831273_2021_金视和_2021年年度报告_2022-04-20.pdf

北京金视和科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 1 2021 年度报告 金视和 NEEQ:831273 北京金视和科技股份有限公司（FUSION THE VISION GOLDEN）北京金视和科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.3 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据、经会计数据、经营情况和管理层分析营情况和管理层分析.9 第四节第四节 重大事件重大事件.19 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.19 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.23 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.26 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.30 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.92 北京金视和科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人和晋云、主管会计工作负责人乔明昌及会计机构负责人（会计主管人员）乔明昌保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 董事会关于审计报告中持续经营相关的重大不确定段落所涉及事项的说明：公司截至 2021 年 12 月 31 日止，累计亏损人民币 465.10 万元，2021 年度营业收入为 145.05 万元，2020 年度收入为 594.57 万元，2019 年度收入为 619.58 万元，报告年度经营业绩出现严重下滑。主要原因是受疫情影响产品难推销难度大；主要客户采购计划变动导致公司销售额下降；疫情原因在谈项目客户采购时间一再延迟，无法完成既定销售任务。今年将继续积极采取措施（1）积极开拓市场，积极开发新产品（2）加强内部管理，进行技术升级改造，挖掘内部潜力，降低经营成本，增加营业利润。公司董事会认为，大华会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具的持续经营相关的重大不确定性无保留意见审计报告，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2021 年度的财务情况及经营成果。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计报告中所持续经营重大不确定性事项对公司的影响。北京金视和科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 4 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 核心技术人才流失风险 公司所在的软件和信息技术服务业属于技术密集型行业，掌握行业核心技术与保持核 心技术团队稳定是公司生存和发展的根本。行业内的市场竞争日益体现为高素质人才之间的竞争，随着市场竞争的加剧，若未来公司核心骨干人员流失，且不能吸引到业务快速发展所需的人才，将会对公司经营发展造成不利影响。应对措施：应对措施：公司将继续完善研发管理制度，增强技术研发过程中各环节的管控，同时让更多的技术人员享受产品销售带来的收益，适时进行股权激励，留住核心人员，激发创新活力。控股股东不当控制持续风险 公司实际控制人和晋云持有公司 74.55%的股份，在公司担任董事长、总经理能够对公司决策产生重大影响，并能够实施支配公司的经营决策。虽然公司已建立了完善的法人治理结构，健全了各项规章制度，但若实际控制人利用其对公司的控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和未来 新增其他少数权益股东带来风险。应对措施：应对措施：公司不断完善法人治理结构，健全各项法人治理制度和规则，通过制度的有效执行来约束实际控制人的不当行为。市场过于集中业绩波动风险 报告期内，公司销售区域主要集中在山西省，客户过于集中很大程度上影响公司销售收入的进一步提升。同时，由于公司客户主要为政府机构、事业单位及国有企业，如果未来个该地区与项目相关的采购政策、项目结算政策等发生不利变化，或受制于财政资金预算安排周期等因素的影响而使得地方财政政策发生改变，将使公司业务减少从而影响公司的盈利能力。报告期内山西省销售额占全部收入的 85.97%。应对措施应对措施：（1）加大销售力度，努力开拓新市场发展新客户，分散市场风险逐步摆脱对局部省市政府采购的依赖性。（2）以市场 需求为导向，在销售本企业软件产品的基础上拓宽产品销售种类，代理销售涉及公共安全领域的各类商品，开展多元化产品销北京金视和科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 5 售，打破产品单一无法满足客户需求的局限性。可持续经营的风险 公司资产和收入规模较小，抵御市场风险的能力较弱。截至2021 年 12 月 31 日，未分配利润为-4,651,016.85 元，净资产为1,407,254.31 元，公司实收股本总额为 5,263,200 股，未弥补亏损已超过实收股本三分之一。公司 2021 年度营业收入为1,450,509.74 元，2020 年度收入为 5,945,738.96 元，2019 年度收入为 6,195,780.17 元，经营业绩出现严重下滑，这些事项或情况，表明存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。应对措施：应对措施：（1）加大研发投入，持续更新升级产品性能、不断推出新产品，积极拓展市场渠道寻找新的利润增长点；（2）督促业务员努力加大推销力度，改进激励机制，提高销售员积极性。