400104_2021_退市金钰_2021年年度报告_2022-04-28.pdf

1 2021 年度报告 退市金钰 NEEQ:400104 东方金钰股份有限公司 EASTERNGOLDJADECO.,LTD 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .1717 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2828 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3535 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3939 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4242 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .159159 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张文风、主管会计工作负责人刘福民及会计机构负责人（会计主管人员）唐艳英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。深圳旭泰会计师事务所（普通合伙）对公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会对会计师事务所出具的无法表示意见审计报告表示理解和认可，并提请投资者注意投资风险。公司董事会和管理层将积极采取有效的措施，保持公司持续、稳定、健康的发展，切实维护好全体股东和广大投资者的权益，详见公司于同日披露的东方金钰股份有限公司董事会关于会计师事务所出具非标准审计意见审计报告所涉事项的专项说明。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、债务违约及控制权可能发生变更的风险 公司到期债务未能清偿，公司及部分子公司银行账户及部分资产被司法冻结，控股股东所持公司股份被全数质押、冻结或多次轮候冻结，部分被拍卖、被动减持或以其他方式处置。若控股股东质押股票继续被处置，公司控制权有发生变更的风险。2、翡翠原石采购及销售的风险 翡翠原石价格及销售状况受缅甸政府相关出口政策影响较大，可能给公司原石销售和采购带来不确定性。3、黄金价格波动的风险 国际黄金价格大幅度上涨，屡创新高，由于黄金作为避险资产受国际政治、4 国际经济尤其是美国财经政策影响较大，鉴于全球新冠疫情蔓延，尚未受控，国际政治及美国政府财经政策具有不确定性，未来国际金价走势难以预测，对市场黄金需求带来风险。4、存货跌价风险 如市场需求不景气，或翡翠市场需求不旺会带来市场需求萎缩的风险，造成翡翠原石及成品价格下跌的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 东方金钰/公司 指 东方金钰股份有限公司 交易所/上交所 指 上海证券交易所 中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会 证监局 指 中国证券监督管理委员会湖北证监局 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 川财证券 指 川财证券有限责任公司 兴龙实业 指 云南兴龙实业有限公司 瑞丽金泽 指 瑞丽金泽投资管理有限公司 深圳东方金钰 指 深圳市东方金钰珠宝实业有限公司 北京东方金钰 指 北京东方金钰珠宝有限公司 兴龙珠宝 指 云南兴龙珠宝有限公司 惠州东方金钰 指 惠州市东方金钰珠宝首饰有限公司 云南东方金钰 指 云南东方金钰珠宝有限公司 腾冲东方金钰 指 腾冲东方金钰珠宝有限公司 瑞丽东方金钰 指 瑞丽东方金钰珠宝有限公司 盈江东方金钰 指 盈江东方金钰珠宝有限公司 江苏东方金钰 指 江苏东方金钰珠宝有限公司 西藏东方金钰 指 西藏东方金钰珠宝有限公司 平洲东方金钰 指 佛山市南海区平洲东方金钰珠宝有限公司 若辰网络 指 瑞丽市若辰网络科技有限公司 金饰珠宝 指 深圳市东方金钰金饰珠宝首饰有限公司 金钰网络 指 深圳东方金钰网络金融服务有限公司 瑞丽金泽 指 瑞丽金泽投资管理有限公司 腾冲嘉德利 指 腾冲嘉德利珠宝实业有限公司 北京珠宝中心 指 北京国际珠宝交易中心有限责任公司，或指其拥有的北京国际珠宝交易中心商场 金龙房地产 指 瑞丽姐告金龙房地产开发有限公司 金钰小贷/小贷公司 指 深圳市东方金钰小额贷款有限公司 中瑞金控 指 中瑞金融控股（深圳）有限公司 中云保理 指 中云商业保理（深圳）有限公司 5 宏宁珠宝 指 