831793_2021_利洋水产_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

广州利洋水产科技股份有限公司广州利洋水产科技股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 公告编号公告编号：2022-013 1 2021 年度报告 利洋水产 NEEQ:831793 广州利洋水产科技股份有限公司 Guangzhou Liyang Aqua-Technology Co.,Ltd 广州利洋水产科技股份有限公司广州利洋水产科技股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 公告编号公告编号：2022-013 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司与广东海洋工程职业技术学校联合培养的“利洋班”学生，今年迎来了第一批入职培训及工作分配。到目前为止，“利洋班”已经联合招生三届，招生人次超过50 人。“利洋班”的校企联合培养计划，能够为公司不断的输送了解公司发展，认同公司文化，专业稳定的水产人才，充实和巩固公司水产技术服务团队。全资子公司阳江利洋获得由农业农村部授予的“国家级水产健康养殖示范场”以及由广东省农业农村厅授予的“省级水产良种场”的称号。公司根据中央一号文件精神要求，正在培育具有自主知识产权的优良品种。公司建立系统的健康检测体系，从种虾到大苗的全过程经过 30 多项的监督检查，确保水产行业种苗质量安全，从源头严格把好水产健康养殖质量关。全资子公司广州金水按照最新标准完成ISO9001、ISO22000、ISO45001 三体系换证复审并取得认证证书。三体系复审的顺利通过及有效运行，既是生产管理水平的体现，也是产品生产质量的制度保证，在此体系下生产的产品更具有市场竞争力。全资子公司广州金水于 2021 年 12 月28 日通过新版兽药 GMP 验收，新版 GMP 是农业农村部在原有兽药 GMP 基础上对生产企业在人员、软硬件等方面提出的更高要求，加快了优胜劣汰及市场出清、优化市场竞争秩序。公司通过新版 GMP 验收，使公司的管理水平和产品质量跃上一个新台阶，提升公司的市场竞争力及品牌影响力。广州利洋水产科技股份有限公司广州利洋水产科技股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 公告编号公告编号：2022-013 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .138138 广州利洋水产科技股份有限公司广州利洋水产科技股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 公告编号公告编号：2022-013 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人马家好、主管会计工作负责人郭春丽及会计机构负责人（会计主管人员）郭春丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 一、自然灾害及重大疫情影响水产品养殖行业阶段性波动的风险 水产品养殖过程中,气温反常、干旱、洪涝、台风等自然因素出现异常变化时，以及水产养殖季节性变动，可能出现水产养殖存塘数量的波动，甚至病害的发生，进而对水产动保产品以及苗种需求产生影响，出现阶段性或区域性需求波动的风险；新冠疫情的持续，政府采取动态清零的抗疫措施，如限制人员和生产资料的流动，使区域性水产养殖业陷入阶段性低迷，进而延伸影响到对水产动保产品及苗种的需求，对公司的生产经营可能产生不利影响。应对措施：通过渠道战略在全国主要水产品养殖区域布局，开发当地市场；公司研发能力较强，产品升级换代能力较快，且动保产品品类齐全，可覆盖全国主要的水产养殖区域，能有效应对局部地区天气异常、自然灾害的风险及单一养殖品种疫病风险，综合抗风险能力较强，确保经营业绩的持续稳定。二、租赁厂房被强制搬迁的风险 公司主要生产经营和办公场所均为租赁，存在出租方单方面提前终止协议、到期不能续租、强制搬迁等情形，给生产经广州利洋水产科技股份有限公司广州利洋水产科技股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 公告编号公告编号：2022-013 5 营带来不利影响。应对措施：公司各生产型子公司，均与出租方签订较为长期的租赁合同并办理了租赁备案手续，出租方承诺在合同期内不会单方面提出提前终止协议、合同到期后同等条件下公司有优先承租权；公司积极寻找用于生产动保产品的工业用地，应对未来产能扩大、搬迁等可能性。截至本报告披露日，公司已与珠海市斗门生态农业园管理委员会签订投资协议书，计划购买工业用地 37.16 亩，作为动保产品生产基地确保公司可持续经营；公司控股股东、实际控制人马家好承诺承担被迫搬迁可能造成的财产损失。三、水产养殖用投入品政策变化风险 根据农业农村部颁发的 关于加强水产养殖用投入品监管的通知（农渔发20211 号）“四、试行水产养殖用投入品使用白名单制度”，由于水产养殖环境改良剂类产品没有国家标准或行业标准，也未明确相关生产经营资质。未来如果此类产品未能纳入“白名单”，将对水产养殖行业产生影响。公司为水产动保领军企业，从而对公司的生产经营产生一定的影响。应对措施：公司将积极主动与各级地方农业农村（畜牧兽医、渔业）主管部门保持良好沟通，积极参与“白名单制度”的制订，协助政府部门推进白名单制度；公司将继续完善和提高企业产品质量标准，择机推出替代产品；加大研发投入，生产符合国家政策要求的新产品，确保行业领先地位。四、实际控制人不当控制风险 控股股东、实际控制人马家好先生为董事长及总经理，对股东大会、董事会的决议产生重大影响。