税收优惠政策变化的风险 公司主要销售自行研发的软件产品，增值税按法定的 13%征收后，超过 3%部分享受即征即退的税收优惠政策；公司取得国家高新技术企业资质，享受企业所得税按 15%征收的优惠政策。如果国家税收优惠政策变更或者公司高新技术企业资质有效期满不能重新认定为高新企业，公司就不能享受税收优惠政策，会对公司业绩产生一定的影响。应对措施：应对措施：公司将坚持创新科研，增强自主创新能力，加大研发投入，努力提高盈利水平，走可持续健康发展的道路。技术创新、新产品开发风险 软件与信息技术服务行业发展日新月异，技术升级及产品更新速度快，企业必须根据市场发展趋势把握研发创新方向，持续不断的推进技术以及产品开发并将创新成果转化为成熟产品推向市场，以适应不断发展的需求，持续提升市场竞争力。如公司未来不能对技术、产品和市场的发展趋势做出准确判断，行业发展趋势不能及时掌握，致使公司在新技术的研发、重要产品开发等方面不能及时做出准确决策，则公司技术创新产品开发将存在失败的风险。同时，技术创新与产品开发需要投入大量资金和人力，在开发过程中存在关键技术未能突破或者产品具体性能、指标、北京金视和科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 6 开发进度无法达到预期而研发失败的风险，此外公司也存在新技术、新产品研制成功后不能得到市场的认可或者未达到预期经济效益的风险。应对措施：应对措施：（1）公司将密切关注行业政策变化，不过分依赖政策支持，以市场经济出发进行市场开拓，拓宽公司产品的覆盖面；（2）根据用户的反馈不断升级产品功能，以客户需求为导向努力为客户提供功能更强调、使用更方便的软件产品；（3）面对市场变化的不确定性，加强公司内部管理，减少不必要的开支降低经营成本，在艰难的条件下努力求生存谋发展。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司 指 北京金视和科技股份有限公司 股东大会 指 北京金视和科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京金视和科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京金视和科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 北京金视和科技股份有限公司章程 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人 管理层 指 指对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包 括 董事、监事、高级管理人员.证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元（万元）指 人民币元（万元）报告年度 指 2021 年度 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 主办券商 指 国盛证券有限责任公司 会计师、会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）北京金视和科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京金视和科技股份有限公司 FUSION THE VISION GOLDEN 证券简称 金视和 证券代码 831273 法定代表人 和晋云 二、二、联系方式联系方式 信息披露事务负责人 张琳 联系地址 北京市海淀区北清路用友产业园北区 16A 座 409 室 电话 010-62410087 传真 010-62410085 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市海淀区北清路 68 号院 24 号楼 6 层 101 号 A 座 12 邮政编码 100085 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司信息披露事务负责人办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 11 月 11 日 挂牌时间 2014 年 11 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业(I)-软件和信息技术服务（I65）-软件开发（I651）-软件开发（I6510）主要业务 行业应用软件开发 主要产品与服务项目 三维虚拟现实软件研发、销售及技术服务、机动车智能查验系统 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）5,263,200 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为（和晋云）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（和晋云），无一致行动人 北京金视和科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110108681972787K 否 注册地址 北京市海淀区北清路 68 号院 24 号楼 6 层 101 号 A 座 12 否 注册资本 5,263,200 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国盛证券 主办券商办公地址 江西省南昌市红谷滩区凤凰中大道 1115 号北京银行南昌分行大楼 12 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国盛证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈红 徐宏轩 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 北京金视和科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标(一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 