个盒子就需求做一个跟盒子相同的平面模具来冲压成型，这个模具就是印刷刀模，通常也可以简称刀模或冲模。通常边际的连续实粗线是刀模线，细虚线是压折线。把这些线拿去出菲林最终做成刀模，是印刷旁边的一道重要的工序。模切 指 模切是印刷品后期加工的一种裁切工艺，模切工艺可以把印刷品或者其他纸制品按照事先设计好的图形进行制作成模切刀版进行裁切，从而使印刷品的形状不再局限于直边直角。烟标 指 烟草制品的商标以及具有标识性包装物的总称，主要是强调其名称、图案、文字、色彩、符号、规格，使之区别于各种烟草制品并具有商标意义。菲林 指 菲林是“film”胶片的音译，现在一般指胶卷，也指印刷制版底片，本文中指后者。电雕 指 精致制版，电雕凹版是目前国内软包装凹印行业中应用最普遍的一种印版，其工艺流程接稿和审稿-图文设计及拼版-机加工-镀铜-电雕-镀铬-打样-终检。星淦科技 指 公司子公司，浙江星淦科技有限公司 乾湖 指 公司子公司，浙江乾湖新材料科技有限公司 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江凯实激光科技股份有限公司 英文名称及缩写 ZHE JIANG KAI SHI LASER SCIENCE AND TECHNOLOGY SHARES CO.,LTD KAISHI LASER 证券简称 凯实股份 证券代码 831774 法定代表人 陈兴淦 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 陈绍敏 联系地址 浙江省湖州市德清县雷甸镇明珠大道 432 号星淦楼 电话 0572-8832872 传真 0572-8832521 电子邮箱 公司网址 办公地址 浙江省湖州市德清县雷甸镇明珠大道 432 号星淦楼 邮政编码 313219 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 4 月 22 日 挂牌时间 2015 年 1 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-专用设备制造业（35-化工、木材、非金属加工专用设备制造（352）-模具制造（C3525）主要业务 公司主要从事印刷包装后道用模具、印后辅助设备的研发、生产和销售等 主要产品与服务项目 刀模、底模、电雕版、印后辅助设备等 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）20,790,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 8 控股股东 控股股东为（陈兴淦）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陈兴淦），一致行动人为（陈晨）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9133010073840794XE 否 注册地址 浙江省杭州市江干区丁兰街道同协路 928 号5 幢东北侧一、二楼 否 注册资本 20,790,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区朝阳门南大街 10 号兆泰国际中心 A 座 15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）方正承销保荐 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 王昌功 吴宏量 1 年 4 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 38,148,563.70 34,526,372.03 10.49%毛利率%47.54%44.30%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,990,458.64 845,694.47-690.10%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,067,666.89 813,553.21-722.91%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-22.41%3.47%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-22.75%3.34%-基本每股收益-0.24 0.04-700.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 96,674,367.35 100,418,559.57-3.73%负债总计 76,896,865.77 75,650,599.35 1.65%归属于挂牌公司股东的净资产 19,777,501.58 24,767,960.22-20.15%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.95 1.19-20.17%资产负债率%（母公司）66.70%58.98%-资产负债率%（合并）79.54%75.34%-流动比率 0.45 0.38-利息保障倍数-0.10 0.89-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 6,304,697.82 8,868,171.99-28.91%应收账款周转率 2.79 2.33-10 存货周转率 6.85 8.556457062-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-3.73%30.24%-营业收入增长率%10.49%0.78%-净利润增长率%-690.10%4,115.31%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,790,000 20,790,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-39,196.38 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 136,279.60 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-28,398.49 非经常性损益合计非经常性损益合计 68,684.73 所得税影响数-8,523.52 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 77,208.25 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、重要会计政策变更重要会计政策变更（1）执行企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）财政部于 2018 年度修订了 企业会计准则第 21 号租赁（简称“新租赁准则”）。