若控股股东、实际控制人利用其实际控制地位和管理职权，对公司的经营决策、投资决策和财务决策等进行不当控制，将给公司经营和其他股东利益带来不利影响。应对措施：公司继续完善法人治理机制，通过 公司章程、三会议事规则，以及关联交易管理制度、对外投资管理制度、融资和对外担保管理制度和重大经营与投资决策管理制度等制度安排，规范实际控制人行为，规范公司重大事项的决策机制。依据公司章程规定，股东大会就选举董事、监事进行表决时，可以根据股东大会的决议，实行累积投票制，进一步限制了公司实际控制人不当控制风险，保护中小股东的合法权益。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化。广州利洋水产科技股份有限公司广州利洋水产科技股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 公告编号公告编号：2022-013 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 利洋水产、公司、本公司 指 广州利洋水产科技股份有限公司 海南利洋 指 海南文昌对虾繁育有限公司 广州金水 指 广州金水动物保健品有限公司 厦门利洋 指 厦门利洋水产科技有限公司 福建利洋 指 福建省东方利洋苗种繁育有限公司 珠海利洋 指 珠海利洋苗种繁育有限公司 北海利洋 指 北海利洋苗种繁育有限公司 阳江利洋 指 阳江利洋苗种繁育有限公司 南方利洋 指 珠海南方利洋水产科技有限公司 越南利洋 指 利洋水产科技有限公司或 LOIDUONG AQUA-TECHNOLOGY COMPANY LIMITED 厦门海控 指 厦门海控自动化系统工程有限公司 清远金沣 指 清远金沣生物药品有限公司 珠海金沛 指 珠海金沛生物科技有限公司 孙公司、利洋水产药店 指 广州金水投资设立的销售型公司 董事会 指 广州利洋水产科技股份有限公司董事会 监事会 指 广州利洋水产科技股份有限公司监事会 股东大会 指 广州利洋水产科技股份有限公司股东大会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、技术总监、董事会秘书等总称 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 广州利洋水产科技股份有限公司章程 信息披露规则 指 全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 中原证券、主办券商 指 中原证券股份有限公司 大信、大信会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年、上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 期末、报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 期初、年初 指 2021 年 1 月 1 日 注：本报告通常保留 2 位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。广州利洋水产科技股份有限公司广州利洋水产科技股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 公告编号公告编号：2022-013 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州利洋水产科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou Liyang Aqua-Technology Co.,Ltd LYAT 证券简称 利洋水产 证券代码 831793 法定代表人 马家好 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 郭春丽 联系地址 广州市白云区京溪桥东侧广州新百佳小商品城 A2 栋 4 楼 电话 020-85163782 传真 020-85163730 电子邮箱 guochunliliyang- 公司网址 www.liyang- 办公地址 广州市白云区京溪桥东侧广州新百佳小商品城 A2 栋 4 楼 邮政编码 510510 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 9 月 28 日 挂牌时间 2015 年 1 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-医药制造业（C27）-兽用药品制造（C275）-兽用药品制造（C2750）主要业务 研发、生产和销售水产动保产品、苗种，提供相关技术支持服务。主要产品与服务项目 水产动保产品、虾苗、技术服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）58,479,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（马家好）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为马家好，无一致行动人 广州利洋水产科技股份有限公司广州利洋水产科技股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 公告编号公告编号：2022-013 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440101583362694T 否 注册地址 广东省广州市白云区京溪桥东侧新百佳小商品城自编号A23001、A23002 否 注册资本 58,479,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中原证券 主办券商办公地址 河南省郑州市郑东新区商务外环路 