1,450,509.74 5,945,738.96-75.60%毛利率%63.22%71.36%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,974,044.20 78,225.77-3,901.87%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,041,366.76 350,509.57-967.70%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-102.76%1.8%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-105.08%8.07%-基本每股收益-0.57 0.01-3,901.87%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 4,223,415.63 5,392,965.63-21.69%负债总计 2,816,161.32 1,011,841.48 178.32%归属于挂牌公司股东的净资产 1,407,254.31 4,381,124.15-67.88%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.27 0.83-67.88%资产负债率%（母公司）66.68%18.76%-资产负债率%（合并）66.68%18.76%-流动比率 1.31 4.66-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-900,324.76 1,360,305.87-166.19%应收账款周转率 28 13.01-存货周转率 1.10 5.69-北京金视和科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-21.69%-6.37%-营业收入增长率%-75.60%-4.04%-净利润增长率%-3,901.87%107.56%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 5,263,200 5,263,200 0%计入权益的优先股数量 0-0%计入负债的优先股数量 0-0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 无需退还的市场保证金营业外收入 100,000.00 增值税进项税调整营业外支出-32,677.44 非经常性损益合计非经常性损益合计 67,322.56 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 67,322.56 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部印发了关于修订印发的通知（财会201835 号），要 求境内外同时上市的企业以及在北京金视和科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 11 境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企 业，自 2020 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。根据上述文 件的要求，公司自 2021 年 1 月 1 日开始按照新修订的租赁准则进行会计处理，对首次执行日前已存在 的合同，选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁，并根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首 次执行日新租赁准则与现行租赁准则的差异追溯调整 2021 年年初留存收益。首次执行日之前租赁资产 属于低价值资产的经营租赁或将于 12 个月内完成的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。1 会计政策变更会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 备注 本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的企业会计准则第 21 号租赁（1）本公司自 2021 年 2 月 2 日起执行财政部 2021 年发布的企业会计准则解释第 14 号（2）本公司自 2021 年 12 月 31 日起执行财政部 2021 年发布的企业会计准则解释第 15 号（3）（1）执行新租赁准则对本公司的影响执行新租赁准则对本公司的影响 本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的企业会计准则第 21 号租赁，变更后的会计政策详见附注四、重要会计政策、会计估计。在首次执行日，本公司选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。此外，本公司对上述租赁合同选择按照企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正的规定采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理，即调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息，并对其中的经营租赁根据每项租赁选择使用权资产计量方法和采用相关简化处理，本公司对低价值资产租赁的会计政策为不确认使用权资产和租赁负债。根据新租赁准则的衔接规定，本公司在首次执行日前的低价值资产租赁，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理，不对低价值资产租赁进行追溯调整。