831312_2021_赛卓药业_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

四川赛卓药业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-004 1 证券代码：证券代码：831312 831312 证券简称：赛卓药业证券简称：赛卓药业 主办券商：华英证券主办券商：华英证券 2021 年度报告 赛卓药业 NEEQ:831312 四川赛卓药业股份有限公司 Sichuan Saizhuo Pharmacy Co.,Ltd 四川赛卓药业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-004 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 1 月，公司研发的仿制药“头孢地尼胶囊”获得国家药品监督管理局颁发的药品注册证书。证书编号:（2021S0078）2021 年 3 月，公司聘用陈光艳女士为公司财务负责人。2021 年 3 月，公司转让全资子公司：成都赛捷医药科技有限公司的全部股权。2021 年 4-5 月，公司获得实用新型专利证书 4件。2021 年 5 月，公司与成都赛捷医药科技有限公司签订头孢地尼胶囊技术转让合同。2021 年 6-7 月，公司获得实用新型专利证书 11件。2021 年 8 月，公司股东大会选举杨朝林先生为公司监事。2021 年 10 月，公司研发的“头孢克肟分散片一致性评价”申报资料，已顺利递交国家药监局申请药品注册批件。（受理号：CYHB215092 国）四川赛卓药业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-004 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .112112 四川赛卓药业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-004 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴晓辉、主管会计工作负责人陈光艳及会计机构负责人（会计主管人员）陈光艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 一、行业监管风险 医药作为一种特殊产品，其安全性和有效性事关患者的生命安全，世界各国都采用严格的监督管理措施。为维护广大患者的利益，我国对医药生产实行统一的依法监管。针对我国医疗机构抗生素滥用的现状，国家卫生行政管理部门出台了抗菌药物临床应用管理办法，采取了一系列措施限制抗生素的使用，对抗生素行业产生重大影响。国家卫生计生委办公厅制定关于进一步开展全国抗菌药物临床应用专项整治活动的通知，决定继续深入开展全国抗菌药物临床应用专项整治活动。临床进一步限制抗生素的使用，可能会对公司的经营带来一定的风险。近年来，国家食药监局加大了对制药企业执行 GMP 规范的四川赛卓药业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-004 5 监督力度，采取飞行检查的方式不定期对制药企业进行检查，对严重违反 GMP 管理规范将被取消 GMP 证书，同时对上市药品的质量也加大了抽检的频次，公司面临行业监管的风险。2015 年国家食药监局为了提高国产药品的质量，保证药品的有效性，要求凡是 2007 年 10 月 1 日前批准上市的列入国家基本药物目录（2012 年版）中的化学药品仿制药口服固体制剂（附件），原则上应在 2018 年底前完成一致性评价。除此以外的化学药品仿制药口服固体制剂，企业可以自行组织一致性评价；自第一家品种通过一致性评价后，三年后不再受理其他药品生产企业相同品种的一致性评价申请。我公司的头孢克肟分散片属于国家基本药物目录（2012 年版）以外的化学药品仿制药口服固体制剂，如不能通过一致性评价，也有失去药品注册批件的可能。我公司头孢克肟分散片一致性评价研究资料已经上报，但尚未获得国家药监局的批准。将影响该产品的市场销售和推广。二、新药研发与推广的风险 新药研发投资大、周期长、风险大。根据药品注册管理办法等法规的相关规定，新药注册审批一般需要经过临床前研究、临床实验、新药申报与审批等阶段。目前，公司除了获得头孢克肟分散片（50mg、100mg）、头孢地尼胶囊（0.1g）、药品注册生产批件，其他新药都处于研发阶段，尚未取得药品注册生产批件。国家对新药研发的质量要求进一步提高，新药研发获得注册批准的难度加大。由于新药研发的要求提高，审评费用也大幅度增加，使企业新药研发的资金投入也成倍增加。如果新药最终未能通过注册审批审核，则新药研发失败，进而影响到公司前期投入的回收和公司预期收益的实现。新药研发成功以后，在市场推广方面也具有投资大、不确定性高的风险。如果公司研发的新药产品不能适应市场需求，或者在市场推广方面出现了障碍，则将对公司的盈利水平和战略目标的实现产生不利影响。因为国家药监局提高审评标准，过去立项开发的新产品达不到新的标准，也无资金进一步进行开发，经研究评估进行了项目终止处理。四川赛卓药业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-004 6 三、控股股东股份质押冻结 公司实际控制人通过四川恒康资产管理有限公司持有公司股份 53,075,000.股。报告期内公司实际控制人持有公司股份53,000,000.股全部处于冻结质押状态。如不能解除股权质押，可能导致公司控股股东或者实际控制人发生变化。四、药品集中采购和原料价格上涨 2018 年 12 月 7 日，随着4+7 城市药品集中采购拟中选结果公示表的发布，4+7 城市集中采购（以下正文简称“4+7”）尘埃落定，此次“4+7”以口服常释剂型和注射剂取代了以前依照剂型精细分组方式，从而向剂型合并归类走出了实质性的第一步，堵上了中国特色改剂型规避竞价、价格畸高的漏洞。药品集中采购已成常态，截止 2021 年，已经完成了 6 轮集采。集中采购带来的价格大幅度降低，对公司的营业收入将产生重大的影响。国家医保政策改革，实行药品集中招标采购，导致药品价格大幅度下降，这些因素将对公司的经济效益和持续经营能力带来重大的风险。公司主要产品头孢克肟分散片的原料全部由国内原料厂家提供。由于合成头孢克肟的起始物料-青霉素工业盐和化工原料价格上涨，造成头孢克肟原料价格大幅上涨。目前价格上涨幅度高达 150%，原料价格上涨将导致该产品的成本大幅上升，极大影响公司的利润。