瑞丽市姐告宏宁珠宝有限公司 瑞鑫泰 指 深圳市瑞鑫泰投资有限公司 合沟东方金钰 指 江苏合沟东方金钰珠宝有限公司 北京拍卖行 指 北京市拍卖行有限责任公司 云南易游网络 指 云南易游网络信息产业有限公司 嘉裕基金 指 云南嘉裕股权投资基金管理有限公司 江苏机器人 指 江苏东方金钰智能机器人有限公司 五方实业 指 深圳市五方实业有限公司 元 指 人民币元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 翡翠原石 指 从翡翠矿山的场口开采出来，未经过加工的翡翠原料，俗称翡翠毛料 黄金首饰 指 以黄金为原料制作的首饰，如黄金项链、戒指、耳环等 黄金租赁业务 指 向银行借入黄金原材料组织生产，当租借到期后，将等质量的黄金实物归还银行，同时按照一定的租借利率支付利息 黄金 T+D 业务 指 上海黄金交易所的延期交易品种，以保证金交易方式进行交易，客户可以选择合约交易日当天交割，也可以延期交割 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 东方金钰股份有限公司 英文名称及缩写 EASTERNGOLDJADECO.,LTD EASTERNGOLDJADE 证券简称 退市金钰 证券代码 400104 法定代表人 赵宁 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 韩林林 联系地址 深圳市罗湖区贝丽北路水贝工业区 2 栋东方金钰大厦 3 楼 电话 0755-25266298 传真 0755-25266279 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 深圳市罗湖区贝丽北路水贝工业区 2 栋东方金钰大厦 3 楼 邮政编码 518020 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统有限责任公司代为管理的退市板块 成立时间 1993 年 7 月 13 日 进入退市板块时间 正在办理挂牌申请 分类情况 尚未分类 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-其他制造业（41）-/-/主要业务 主要从事珠宝首饰产品的设计、采购和销售 主要产品与服务项目 主要经营产品包括翡翠原石、翡翠成品、黄金金条、黄金（镶嵌）饰品等 普通股股票交易方式 尚未交易 普通股总股本（股）13.5 亿 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为（兴龙实业）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（赵宁），一致行动人为（瑞丽金泽）7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91420000707099649A 否 注册地址 湖北省鄂州市鄂城区武昌大道 298 号 否 注册资本 13.5 亿元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）川财证券 主办券商办公地址 四川省成都市高新区交子大道 177 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）川财证券 会计师事务所 深圳旭泰会计师事务所（普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 谭旭明 莫小岸 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 广东省深圳市福田区滨河大道 9003 号 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 2,158,582.37 3,017,312.78-28.46%毛利率%-705.73%-950.99%-归属于两网公司或退市公司股东的净利润-2,098,498,426.57-1,917,182,800.47 9.45%归属于两网公司或退市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,098,498,426.57-1,917,182,800.47 9.45%加权平均净资产收益率%（依据归属于两网公司或退市公司股东的净利润计算）-加权平均净资产收益率%（依据归属于两网公司或退市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-基本每股收益-1.5546-1.4549 