本公司自 2021年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据修订后的准则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司作为承租人 本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产：-假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值，采用首次执行日的本公司的增量借款利率作为折现率。-与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：1)将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理；2)计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；3)使用权资产的计量不包含初始直接费用；4)存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；5)作为使用权资产减值测试的替代，按照本附注“三、（二十二）预计负债”评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；6)首次执行日之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。对于首次执行日前已存在的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。本公司作为出租人 对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原12 租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。本公司执行新租赁准则未对财务报表产生影响。（2）执行企业会计准则解释第 14 号 财政部于 2021 年 2 月 2 日发布了企业会计准则解释第 14 号（财会20211 号，以下简称“解释第 14 号”），自公布之日起施行。2021 年 1 月 1 日至施行日新增的有关业务，根据解释第 14 号进行调整。政府和社会资本合作（PPP）项目合同 解释第 14 号适用于同时符合该解释所述“双特征”和“双控制”的 PPP 项目合同，对于 2020 年 12月 31 日前开始实施且至施行日尚未完成的有关 PPP 项目合同应进行追溯调整，追溯调整不切实可行的，从可追溯调整的最早期间期初开始应用，累计影响数调整施行日当年年年初留存收益以及财务报表其他相关项目，对可比期间信息不予调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。基准利率改革 解释第 14 号对基准利率改革导致金融工具合同和租赁合同相关现金流量的确定基础发生变更的情形作出了简化会计处理规定。根据该解释的规定，2020 年 12 月 31 日前发生的基准利率改革相关业务，应当进行追溯调整，追溯调整不切实可行的除外，无需调整前期比较财务报表数据。在该解释施行日，金融资产、金融负债等原账面价值与新账面价值之间的差额，计入该解释施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（3）执行关于调整适用范围的通知 财政部于 2020 年 6 月 19 日发布了新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定（财会202010号），对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。财政部于 2021 年 5 月 26 日发布了关于调整适用范围的通知（财会20219 号），自 2021 年 5 月 26 日起施行，将新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围由“减让仅针对 2021 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额”调整为“减让仅针对 2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额”，其他适用条件不变。本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进13 行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对 2021 年 1 月 1 日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。（4）执行企业会计准则解释第 15 号关于资金集中管理相关列报 财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释第 15 号”），“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行，可比期间的财务报表数据相应调整。解释第 15 号就企业通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理涉及的余额应如何在资产负债表中进行列报与披露作出了明确规定。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。2、首次执行首次执行新新租赁租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 2021 年 1 月 1 日首次执行新租赁准则无调整 2021 年年初财务报表相关项目情况。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为专用设备制造业中的专用模具制造行业，主营业务包括印刷包装后道用模具、印后辅助设备的研发、生产、销售等。公司的主要产品有刀模、底模、电雕、印后辅助设备等产品。公司的生产模式为个性化定制，主要客户为生产高附加值并对产品包装的环保、美观和防伪有高要求的企业，如烟草、化妆品、药品、酒类、日化用品等。