如国家集采结果该品种的价格过低，导致制剂厂家产品亏损，也将会极大地影响上游原料供应商的生产，甚至出现原料厂家减产甚至放弃该品种原料生产的情况。所以 2022 年头孢克肟生产销售的情况不容乐观。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 四川赛卓药业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-004 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、赛卓药业 指 四川赛卓药业股份有限公司 股东大会 指 四川赛卓药业股份有限公司股东大会 董事会 指 四川赛卓药业股份有限公司董事会 监事会 指 四川赛卓药业股份有限公司监事会 恒康资产 指 四川恒康资产管理有限公司 恒康发展 指 四川恒康发展有限责任公司 四川贝力克 指 四川贝力克生物技术有限责任公司 国家食药监局 指 国家食品药品监督管理局 国家药品审评中心 指 国家食品药品监督管理局药品审评中心 本期、报告期、本年度 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 期初 指 2021 年 1 月 1 日 期末 指 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 四川赛卓药业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-004 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 四川赛卓药业股份有限公司 英文名称及缩写 Sichuan Saizhuo Pharmacy Co.,Ltd 证券简称 赛卓药业 证券代码 831312 法定代表人 吴晓辉 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 陈康 联系地址 绵阳市高新区一康路 6 号 电话 0816-2550300 传真 0816-2539695 电子邮箱 公司网址 办公地址 绵阳市高新区一康路 6 号 邮政编码 621000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 绵阳市高新区一康路 6 号公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 7 月 6 日 挂牌时间 2014 年 11 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C27 医药制造业-C272 化学药品制剂制造-C2720 化学药四川赛卓药业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-004 9 品制剂制造 主要业务 头孢克肟分散片、头孢地尼胶囊制造、销售 主要产品与服务项目 片剂、胶囊（头孢类）制造、销售，注射剂制造销售、原料药制造销售，药品、保健食品、食品、医疗器械的研究开发、技术咨询、技术服务、技术转让、房产租赁、土地租赁、物业管理服务、企业管理咨询服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）105,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（四川恒康资产管理有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（阙文彬），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9151070066279054XC 否 注册地址 四川省绵阳市高新区一康路 6 号 否 注册资本 105,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华英证券 主办券商办公地址 无锡市金融一街 10 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华英证券 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 杨旭荣 杨东耀 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通金融中心 A 座24 层 四川赛卓药业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-004 10 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 四川赛卓药业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-004 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 50,716,814.03 45,236,058.56 12.12%毛利率%61.66%71.27%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,135,785.36-17,411,027.25 81.99%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,383,584.90-17,577,666.95 76.10%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-4.43%-21.48%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-6.19%-21.71%-基本每股收益-0.03-0.17 82.35%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 98,202,224.60 86,544,917.92 13.47%负债总计 28,986,046.36 14,192,954.32 104.23%归属于挂牌公司股东的净资产 69,216,178.24 72,351,963.60-4.33%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.66 0.69-4.35%资产负债率%（母公司）29.52%16.29%-资产负债率%（合并）29.52%16.40%-流动比率 