执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日资产负债表相关项目的影响列示如下：资产负债表项目 2020 年 12 月 31 日 新租赁准则调整影响 2021 年 1 月 1 日 其他应收款 199,426.64-8,598.46 190,828.18 使用权资产 323,825.39 323,825.39 递延所得税资产 9,620.38-9.18 9,611.20 其他非流动资产 8,782.00 8,782.00 资产合计 209,047.02 323,999.75 533,046.77 一年内到期的非流动负债 91,276.43 91,276.43 租赁负债 232,548.96 232,548.96 负债合计 323,825.39 323,825.39 北京金视和科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 12 未分配利润-1,677,147.01 174.36-1,676,972.65 所有者权益合计-1,677,147.01 174.36-1,676,972.65 （2）执行企业会计准则解释第执行企业会计准则解释第 14 号对本公司的影响号对本公司的影响 2021 年 2 月 2 日，财政部发布了企业会计准则解释第 14 号（财会20211 号，以下简称“解释 14 号”），自 2021 年 2 月 2 日起施行（以下简称“施行日”）。本公司自施行日起执行解释 14 号，执行解释 14 号对本报告期内财务报表无重大影响。（3）执行企业会计准则解释第执行企业会计准则解释第 15 号对本公司的影响号对本公司的影响 2021 年 12 月 31 日，财政部发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释 15 号”），于发布之日起实施。解释 15 号对通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理的列报进行了规范。本公司自 2021 年 12 月 31 日起执行解释 15 号，执行解释 15 号对可比期间财务报表无重大影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本公司于 2020 年 3 月 23 日注销了唯一全资子公司山西龙科伟业警用电子科技有限公司，因此本公司 2021 年度不需要编制合并财务报表，但为了与上年度合并报表比较，合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者权益变动表中 2021 年度的数据均为本公司单体报表数据，2020 年度数据为本公司单体报表数据与山西龙科伟业警用电子科技有限公司的合并数据（包含山西龙科伟业警用电子科技有限公司 2020 年 1 月 1 日至其注销日之间的发生额）北京金视和科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据全国股转公司发布的挂牌公司管理型行业分类指引，本公司所处行业为“I 信息传输、软件和信息技术服务业-I6510 软件开发”。公司主营服务分为三维虚拟现实仿真软件机动车智能查验软件的研发、销售及相关技术服务；公司客户类型主要为交警总队、交警支队、及相关技大专院校。根据客户的不同需求，为客户量身定做相应的软件或提供个性化服务。销售模式以直销模式为主、渠道销售为铺。主要业务通过招投标途径获取，部分小的订单是通过渠道销售或客户询价方式获取。产品收入组成分为软件产品销售收入、一般商品收入和技术服务收入。公司重视研发新产品与新技术，通过自主研发已获得软件著作权共 90 项，软件开发人员占公司总人数比例 20%。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大的变化，报告期后至报告披露日，公司的商业模式 未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司“高新技术企业”认定情况：2020 年 10 月 21 日公司收到北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税 务局联合颁发的高新技术企业证书 证书编号：GR202011003147，有效期为三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 北京金视和科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 14 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 2,409,572.08 57.05%3,407,676.84 63.19%-29.29%应收票据 应收账款 103,600.00 1.92%-100%存货 693,419.32 16.42%280,029.54 5.19%147.62%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 377,983.45 8.95%459,377.02 8.52%-17.72%在建工程 无形资产 70,800.41 1.68%204,041.69 3.78%-65.30%商誉 短期借款 长期借款 其他应收款 44,143.61 1.05%199,426.64 3.70%77.86%合同资产 336,075.96 7.96%626,683.52 11.62%-46.37%应付账款 73,000.00 1.73%106,281.42 1.97%-31.31%应交税费 47,877.12 1.13%271,248.14 5.03%-82.35%合同负债 1,294,519.08 30.65%0 0%100%其他应付款 989,000.00 23.42%469,000.00 8.70%110.87%租赁负债 142,021.77 3.36%100%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期货币资金比上年期末减少 29.29%，主要原因是销售收入减少；2、存货比上年期末增加 147.62，主要是报告期西安警官职业学院中标项目采购备货库存增加所致；3、无形资产比上年期末减少 65.30%，为报告期内正常摊销后账面价值减少；4、其他应收款期末减少 77.86%，主要是产品押金基本无法收回，期末计提 50%的信用减值损失；5、合同资产比上年期末减少 46.37%，主要是收回到期的产品质保金，报告期新增质保金金额较少；6、应付账款期末减少 31.31%，主要是支付了欠款；7、应交税费比上年期末减少 82.35%，主要是如期缴纳应交税费所致；8、合同负债期末增加了 100%，主要是在执行项目收到部分预付款，用于购买项目所需设备；9、其他应付款末增加了 110.87%，主要是为西安警官职业学院项目采购备货增加的临时借款；10、租赁负债期末增加了 100%，主要是执行新租赁总则对相关科目的影响。