6.85%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 9,176,813,740.74 9,986,556,783.58-8.11%负债总计 13,133,805,056.81 11,844,866,238.60 10.88%归属于两网公司或退市公司股东的净资产-3,975,816,899.75-1,877,135,038.70-111.80%归属于两网公司或退市公司股东的每股净资产-2.9311-1.3765-112.94%资产负债率%（母公司）141.04%109.85%-资产负债率%（合并）143.12%118.61%-流动比率 67.73%83.90%-利息保障倍数-0.6402-0.0867-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 710,599.33-171,838.89 513.53%9 应收账款周转率 0.65%0.75%-存货周转率 0.03%0.04%-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-8.11%-7.66%-营业收入增长率%-28.46%94.42%-净利润增长率%-9.47%-4.67%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 1,350,000,000 1,350,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计非经常性损益合计 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 0 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 10 公司于 2021 年 4 月 25 日召开第九届董事会第二十二次会议及第九届监事会第十二次会议，审议并通过了关于会计政策变更的议案。2018 年 12 月，财政部修订发布了企业会计准则第 21 号租赁，根据财政部要求，在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。根据新租赁准则的要求，公司决定自 2021 年 1 月 1 日起执行新的租赁准则，对原采用的相关会计政策进行相应变更。本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调整，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 11 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 （一）主要业务 公司主要从事珠宝首饰产品的设计、采购和销售，主要经营产品包括翡翠原石、翡翠成品、黄金金条、黄金（镶嵌）饰品等。报告期内，公司主营业务未发生重大变化。（二）经营模式 公司以翡翠、黄金金条及首饰批发业务为主，主要采取自营模式及联营模式进行产品销售，辅以品牌加盟销售。其中，自营模式：公司采用租赁或者购买方式取得经营场所，公司自营销售模式可细分为批发模式及零售模式。联营模式：公司与北京珠宝中心联营，在北京珠宝中心商场中设立专柜进行产品销售。加盟模式：加盟商在公司授权下开设东方金钰加盟店，向公司采购货品，公司根据加盟协议为加盟商提供人员及经营管理培训等服务。公司自 2018 年开始受金融去杠杆政策及其他因素叠加影响，融资出现困难，到期债务无法按期偿还，资金流动性紧张，导致债务违约,多数债权人诉诸司法流程，公司涉及多起司法判决。公司 2017 年发行的“17 金钰债”无法按时付息，已于 2019 年 3 月停牌并经债权人会议决议提前到期。公司部分银行账户、资产被司法冻结，部分资产被司法处置，给公司正常经营带来较大影响，报告期内公司经营基本停滞。当前公司首要任务是化解债务危机，有序推进债务重整。通过重整程序恢复公司的资本运作能力及公司信誉，可高效聚集市场资源，化解债务，脱离困境，实现公司的重生。在重整完成后，公司得以再生，充分发挥市场资源应有的资本集聚效应，实现翡翠、黄金行业的产业集聚。公司把成为翡翠行业产业链的整合者作为企业愿景，定位为珠宝翡翠产业链综合服务商。使企业内生增长与外延扩展相结合，上中下游兼并与合作，创新销售模式，提升设计文化价值及工艺价值，适应新业态、新需求，强化翡翠原石采购、储备、消费，全面强化公司珠宝翡翠产业链角色。(三)经营计划 当前公司首要任务是化解债务危机，有序推进重整。1.全力解决当前流动性困难困境，全力恢复主业经营 公司拟在破产重整中剥离非核心业务，依托公司多年形成的优质翡翠原石采购渠道和贮备优势、品牌影响力、行业整合优势，恢复黄金金条及饰品、珠宝玉石首饰的生产、销12 售业务，使公司形成对核心业务的聚焦，加强企业品牌的影响力，提高公众对品牌的认知度，成为公司稳定的收入增长点。