10 号中原广发金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中原证券 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘满光 张瑞明 7 年 2 年 会计师事务所办公地址 中国北京海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 701,499,651.87 430,983,285.21 62.77%毛利率%61.71%56.05%-归属于挂牌公司股东的净利润 35,266,030.08 7,142,545.84 393.75%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 35,330,802.26 10,006,097.67 253.09%广州利洋水产科技股份有限公司广州利洋水产科技股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 公告编号公告编号：2022-013 9 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）20.54%3.82%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）20.58%5.34%-基本每股收益 0.60 0.12 400.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 635,171,653.33 366,803,427.81 73.16%负债总计 469,211,113.31 206,584,390.84 127.13%归属于挂牌公司股东的净资产 167,339,107.40 161,367,482.20 3.70%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.86 2.76 3.62%资产负债率%（母公司）17.96%4.30%-资产负债率%（合并）73.87%43.16%-流动比率 0.98 1.26 -利息保障倍数 9.03 12.65-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 304,260,789.00 52,513,345.76 479.40%应收账款周转率 77.75 18.04-存货周转率 16.14 16.69-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%73.16%0.89%-营业收入增长率%62.77%13.68%-净利润增长率%393.92%-74.50%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 58,479,000 58,479,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-广州利洋水产科技股份有限公司广州利洋水产科技股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 公告编号公告编号：2022-013 10(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-57,105.34 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,818,020.62 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,859,572.39 非经常性损益合计非经常性损益合计-98,657.11 所得税影响数-11,419.35 少数股东权益影响额（税后）-22,465.58 非经常性非经常性损益净额损益净额-64,772.18 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部于 2018 年 12 月发布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁详见“第八节 财务会计报告 三（二十九）主要会计政策变更、会计估计变更的说明”。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 2021 年度，公司新设全资孙公司陆丰利洋水产技术服务有限公司等共计 56 家，注销孙公司信阳利海水产技术服务有限公司 1 家，实际新增 55 家，纳入合并范围。具体内容详见“第八节 财务会计报告六、合并范围的变更及七、在其他主体中的权益”。广州利洋水产科技股份有限公司广州利洋水产科技股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 公告编号公告编号：2022-013 11 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司为水产动保及虾苗等产品的研发、生产、销售及水产养殖技术咨询服务供应商。公司为“广州市总部企业”，设有八个研究室及水体活性剂研发中心、微生态工程中心、水体营养保健剂中心、产品中试中心、种虾选育中心、水产动物疾控中心、水产用兽药（GMP）生产中心等七个工程技术中心，共同组成了公司的研发体系。具有独立自主研发能力及行业竞争力的专业技术团队，在水产动物病毒检测、水产养殖水环境检测、藻类培育、种虾选育等方面处于行业领先水平，拥有国家发明专利 19 项，实用新型专利 5 项；在申请中专利 16 项、实用新型专利 4 项。