1.87 2.19-利息保障倍数-2.14 0-四川赛卓药业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-004 12 (三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 790,012.41-7,385,480.62 110.70%应收账款周转率 16.50 11.31-存货周转率 3.34 2.86-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%13.47%-24.24%-营业收入增长率%12.12%-17.03%-净利润增长率%81.99%21.35%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 105,000,000.00 105,000,000.00-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 397,969.16 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 850,366.62 四川赛卓药业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-004 13 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-536.24 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,247,799.54 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,247,799.54 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 使用权资产 21,953,304.62 其他应收款 6,493,134.56 33,134.56 其他流动资产 165,657.42 473,276.47 租赁负债 15,800,923.67 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行新租赁准则 财政部 2018 年 12 月 7 日发布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁（财会201835 号）（以下简称“新租赁准则”），本公司 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据新租赁准则的相关规定，本公司对于首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。执行新租赁准则对 2021 年期初报表项目影响如下：报表项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 使用权资产 21,953,304.62 四川赛卓药业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-004 14 其他应收款 6,493,134.56 33,134.56 其他流动资产 165,657.42 473,276.47 租赁负债 15,800,923.67 其他会计政策变更 报告期内本公司无需要披露的其他会计政策变更。（2）会计估计变更 报告期内本公司无需要披露的会计估计变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 经于 2021 年 03 月 30 日召开的公司第五届董事会第六次会议决议通过以及本公司与上海安瑞唯科生物医药有限公司签订的股权转让协议，本公司将全资子公司成都赛捷医药科技有限公司全部股权以1,720,000.00 元（评估价格 1,720,100.00 元）出售给上海安瑞唯科生物医药有限公司，并于 2021 年 4月 21 日完成工商变更，自 2021 年 4 月 21 日起，本公司不再拥有子公司，也不再持有成都赛捷医药科技有限公司股权。四川赛卓药业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-004 15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家致力于化药制剂的研发、生产、销售的药品生产企业，所属行业为 C27 医药制造业，主要从事化学药品制剂生产销售。公司拥有的关键资源包括国家食药监局颁发的药品生产许可证、头孢克肟分散片(50mg、100mg)药品注册批件、头孢地尼胶囊（0.1g）药品注册批件、GMP 证书等专业资质。营业范围为片剂、胶囊（头孢类）制造、销售，注射剂制造销售、原料药制造销售，药品、保健食品、食品、医疗器械的研究开发、技术咨询、技术服务、技术转让、房产租赁、土地租赁、物业管理服务、企业管理咨询服务。公司目前的主营业务为头孢类片剂、胶囊的制造、销售；新药研发。目前已建成头孢类固体制剂（片剂、胶囊、颗粒）GMP 生产车间，2019 年 5 月通过了国家食药监局 2010 版 GMP 复认证，现已生产上市的产品为头孢克肟分散片（规格有 50mg、100mg），2021 年 1 月公司新获批头孢地尼胶囊（100mg）。公司 2021 年的收入来源主要是公司产品头孢克肟分散片的销售收入。头孢克肟分散片为处方药，产品销售渠道以医院、药店、诊所为主。公司产品销售模式分为市场化销售和参与医疗机构招标采购两类。市场化的销售模式是在全国范围内与有市场资源和市场开发能力的医药经销商合作。客户类型是全国各地具有药品销售资质的医药公司。将销售范围区域化，按照不同的包装规格实行全国和省级区域销售的模式。医疗机构招标采购模式是公司充分利用各地医药经销商现有的医院销售渠道和资源，积极参与各省医疗机构药品集中招标采购，争取中标以获得药品进入医院销售的资格。头孢克肟分散片(50mg、100mg)属于国家卫计委确定的妇儿专科用药，可以直接挂网销售，公司在全国各省市进行了挂网议价工作。在未中标或挂网的地区，通过当地药品经销商积极开发连锁药店和第三方终端市场，搭建快速高效的销售渠道，提高市场占有率。货款结算采取与经销商先计划后生产、先款后货的方式，而且发货后非药品生产质量问题一律不予退货。从而保证了产品不积压和货款及时回收。目前国内不少省市的医疗机构要求药品挂网必须要通过一致性评价的产品才能挂网。