重整完成后，东方金钰将继续发挥其在翡翠行业的行业优势，利用重整契机，结合公司资源优势，利用已有资源盘活公司现有翡翠存货，恢复原有业务的发展。公司将利用政策优势、地域优势、行业优势，结合公司重整后留存资金和自筹资金，拓宽公司原有翡翠成品的销售渠道，在恢复原有批发业务的基础上，增加零售点位，提升行业内竞争力，提高市场份额。以线上、线下相结合的模式，提升公司在翡翠行业全产业链的盈利能力。2.全面强化内控管理 切实遵循中国证监会等监管要求，强化以“三会”规范运作为主的公司治理，真实、准确、完整、及时、公平地履行信息披露义务。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 国家统计局的数据显示，2021 年，社会消费品零售总额 44 万亿元，比上年增长 12.5%，扣除价格因素，2021 年社会消费品零售总额比上年实际增长 10.7%。具体到珠宝产品，规模以上企业金银珠宝类同比增长 29.8%，增速领先于其他品类。中国珠宝玉石首饰行业协会发布的2021 中国珠宝行业发展报告显示，2021 年，按销售额计算，中国珠宝首饰市场总规模一举跃上了 7200 亿元新台阶，同比 2020年的 6100 亿元增幅达 18%。数据表明，在仍受疫情困扰的 2021 年，珠宝行业的恢复性增长呈现了稳中有进、稳中向好的态势，市场的“基本盘”得到进一步的巩固并不断加实加厚。2021 年，全国疫情呈现多地持续反复态势,国内黄金珠宝行业受到疫情影响，黄金的避险属性逐步体现。中国黄金珠宝市场规模于 2021 年达 7,105.2 亿人民币,整体市场规模大、增速较为平稳。随着供给端黄金珠宝工艺的迭代更新及需求端国民经济文化水平的提升,国潮珠宝逐渐崛起，购买黄金珠宝的国内消费者也呈现出年轻化、悦己化和下沉化的特点。1.行业发展步伐趋缓，由数量型向品质型转化 伴随着供给侧结构性改革的进一步深化，以及国内金融去杠杆调控政策的持续，内需成为我国经济增长的主要动力，由于中美贸易摩擦发展的不确定性，消费者对珠宝首饰类非必需品的消费将趋于谨慎和理性，珠宝首饰行业的发展步伐趋缓，外延式扩张转变为内生性增长，消费端由数量型需求转型为品质型需求。不论是需求侧的消费升级，还是供给侧的利润驱动，均会促使高端客户群体单价饰品渗透率的进一13 步提升。珠宝行业的长期增长方面，量不是主驱动，结构升级带来的价格提升才是增长的内生驱动，而这部分驱动的具体呈现，就是珠宝设计类产品的占比提升。2.终端供给趋于饱和，品牌集中度提高 珠宝行业原材料获取地域属性显著，竞争格局高度垄断且稳定性强；从整个珠宝产业来看，我国对于原材料的开采及初步加工参与度不高，侧重点位于珠宝首饰的加工及销售环节。翡翠行业上游为勘探及开采环节，隶属他国职能部门，流通到国内后则分配至中游和下游环节，中游的供应商环节对于翡翠类非标产品具有基础定价权，决定了原材料阶段性流通的价格走向；下游的加工及销售环节，即珠宝品牌商的利润回报率则取决于市场占有率、畅销情况、品牌附加值效应等综合因素。从资产负债结构来看，珠宝销售类品牌的核心资产为存货，因为需求提前备货，同时还有预判未来价格波动的影响，所以可能会在低价区间或源头供货量紧缩前增加备货量。翡翠原石产地缅甸政府近年来实行源头出口把控，限制开采及原石公盘交易次数，使得优质翡翠原材料市场供应紧缩，原材料价格呈上涨趋势。3.行业消费模式发生变化，呈现量质转换 我国珠宝品牌终端竞争已呈现白热化，各品牌门店遍地开花。部分小众品牌在竞争中退出市场，知名的港资、大陆品牌占有率逐步提升，品牌集中度进一步加强。翡翠市场逐渐告别以原料品质论价格的阶段而进入材质、设计、品相、内涵、工艺相结合的时代。从市场占有率、畅销情况、品牌效应角度来看，企业的产品结构的影响较为突出，高端化产品占比较高的企业侧重的客户群体也相对高端。年轻消费者逐渐成为珠宝消费主力，消费模式发生了变化，保值增值概念淡化，消费者注重珠宝首饰的佩戴美化功能，新零售、线上线下结合、定制、明星、网红、直播等模式出现在以 80 后、90 后为消费主力的消费者消费行为中，设计、个性、品质、跨界、大数据应用、精准生产营销、IP 等模式兴起。企业必须以数据处理为依据，精准生产、精准销售。未来，随着人均收入水平提升、产品及营销方式革新带来的年轻消费受众增多，行业规模有望持续增长。而从竞争格局来看，目前外资品牌定位高端市场，国内龙头则主打中高端市场。行业龙头凭借在品牌、渠道及资金上的优势，近年来市场占有率稳步提升。