子公司广州金水为国家级高新技术企业，通过 ISO9001:2015 质量管理体系、ISO22000:2018 食品安全管理体系及 ISO45001:2018 职业健康安全管理体系认证，拥有“兽药生产许可证”、“添加剂预混合饲料生产许可证”、“饲料添加剂生产许可证”、“混合型饲料添加剂生产许可证”、“单一饲料生产许可证”等生产资质；孙公司清远金沣为高新技术企业，拥有“添加剂预混合饲料生产许可证”、“单一饲料生产许可证”等生产资质。广州金水及清远金沣主要从事水产动保产品的研发、生产及销售。子公司阳江利洋为国家高新技术企业，控股子公司福建利洋拥有“水产苗种生产许可证”、“进出境动物指定隔离检疫场使用证”，阳江利洋及福建利洋从事虾苗培育、生产及销售。公司坚持“专注水产，致力于为客户创造价值”的宗旨，研发环节以自主研发为主、合作为辅；生产环节“以销定产”同时结合生产周期、保质期、季节性、成品备库进行生产；采购环节结合生产、销售及安全库存“以销定采”；公司通过设立直营“利洋水产药店”开发空白区域市场、挖掘已覆盖区域市场潜力，发展大客户、品牌专营加盟店，同时整合供应链资源、把控原料品质，加大研发投入、工艺优化等措施不断向市场投放新产品及服务，实行以直销为主、经销商分销为辅的销售模式，向终端养殖户提供技术服务推动销售增长，实现营业收入及利润。公司的营业收入主要来源于水产动保产品及虾苗销售。报告期内，公司营销模式基本完成以经销商分销为主向“利洋水产药店”直销为主的建设。报告期后至披露日，商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 详细情况 高新技术企业认定详情：依据高新技术企业认定管理办法广州利洋水产科技股份有限公司广州利洋水产科技股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 公告编号公告编号：2022-013 12（国科发火【2016】32 号）和高新技术企业认定管理工作指引（国科发火【2016】195 号）号有关规定，经广东省高新技术企业认定管理机构组织企业申报、专家评审等程序，并经全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室审核备案，全资子公司广州金水于 2020 年 12 月 9 日通过了广东省 2020 年第二批高新技术企业复审认定，高新技术企业资质有效期 3 年（证书编号：GR202044003671）；全资子公司阳江利洋于 2021 年 12 月 20 日通过了广东省 2021 年第二批高新技术企业认定，高新技术企业资质有效期 3 年（证书编号：GR202144006503）；全资孙公司清远金沣于 2021 年 12 月 31 日通过了广东省 2021 年第三批高新技术企业 认 定，高 新 技 术 企 业 资 质 有 效 期 3 年，证 书 编 号：GR202144009277。高新技术企业的认定，既激发了企业自主创新和技术研发能力，同时提升了企业的市场竞争能力和品牌影响力。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:根据公司渠道战略规划，子公司广州金水逐步在全国主要水产养殖区域建设全资孙公司“利洋水产药店”，截止报告期末已设立 366 家，基本完成了销售渠道由以经销商分销为主向以品牌直销为主专营加盟店为辅的销售渠道转变，实现品牌下沉到用户终端。通过建设规范化、技术化、服务化的“利洋水产药店”，既能提升企业的市场竞争力和市场份额，又能为水产养殖户提供更优质便利的技术服务，进而提升企业的品牌影响力。广州利洋水产科技股份有限公司广州利洋水产科技股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 公告编号公告编号：2022-013 13(二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比变动比例例%金额金额 占总资占总资产的产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 296,871,847.68 46.74%89,099,264.73 24.29%233.19%应收票据-应收账款 2,469,007.48 0.39%14,552,666.45 3.97%-83.03%预付账款 8,176,588.70 1.29%4,979,954.23 1.36%64.19%其他应收款 10,596,443.21 1.67%5,624,563.40 1.53%88.40%存货 60,181,901.92 9.47%26,728,740.43 7.29%125.16%其他流动资产 7,436,334.43 1.17%3,692,789.41 1.01%101.37%投资性房地产-长期股权投资 2,561,291.58 0.40%2,519,299.82 0.69%1.67%固定资产 107,943,868.75 16.99%79,488,878.83 21.67%35.80%在建工程 29,912,164.73 4.71%26,378,318.11 7.19%13.40%生产性生物资产 3,711,083.00 0.58%6,684,644.90 1.82%-44.48%无形资产 2,760,105.08 0.43%520,924.45 0.14%429.85%商誉-长期待摊费用 11,299,990.82 1.78%6,594,806.24 1.80%71.35%短期借款 28,800,000.00 4.53%22,400,000.00 6.11%28.57%应付账款 17,244,120.78 2.71%12,280,668.29 3.35%40.42%应付职工薪酬 183,368,643.37 28.87%68,345,631.46 18.63%168.30%应交税费 4,853,978.13 0.76%3,657,277.61 1.00%32.72%其他应付款 139,167,376.55 21.91%2,305,267.34 0.63%5,936.93%长期借款 5,760,000.00 0.91%3,920,000.00 1.07%46.94%资产总额 635,171,653.33-366,803,427.81-73.16%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，货币资金总额 29,687.18 万元，较期初增加 20,777.26 万元，增幅 233.19%。