公司的研发模式为自主研发，依靠在市场特别是烟标市场多年积累的行业经验、核心技术和品牌优势，研发出适应市场变化的新技术、新产品，并挖掘客户的潜在需求，实现收入和利润的持续稳步增长。公司拥有具有竞争力的技术研发团队和研发组织体系，所形成的核心研发成员拥有较强的专业知识背景和十年以上的研发工作经验，形成了以烫金拼版技术、凹凸模切一次成型模具技术、雕刻机刀夹具技术、掰角模、自动清废成型等为核心的技术成果。目前公司和子公司已拥有 73 项专利，其中包括 5 项发明专利。公司开发的重点客户主要为中烟公司下属的烟印企业，且公司均与重要客户签订了长期框架合作协议。同时，利用在烟标市场已经拥有的市场竞争优势，将目标市场向包括日化、医药、食品、高档礼盒等在内的其他下游行业拓展，进一步拓宽了公司产品的应用领域，提高了公司产品的市场占有率。公司拥有完整、独立的原材料采购、研究开发、生产、检测和产品销售体系。根据自身情况、市场规则和运作机制，独立进行经营活动。收入主要来源于印刷包装用模具的研发、生产和销售、印后辅助设备的销售及印刷包装后道加工服务。报告期内，公司的全资子公司星淦科技投资建造的厂房投入使用后，除满足自身生产经营需要外已陆续对外出租，为公司增加租金收入。公司商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、公司自 2015 年首次通过高新认定后，分别于 2018 年、2021 年顺利通过高新复审，获发高新技术企业证书，新近颁发的证书编号为：GR202133004803，有效期三年。2、公司获得浙江省科学技术厅颁发的浙江省科技型中小企业证书，证书编号：20133301000541。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 15 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 228,094.93 0.24%615,563.17 0.61%-62.95%应收票据 3,203,081.28 3.31%-0.00%-应收账款 11,412,457.52 11.81%15,945,379.62 15.88%-28.43%存货 3,701,287.54 3.83%2,140,851.24 2.13%72.89%投资性房地产 46,643,182.46 48.25%-0.00%-长期股权投资 0 0.00%0-固定资产 25,755,412.61 26.64%67,356,153.54 67.08%-61.76%在建工程 384,935.24 0.40%159,641.55 0.16%141.12%无形资产 2,900,093.08 3.00%9,627,475.51 9.59%-69.88%商誉-0.00%-短期借款 12,467,876.17 12.90%9,358,062.97 9.32%33.23%长期借款 30,020,749.05 31.05%14,783,541.60 14.72%103.07%应付账款 10,887,336.27 11.26%25,201,841.81 25.10%-56.80%其他应付款 10,163,369.61 10.51%14,819,582.24 14.76%-31.42%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、2021 年末,公司应收账款为 11,412,457.52 元，较上年年末的 15,945,379.62 元减少了 28.43%，主要原因系加强了应收账款的催收力度。2、2021 年末，公司投资房地产 46,643,182.46 元，占总资产的 48.25%，是因为公司的全资子公司星淦科技投资建设的星淦楼和乾湖楼落成后，除满足公司正常生产经营需要外，于 2021 年陆续出租，按相关会计准则将出租部分的厂房从固定资产转至投资性房地产所致。3、2021 年末，公司固定资产为 25,755,412.61 元，较上年年末的 67,356,153.54 元减少了 61.76%，主要原因为公司的全资子公司星淦科技的厂房出租，出租部分的厂房转至投资性房地产所致。4、2021 年末，公司短期借款为 12,467,876.17 元，较上年年末的 9,358,062.97 元增加了 3,109,813.20元，主要因公司为支付新建厂房的工程款及装修费用而增加的借款。5、2021年末，公司长期借款为30,020,749.05元，较上年年末的14,783,541.60元增加了15,237,207.45 元，原因为支付建厂房工程款及其他借款而新增抵押借款所致。6、2021 年末，公司应付账款为 10,887,336.27 元，较上年年末 25,201,841.81 元减少了 14,314,505.54元，主要原因为上年末应付施工单位的 1600 多万元工程款已清付。16 7、2021 年末，公司其他应付款为 10,163,369.61 元，较上年同期减少 4,656,212.63 元，主要原因为公司本年度增加的借款支付了控股股东的部分借款及其他拆借款所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 38,148,563.70-34,526,372.03-10.49%营业成本 20,013,703.98 52.46%19,230,903.61 55.70%4.07%毛利率 47.54%-44.30%-销售费用 6,068,608.97 15.91%4,412,284.47 12.78%37.54%管理费用 7,335,196.49 19.23%4,810,823.43 13.93%52.47%研发费用 4,352,985.42 11.41%2,726,923.44 7.90%59.63%财务费用 3,682,885.75 9.65%1,961,966.44 5.68%87.71%信用减值损失 64,396.61 0.17%-431,742.95-1.25%114.92%资产减值损失-155,906.97-0.41%-其他收益 139,511.49 0.37%171,049.06 0.50%-18.44%投资收益-0.00%-0%-公允价值变动收益-0.00%-0%-资产处置收益-39,196.38-0.10%-23,775.25-0.07%64.86%汇兑收益-0.00%-0%-营业利润-3,949,068.48-10.35%625,379.25 1.81%-731.47%营业外收入 380.10 0.00%10,000.00 0.03%-96.20%营业外支出 32,010.48 0.08%116,966.84 0.34%-72.63%净利润-4,990,458.64-13.08%845,694.47 2.45%-690.10%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本年 38,148,563.70 元，较去年同期增长了 10.49%，主要为主营业务较上年度增长外，2021 年度新增出租厂房的经营租赁收入 2,988,138.98 元。