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 14 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资占总资产的产的比比重重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 6,806,064.81 0.07%6,095,465.48 0.06%11.66%应收票据 0 0 应收账款 286,076,785.84 3.1%379,865,570.08 3.8%-24.69%存货 7,573,322,946.25 8.25%8,286,851,344.06 8.30%-8.61%投资性房地产 134,393,361.78 1.46%134,985,682.74 1.35%-0.44%长期股权投资 0 0 固定资产 126,761,275.71 1.38%126,761,275.71 1.27%0.00%在建工程 0 0%0 0%无形资产 41,030,980.21 0.45%41,030,980.21 0.41%0.00%商誉 7,955,050.10 0.09%7,955,050.10 0.08%0.00%短期借款 1,048,959,828.20 11.43%1,048,959,828.20 10.50%0.00%长期借款 0 0 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 2,158,582.37-3,017,312.78-28.46%营业成本 17,392,321.81 805.73%31,711,928.43 1,051.00%-45.16%毛利率 -销售费用 0 8,391,673.42 278.12%-100.00%管理费用 10,875,298.07 503.82%28,348,458.01 939.53%-61.64%研发费用 0 0.00%0 财务费用 1,279,495,027.02 59,274.78%1,738,111,096.78 57,604.60%-26.39%15 信用减值损失-96,332,923.4-4,462.79%312,967,481.59 10,372.39%-130.78%资产减值损失-696,729,206.96-6,406.53%-384,869,431.09-12,755.37%81.03%其他收益 0 0 投资收益 0 0 公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 0 0 汇兑收益 0 0 营业利润-2,098,666,194.89-97,224.28%-1,888,879,673.90-62,601.39%11.11%营业外收入 0 0 营业外支出 15,666.16 0.73%2025.06 0.07%673.61%净利润-2,098,681,861.05-97,225.01%-1,917,182,800.47-63,539.41%9.47%(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 2,158,582.37 3,017,312.78-28.46%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 17,392,321.81 31,711,928.43-45.16%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 2 3 4 5 合计合计 -报告期内，公司生产经营基本停滞，无主要客户。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 2 16 3 4 5 合计合计 -报告期内，公司生产经营基本停滞，无主要供应商。3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 710,599.33-171,838.89 513.53%投资活动产生的现金流量净额 0 0 0%筹资活动产生的现金流量净额 0 0 0%现金流量分析现金流量分析：无 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价。受债务危机影响，公司主要银行账户、资产被法院查封、冻结，由此影响到公司正常的生产经营，并对持续经营能力带来负面影响。公司虽然已出现连续四个会计年度亏损等对公司持续经营能力产生重大影响的事项，但公司拟通过债务司法重整途径解决债务问题，恢复正常生产经营。目前，公司已经制定了司法重整计划，接洽了数个战略重整方。公司拟在公司股票转至全中国中小企业股份转让系统转让交易后，向法院提交司法重整申请，通过重整解决债务危机，确保公司正常经营。