由于我公司头孢克肟分散片尚未通过一致性评价，已经挂网的部分省市已经取消了我公司该产品的挂网，这将对公司头孢克肟分散片的销售将带来不利的影响。头孢地尼胶囊由于没有参加到 2020 年国家第四批集采，目前只能在第三终端销售，还处于市场开拓期，销售占比不大。研发方面，根据公司发展战略调整，不再进行新药研发，采取与国内 CRO 公司合作或利用药品上市许可人制度，利用现有符合 GMP 规范的头孢类、抗肿瘤药品生产线和技术管理团队，积极寻求药品加工生产。生产方面，公司采取按销售计划生产的模式，以销售部每月提出要货计划，生产部门根据要货计划以及合理库存编制当月生产计划。公司每月召开生产调度会，根据销售要货情况、设备生产能力、检验周期，合理安排生产计划。既保证产品销售，又避免库存产品积压。采购方面，公司生产部根据生产计划提出原料、辅料、包材的采购计划，经总经理批准后执行。原料、辅料、包材均有 2 家以上的合格供应商，以保证材料供应，同时又能通过供应商之间的竞争，使质量和价格得到保证。四川赛卓药业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-004 16 报告期内公司商业模式无重大变化，主营业务也无重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 5,956,612.73 6.07%9,796,006.36 11.32%-39.19%应收票据 58,500.00 0.06%472,780.00 0.55%-87.63%应收账款 3,495,566.67 3.56%2,476,751.46 2.86%41.14%存货 6,687,468.61 6.81%4,968,559.84 5.74%34.60%投资性房地产-长期股权投资 30,184,073.94 30.74%30,643,088.15 35.41%-1.50%固定资产 8,528,739.23 8.68%10,785,251.38 12.46%-20.92%在建工程-四川赛卓药业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-004 17 无形资产 6,675,100.27 6.80%895,621.10 1.03%645.30%商誉-短期借款-长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较年上年同期下降 39.19%，主要是本年研发投入增加、采购材料货款增加。2、应收票据较上年同期下降 87.63%，主要是本年收到票据后直接支付货款。3、应收帐款较上年同期上升 41.14%，主要是预付了部分采购货款及旧设备处置款未全部收回。4、存 货较上年同期上升 34.6%，主要是为客户开发的研发在产品增加。5、固定资产较上年同期下降 20.92%，主要是本年处置了部分商品房及报废设备。6、无形资产较上年同期上升 6453.3%，主要是头孢地尼胶囊研发成功，转入无形资产。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 50,716,814.03-45,236,058.56-12.12%营业成本 19,446,688.39 38.34%12,994,296.36 28.73%49.66%毛利率 61.66%-71.27%-9.61%销售费用 24,344,737.56 48.00%25,370,482.81 56.08%-4.04%管理费用 5,694,034.92 11.23%4,768,237.75 10.54%19.42%研发费用 1,407,627.43 2.78%9,879,268.46 21.84%-85.75%财务费用 970,682.79 1.91%-86,847.38-0.19%1217.69%信用减值损失-312,147.49-0.62%-2,940.00-0.01%-10517.26%资产减值损失-1,861,301.82-3.67%-3,271,941.05-7.23%43.11%其他收益 850,584.89 1.68%206,247.89 0.46%312.41%投资收益-640,869.26-1.26%-844,739.39-1.87 24.13%公允价值变动收益-资产处置收益 397,969.16 0.78%244,858.10 0.54%62.53%四川赛卓药业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-004 18 汇兑收益-营业利润-3,207,993.63 -6.33%-12,201,047.05-26.97%73.71%营业外收入 12.05 0.00%64,319.86 0.14%-99.98%营业外支出 548.29 0.00%271,900.12 0.60%-99.80%净利润-3,135,785.36 -6.18%-17,411,027.25-38.49%81.99%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期上升 12.12%，主要是销售增加和本年新产品增加。2、营业成本较上年同期增加 49.6%，主要是折旧以及销售规模上升。3、管理费用较上年同期增加 19.42%，主要是人工成本增加以及使用权资产折旧影响。4、研发费用较上年同期下降 85.75%，主要是终止了上年度和本年度研发项目。5、财务费用较上年同期增加 1217.69%，主要是本年执行了新租赁会计准则，核算方式变更。6、其它收益较上年同期增加 312.42%，主要是政府补助增加。7、资产处置收益较上同期增加 62.53%，主要是本年处置了部分商品房。