主要原因：子公司海南利洋收到政府搬迁补偿款 1.35 亿元；销售渠道及模式改变，全资孙公司纳入合并范围，销售额增加进而增加资金回笼；银行贷款较上期末有所增加。2、报告期末，固定资产账面价值 10,794.39 万元，较期初增加 2,845.50 万元，较期初增幅 35.80%，主要原因：为承接海南利洋搬迁后种苗研发及生产能力，公司在珠海利洋、福建利洋及阳江利洋购建的厂房及附属设施设备；新版兽药 GMP 对兽药企业的软硬件要求较高，广州金水为通过新版兽药 GMP 验收固定资产投资支出较大；清远金沣产能扩大使固定资产投资增加。3、报告期末，应付职工薪酬余额 18,336.86 万元，较期初增加 11,502.30 万元，增幅 168.30%，主广州利洋水产科技股份有限公司广州利洋水产科技股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 公告编号公告编号：2022-013 14 要原因：因销售模式转变，全资孙公司纳入合并范围，员工人数增幅较大，薪酬总额随之增加；公司每年两次对表现优秀员工薪酬晋升；2021 年公司完成绩效增长目标，按照年初制定的“完成合理按基本保障、完成挑战拿超额奖励”的原则，落实绩效激励政策；受疫情影响，部分市场业绩低迷，为稳定员工队伍、提升士气，公司继续实施员工收入保障策略。4、报告期末,其他应付款余额 13,916.74 万元，占资产总额 21.91%，较期初增加 13,686.21 万元，主要是海南利洋收到的搬迁补偿款。5、报告期末，资产总额 63,517.17 万元，较期初增加 26,836.82 万元，增幅 73.16%。主要原因：收到海南搬迁补偿款；销售模式转变及孙公司纳入合并范围使资产总额增加；固定资产等非流动资产投入增加。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 701,499,651.87-430,983,285.21-62.77%营业成本 268,584,564.21 38.29%189,401,730.91 43.95%41.81%毛利率 61.71%-56.05%-销售费用 292,523,031.30 41.70%131,058,522.03 30.41%123.20%管理费用 53,472,806.80 7.62%47,541,272.37 11.03%12.48%研发费用 38,141,190.27 5.44%44,429,009.53 10.31%-14.15%财务费用 5,389,849.60 0.77%966,313.35 0.22%457.77%信用减值损失 401,058.94 0.06%543,866.84 0.13%-26.26%资产减值损失-其他收益 2,451,252.37 0.35%1,258,471.29 0.29%94.78%投资收益 41,991.76 0.01%-92,613.66-0.02%-145.34%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 44,469,414.37 6.34%17,553,901.27 4.07%153.33%营业外收入 847,124.75 0.12%1,145,240.18 0.27%-26.03%营业外支出 3,397,034.23 0.48%5,501,239.36 1.28%-38.25%净利润 35,035,907.93 4.99%7,093,502.56 1.65%393.92%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司实现营业收入 70,149.97 万元，较上期增加 27,051.64 万元，增幅 62.77%：新产品投放市场、新市场开发以及公司实施绩效激励策略，带动收入增长；公司通过设立全资孙公司，销售模式转变为直销为主经销为辅，公司依据纳入合并范围孙公司的零售价格确认收入，并表前原经销商的销售毛利在并表后全部确认公司的营业收入。因此，报告期确认收入的价格口径发生变化是营业收入增幅较大的主要原因。随着新设孙公司运营逐步稳定、建店步伐放缓，公司营业收入增幅广州利洋水产科技股份有限公司广州利洋水产科技股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 公告编号公告编号：2022-013 15 逐步恢复到正常比例。2、报告期内，公司营业成本为 26,858.46 万元，较上期增加 7,918.28 万元，增幅 41.81%：营业收入增加使营业成本相应增加；原辅材料价格上涨、员工薪酬、固定资产折旧及摊销等费用增加，是营业成本上涨的另一主因。3、报告期内，公司毛利率为 61.71%，较上期增加 5.66%：销售模式转变后，纳入合并范围的直销孙公司以公司统一零售价销售产品；原辅材料价格及薪酬上涨、固定资产折旧及摊销费用增加抵销了毛利率增长的幅度。4、报告期内，销售费用总额 29,252.30 万元，较上期增加 16,146.45 万元，增幅 123.20%：销售模式转变后，直销孙公司纳入合并范围，使职工薪酬、固定资产及使用权资产折旧、短期租赁、促销等各项费用增幅较大；公司实施员工收入保障及绩效激励策略，员工薪酬总额增幅较大；直销渠道建设市场开发成本较高。