17 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 四.二.(二)是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 四.二.(七)是否存在失信情况 是 否 四.二.(八)是否存在破产重整事项 是 否 四.二.(九)是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项（适用）（适用）1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 性质性质 累计累计金额金额 合计合计 占期末净资产比占期末净资产比例例%作为作为原告原告/申请申请人人 作为被作为被告告/被申请被申请人人 诉讼或仲裁 0 借款本金 5 亿元及相关利息、逾期罚息等/2 2、以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 单位：元 原告原告 /申请申请人人 被告被告 /被被申请人申请人 案案由由 是否是否结结案案 涉及涉及 金额金额 是否形成是否形成预计负债预计负债 案件案件进展或进展或执行情况执行情况 临时公告临时公告 披露时间披露时间 18 华融控股（深圳）股权投资基金管理有限公司 东方金钰、兴龙实业、深圳东方金钰 借款合同纠纷一案 是 借款本金5 亿元及相关利息、逾期罚息等 否 一审已审理终结 2021 年 1月 7 日 总计总计 -重大诉讼、仲裁事项对公司的影响：重大诉讼、仲裁事项对公司的影响：上述案件执行后将对上市公司损益产生一定的负面影响。公司正积极与相关方沟通处理，争取尽快妥善解决相关诉讼事项。(二二)公司发生的提供担保事项公司发生的提供担保事项 两网或退市公司及合并报表范围内子公司存在违规担保事项，或者报告期内履行的及尚未履行完毕的担保累计金额超过两网公司或退市公司本年度末合并报表经审计净资产绝对值的 10%。是 否 公司对合并报表范围内子公司提供担保情况公司对合并报表范围内子公司提供担保情况 适用 不适用 单位：元 序序号号 被担被担保人保人 担保金额担保金额 实实际际履履行行担担保保责责任任的的金金额额 担保余额担保余额 担保期间担保期间 责责任任类类型型 是是否否履履行行必必要要的的决决策策程程序序 是是否否因因违违规规已已被被采采取取行行政政监监管管措措施施 是是否否因因违违规规已已被被采采取取自自律律监监管管措措施施 违违规规担担保保是是否否完完成成整整改改 起始起始 终止终止 1 深圳东方金钰 789,539,700 789,539,700 2017.5.26 2022.2.25 连带 是 否 否 不适用 2 深圳东方金钰 125,000,000 125,000,000 2018.2.7 2020.8.7 连带 是 否 否 不适用 3 深圳东方100,000,000 100,000,000 2017.10.9 2020.10.8 连带 是 否 否 不适19 金钰 用 4 深圳东方金钰 70,000,000 70,000,000 2018.3.22 2021.3.22 连带 是 否 否 不适用 5 深圳东方金钰 148,000,000 148,000,000 2017.7.14 2020.10.30 连带 是 否 否 不适用 6 深圳东方金钰 30,000,000 30,000,000 2018.3.23 2020.12.23 连带 是 否 否 不适用 7 深圳东方金钰 2,770,000 2,770,000 2018.8.17 2021.2.16 连带 是 否 否 不适用 8 深圳东方金钰 707,282,500 707,282,500 2017.1.20 2020.8.27 连带 是 否 否 不适用 9 深圳东方金钰 307,400,000 307,400,000 2018.4.23 2020.10.8 连带 是 否 否 不适用 公司对合并报表范围外主体提供担保情况公司对合并报表范围外主体提供担保情况 适用 不适用 合并报表范围内子公司对两网公司或退市公司合并报表范围外主体提供担保情况合并报表范围内子公司对两网公司或退市公司合并报表范围外主体提供担保情况 适用 不适用 公司提供担保分类汇总公司提供担保分类汇总 单位：元 项目项目汇总汇总 担保担保金额金额 担保余额担保余额 报告期内两网公司或退市公司提供担保（包括对表内子公司提供担保）2,279,992,200 2,279,992,200 公司及表内子公司为两网公司或退市公司股东、实际控制人及其关联方提供担保 公司直接或间接为资产负债率超过 70%（不含本数）的被担保人提供担保 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 公司为报告期内出表公司提供担保 应当重点说明的担保情况应当重点说明的担保情况 适用 不适用 公司接受被担保人提供反担保的情况公司接受被担保人提供反担保的情况 适用 不适用 违规担保原因、整改情况及对公司的影响违规担保原因、整改情况及对公司的影响 适用 不适用 公司因提供担保事项的涉诉情况公司因提供担保事项的涉诉情况 适用 不适用 公司对合并报表范围内子公司提供担保，因子公司到期未能清偿债务，债权人向法院提起诉讼。