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 48,397,861.84 44,975,017.75 7.61%其他业务收入 2,318,952.19 261,040.81 788.35%主营业务成本 17,948,133.95 12,919,545.85 38.92%其他业务成本 1,498,554.44 74,750.51 1904.74%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%头孢克肟分散片 46,892,430.33 16,462,689.85 64.89%4.26%27.42%-6.38%头孢地尼胶囊 1,505,431.51 1,485,444.10 1.33%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：四川赛卓药业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-004 19 无变动 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 湖南安邦盟信医药有限公司 3,858,107.96 7.61%否 2 四川佳能达医药贸易有限责任公司 2,586,673.63 5.1%否 3 济南国康医药有限公司 1,439,840.71 2.84%否 4 陕西现代医药有限公司 1,408,221.24 2.77%否 5 广西柳州医药股份有限公司 1,146,480.53 2.26%否 合计合计 10,439,324.07 20.58%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 齐鲁安替制药有限公司 6,660,400.00 43.56%否 2 浙江普洛得邦制药有限公司 2,074,800.00 13.57%否 3 浙江永宁药业股份有限公司 1,840,000.00 12.04%否 4 成都亿隆包装有限公司 1,278,794.17 8.36%否 5 四川汇利实业有限公司 865,116.40 5.66%否 合计合计 12,719,110.57 83.19%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 790,012.41-7,385,480.62 110.70%投资活动产生的现金流量净额-3,969,406.04 1,541,177.81-357.56%筹资活动产生的现金流量净额-660,000.00 0 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年变动 110.70%，主要是 2020 年支付了绵阳赛达医药科技有限公司履约保证金 8,000,000.00 元。四川赛卓药业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-004 20 2、投资活动产生的现金流量净额较上年变动-357.56%，主要是本年新购置了设备及委托研发费用增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 绵阳赛达医药科技有限公司 参股公司 生物医药技术开发 96,000,000 95,408,539.57 91,989,558.67 2,933,333.24-1,398,900.45 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 绵阳赛达医药科技有限公司 从事新药研发 拓展业务领域 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，能够保持良好的独立自主经营能力，公司业绩基本稳定。2021 年公司营业收入 5071 万元，相比 2020 年营业收入 4523 万元，增长 548 万元，同比增长 12.12%。2022 年可能影响公司持续经营的因素有以下两方面：1.公司产品头孢克肟分散片已经有三家通过了国家药品一致性评价审评，2022 年已经纳入第七四川赛卓药业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-004 21 批国家集采目录。由于我公司头孢克肟分散片还未通过一致性评价，第七批集采正式执行后，将不能在公立医疗系统销售，只能在第三终端销售，将会大大降低公司的销售业绩。目前国内不少省市的医疗机构要求药品挂网必须要通过一致性评价的产品才能挂网。由于我公司头孢克肟分散片 尚未通过一致性评价，已经挂网的部分省市已经取消了我公司该产品的挂网，这将对公司头孢克肟分散片的销售将带来不利的影响。头孢地尼胶囊于 2021 年 1 月获批，由于没有进入 2020 年国家第四批集采，只能在第三终端药店诊所销售，销量不大。预计 2022 年公司营业收入会有大幅降低。2.报告期内公司实际控制人持有公司股份 53,000,000 股全部处于冻结质押状态，可能导致公司控股股东或者实际控制人发生变化，如不能解除股权质押，实际控制人股权有被拍卖的风险。四川赛卓药业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-004 22 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 四川赛卓药业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-004 23 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力，接受劳务 0 0 2销售产品、商品，提供劳务 0 0 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 4其他 3,080,000.00 3,080,000.00 (四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结结束束日期日期 承诺来承诺来源源 承诺承诺类型类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履履行情况行情况 实际控制人或控股股东 2014 年 4月 15 日-挂牌 减少关联交易承诺 承诺其本人和该公司及其控制的其他企业将尽量减少与公司的关联交易，在进行确有必要且无法避免的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律、法规和规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务。正在履行中 董监高 2014 年 4月 19 日-挂牌 资金占用承诺 承诺自承诺函签署之日起，避免与关联方之间发生非交易性资金往来。报告期内，公司全体董事、监事、高级管理人员严格遵守上述承诺。正在履行中 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成整改是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 不涉及 不涉及 不涉及 四川赛卓药业股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-004 24 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配