5、报告期内,净利润 3,503.59 万元，较上期增加 2,794.24 万元，增幅 393.92%,主要是直销孙公司纳入合并范围，营业收入增加形成。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 695,389,191.66 417,687,802.38 66.49%其他业务收入 6,110,460.21 13,295,482.83 -54.04%主营业务成本 264,736,924.41 182,987,770.87 44.67%其他业务成本 3,847,639.80 6,413,960.04 -40.01%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收营业收入比上入比上年同期年同期 增减增减%营业成营业成本比上本比上年同期年同期 增减增减%毛利率毛利率比上年比上年同期增同期增减减%一、主营业务小计 695,389,191.66 264,736,924.41 61.93%66.49%44.67%5.74%水产养殖环境改良剂 481,049,873.59 165,733,693.80 65.55%78.09%42.80%8.51%水产用兽药 67,722,401.39 32,012,881.28 52.73%97.89%60.94%10.85%水产用营养保健剂 71,477,476.58 28,254,661.55 60.47%111.67%61.01%12.44%生态饲料 2,015,312.64 2,017,249.01-0.10%42.81%59.71%-10.59%虾苗 73,124,127.46 36,718,438.77 49.79%-6.45%30.11%-14.11%二、其他业务小计 6,110,460.21 3,847,639.80 37.03%-54.04%-40.01%-14.73%技术服务 443,644.20 218,562.59 50.73%-94.79%-92.92%-13.04%水质检测工具等商品贸易 5,666,816.01 3,629,077.21 35.96%94.09%41.71%23.67%合计 701,499,651.87 268,584,564.21 61.71%62.77%41.81%5.66%按区域分类分析按区域分类分析：广州利洋水产科技股份有限公司广州利洋水产科技股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 公告编号公告编号：2022-013 16 适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司水产养殖环境改良剂、水产用兽药、水产用营养保健剂及主营业务收入较上期增幅较大，主要原因：直销孙公司纳入合并范围；新产品投放市场、新市场开发以及公司实施绩效激励策略，带动收入增长。各类产品营业成本增长主要是各项成本费用的增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售年度销售占比占比%是否存在是否存在关联关系关联关系 1 凌海市利洋水产药店 5,384,150.45 0.77%否 2 普兰店区利洋水产药品经销服务部 5,243,469.43 0.75%否 3 如东潘氏水产销售部 4,947,754.84 0.71%否 4 通州湾示范区管军渔药门市部 4,356,717.59 0.62%否 5 大连普兰店利洋水产药店 4,164,795.08 0.59%否 合计合计 24,096,887.39 3.44%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购年度采购占比占比%是否存在是否存在关联关系关联关系 1 广东裕威实业有限公司 12,302,808.56 7.68%否 2 江苏姚氏环保技术有限公司 8,694,690.31 5.43%否 3 广州市良田肥业有限公司 7,960,539.90 4.97%否 4 荆州市瑞华生物科技有限公司 6,663,330.08 4.16%否 5 广东诚铭包装科技有限公司 4,631,905.01 2.90%否 合计合计 40,253,273.86 25.14%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 304,260,789.00 52,513,345.76 479.40%投资活动产生的现金流量净额-56,371,019.56-42,737,609.79-31.90%筹资活动产生的现金流量净额-41,062,281.61-28,986,538.58-41.66%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动现金流量净额 30,426.08 万元，较上期增加 25,174.74 万元，增幅 479.40%。主要原因：营业收入增加；子公司海南利洋收到政府搬迁补偿款。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额-5,637.10 万元，净流出较上期减少 1,3633.41 万元，主要是购建固定资产、无形资产和其他长期资产形成。广州利洋水产科技股份有限公司广州利洋水产科技股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 公告编号公告编号：2022-013 17 3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额-4,106.23 万元，较上期减少 1,207.57 万元，主要原因：偿还到期债务；支付租金。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 广州金水 控股子公司 水产动保产品的研发、生产及销售 10,000,000.00 373,632,724.