2、销售费用:本年 6,068,608.97 元，较去年同期增加了 37.54%，主要为：1）广告宣传费较去年同期增加 723,220.23 元；2）职工薪酬增加 398,977.38 元；3）业务招待费增加了近 166,487.27 元所致。3、管理费用：本年 7,335,196.49 元，较去年同期增加了 52.47%，主要为：1）聘请中介机构费较上年增加 918,657.96 元；2）新建厂房投入使用后，折旧费较上年增加了 1,073,404.92 元。4、研发费用：本年 4,352,985.42 元，较去年同期增加了 59.63%,公司鼓励创新，增加研发投入。5、财务费用：本年 3,682,885.75 元，同比增加了 87.71%，主要为公司增加的借款产生的利息费用增加所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%17 主营业务收入 33,875,680.49 33,282,094.75 1.78%其他业务收入 4,272,883.21 1,244,277.28 243.40%主营业务成本 18,075,126.70 18,483,411.34-2.21%其他业务成本 1,938,577.28 747,492.27 159.34%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%刀模 20,599,393.06 11,440,443.12 44.46%1.50%-0.09%0.88%底模 1,307,040.66 509,550.0365 61.01%-0.93%-3.44%1.01%电雕 10,320,262.36 4,726,408.351 54.20%1.96%-11.97%7.25%设备销售 1,648,984.41 1,143,463.371 30.66%7.14%1.16%4.10%经营租赁 3,209,819.22 1,520,955.59 52.62%-其他 1,063,063.99 672,883.5132 36.70%-14.56%-9.98%-3.23%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、其他业务收入较去年同期增加了 3,028,605.93 元，是因为本年度出租公司厂房，较上一年度新增加的经营租赁收入 2,988,138.98 元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 浙江美浓世纪集团有限公司 4,421,641.82 11.59%否 2 四川宽窄印务有限责任公司 1,763,356.19 4.62%否 3 江苏省朗晖实业发展有限公司 1,531,709.68 4.02%否 4 广西真龙彩印包装有限公司 1,344,719.66 3.52%否 5 长春吉星印务有限责任公司 1,340,949.55 3.52%否 合计合计 10,402,376.90 27.27%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上海真统机械有限公司 875,397.66 9.02%否 2 广州宝镰（上海）有限公司 875,111.37 9.01%否 18 3 上海嘉旭建材有限公司 860,924.49 8.87%否 4 东莞市龙腾金属材料有限公司 733,042.06 7.55%否 5 上海宝拿商贸有限公司 699,664.49 7.21%否 合计合计 4,044,140.07 41.66%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 6,304,697.82 8,868,171.99-28.91%投资活动产生的现金流量净额-14,556,114.87-21,908,746.36 33.56%筹资活动产生的现金流量净额 7,863,948.81 12,636,733.68-37.77%现金流量分析现金流量分析：1、投资活动产生的现金流量净额较去年同期增加了 735.26 万元，主要因子公司星淦科技建造的厂房在上一年度已竣工，在本年度支付的工程款较去年同期减少了 691.44 万元。2、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少了 477.28 万元，主要原因为归还的拆借款及支付的借款利息较上一年增加所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司资产、业务、财务、人员、机构等独立，治理结构合理，有良好的自主经营能力；公司主要财务、业务等经营指标健康；公司拥有自主知识产权的产品和研发、生产、销售团队。本着创新整合的理念，公司上下提倡节能降耗、开源节流，不断增强企业核心竞争能力和持续盈利能力。经营方面：公司合作客户合同期长、合作关系稳定。资信方面：公司运营状况良好，不存在信用违约、不良征信的情况。内控方面：实际控制人和高级管理人员认真履责，对公司的生产经营管理提出了合理化建议。薪酬福利方面：公司按时发放工资，准时缴纳五险，根据公司实际情况安排或发放员工节日福利。对供应商付款方面：公司一视同仁，按照账期，支付货款，采用银行承兑、电汇等方式，支付货款。公司证照办理及守法方面：公司合法经营，证照齐全，遵法办事。19 经营场所方面：公司拥有自建厂房，经营场所稳定。综上所述，公司整体的生产经营状况良性运转，拥有独立自主经营所需的各种资源。公司资产、负债、权益等方面产权明晰，没有纠纷，具备有持续生产经营的能力。20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。(二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力，接受劳务 5,000,000.00 307,964.60 2销售产品、商品，提供劳务 3,000,000.00 273,940.85 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4其他 86,500,000.00 24,381,250.00 21 (四四)报告期内公司发生的