20 担保合同履行情况担保合同履行情况 无。(三三)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况（适用）（适用）(四四)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力，接受劳务 0 0 2销售产品、商品，提供劳务 不超过 200 万 0 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 4其他-向关联人租赁场地 不超过 60 万 0 本公司全资子公司北京东方金钰与北京国际珠宝交易中心发生柜台租赁交易，子公司按分类销售收入的一定比例支付北京国际珠宝交易中心返点费（柜台租赁费）。因 2021 年北京东方金钰人员流失生产经营基本停滞，2021 年 1-12 月通过北京国际珠宝交易中心销售黄金产品及珠宝玉石取得不含税收入 0 元，根据双方约定的费率向北京国际珠宝交易中心支付销售返点费用 0 元。(五五)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 （不适用）（不适用）承诺主体承诺主体 承诺开承诺开始日期始日期 承诺承诺结结束束日期日期 承诺承诺来源来源 承诺承诺类型类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履履行情况行情况 兴龙实业 2005 年11 月 16日 长期 收购 同 业竞 争承诺 兴龙实业作为公司的控股股东，将尽量减少并规范与多佳股份之间的关联交易。如果有不可避免的关联交易发生，兴龙实业均履行合法手续，及时进行信息披露，保证不通过关联交易损害公司及其他股东的合法权益。1、不利用自身的地位及控制性影响谋求多佳股份在业务合作等方面给予优先权利；2、不利用自身的地位及控制性影响谋求与多佳股份达成交易的优先权利；3、不以低于市场价格的条件与多佳股份进行交易，亦不利用该类交易从事任何损害多佳股份利益的行为。同时，兴龙实业将采取如下措施规范可能发生的关联交易：1、若有关联交易，均履行合法程序，及时详细进行信息披露；2、对于原材料采购、产品销售等均严格按照市场经济原则，采用公开招标或者市场定价等方式。正在履行中 兴龙实业 2005 年11 月 16日 长期 收购 同 业竞 争承诺 1、对于多佳股份正在或已经进行经营的业务，如实际控制人或主要股东及其关联企业目前亦进行生产、开发、经营的，将会通过将竞争性股权、产权转让给多佳股份或独立正在履行中 21 第三方等措施，不再直接或间接生产、开发、经营、投资任何对多佳股份经营的业务构成竞争的同类业务；2、对于多佳股份正在或已经进行经营的业务，如实际控制人或主要股东及其关联企业目前尚未对此进行生产、开发、经营的，将不再直接或间接生产、开发、经营、投资任何对多佳股份经营的业务构成竞争的同类业务；3、对于多佳股份将来进一步拓展其经营业务范围，而实际控制人或主要股东及其关联企业目前尚未对此进行生产、开发、经营的，将不再直接或间接生产、开发、经营、投资任何对多佳股份经营的业务构成竞争的同类业务；4、对于多佳股份将来进一步拓展其经营业务范围，而实际控制人或主要股东及其关联企业已对此进行生产、开发、经营的，将赋予多佳股份对该等业务生产、开发、经营的优先权。兴龙实业 2005 年11 月 16日 长期 收购 其 他承诺 兴龙实业成为公司第一大股东后作出承诺：严格实现“五分开”，保证上市公司独立运作：1、保证与公司人员独立；2、保证公司资产独立完整；3、保证公司财务独立；4、保证公司机构独立；5、保证公司业务独立。正在履行中 兴龙实业 2005 年11 月 16日 长期 收购 其 他承诺 一、严格按照上市公司治理准则的要求，保持上市公司的独立性，完善公司治理；二、作为收购人，兴龙实业控股将严格按照上市公司收购管理办法的规定，切实履行对被收购公司和其他股东的诚信义务。三、在过渡期间，收购人将保证不影响上市公司正常的生产经营，上市公司不进行再融资。四、鉴于在本次收购之前，收购人已推荐部分董事、监事及高管人员在上市公司任职，本次股权转让完成后，收购人没有调整上市公司董事、监事及高管人员的计划。五、收购人将严格遵守关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对