北京金视和科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 15 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 1,450,509.74-5,945,738.96-75.60%营业成本 533,457.90 36.78%1,702,884.12 28.64%-68.67%毛利率 63.22%-71.36%-销售费用 1,723,536.34 118.82%1,708,199.97 28.73%0.90%管理费用 1,565,083.14 107.90%1,957,692.24 32.93%20.05%研发费用 551,727.82 38.04%382,146.28 6.43%44.38%财务费用 13,169.92 0.91%-1,807.56-0.03%828.60%信用减值损失-171,081.57-11.79%-127,057.52-2.14%34.65%资产减值损失-24,955.56-1.72%-12,700.98-0.21%96.49%其他收益 89,846.20 6.19%344,863.14 5.80%-73.95%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-3,051,168.62-210.35%357,852.37 6.02%-952.63%营业外收入 100,000.00 6.89%100.00%营业外支出 32,677.44 2.25%286,614.53 4.82%-88.60%净利润-2,974,044.20-205.03%78,225.77 1.32%-3,901.87%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入比上年同期减少 75.60%，原因：第一是受疫情影响，公司业务员、技术人员被隔离在当地的情况反复发生致使产品难以推广；第二主要客户采购计划变动导致公司销售额大幅下降，如湖北市场2020 年度公司软件产品和一般商品销售额共计 164.37 万元，2021 年度该市场销售额为零；第三疫情原因在谈项目客户采购时间一再延迟，无法完成既定销售任务。如：合同金额为 195.5 万元的“陕西警官职业学院道路交通事故现场仿真与处理实训中心项目”公司 2021 年 12 月 21 日才正式签订合同，开始供货、安装。整个项目完成验收将在 2022 年度 5 月份中旬完成。2、营业成本比上年同期减少 68.67%，主要是销售收入减少，对应成本减少；3、研发费用：比上年同期增加 44.38%，主要是技术人员增加，工资支出增加；4、财务费用：比上年同期增加 828.60%，主要是执行新租赁总则，未确认融资费用对相关科目的影响数；北京金视和科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 16 5、资产减值损失、信用减值销售：比上年同期增加 96.49%，主要原因是 4.2 万应收账款逾期无法收回，全额计提坏账准备，同时因为基数较小表现为比例波动较大；6、信用减值损失：比上年同期增加 34.65%，主要原因是 30 万元设备押金因产品演示过程中意外造成损坏导致押金无法收回，全额计提坏账准备。7、其他收益：比上年同期减少 73.95%，主要是软件产品收入减少，相关即征即退税款减少所致；8、营业利润、净利润：比上年同期减少 952.63%、3901.87%，主要原是受疫情影响和客户采购计划变动销售收入大幅下降；公司开展正常经营活动的必要支出如：职工薪酬、房租、差旅费、固定资产折旧、无形资产摊销等费用按期发生，收入下降而费用变化不大最终导致经营亏损。9、营业外收入：比上年同期增加 100%，为一笔 5 年期的市场保证金到期，对方未能在协议约定期内完成销售任务，按协议约定市场保证金不予退还，报告期公司确认为营业外收入。10、营业外支出：比上年同期减少 88.60%，为一笔增值税留抵数按要求转出，确认为营业外支出。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 1,450,509.74 5,945,738.96 75.60%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 533,457.90 1,702,884.12-68.67%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%软件产品销售 收入 560,530.97 106,434.90 81.01%-84.80%-78.65%-6.32%商品销售收入 889,978.77 427,023.00 52.02%-60.57%-64.54%-11.53%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司核心软件“交通事故三维仿真软件”受客户采购计划变动报告期未获得大额采购订单，报告期软件销售比例同比下降 84.80%。公司研发的“交通事故仿现场三维模拟仿真软件、火灾事故仿现场三维模拟仿真软件、案件现场模北京金视和科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 17 三维模拟仿真软件”都需要技术人员现场采集图像，绘制效果图、合成三维事故场景，受疫情影响，客户不愿意公司去人展示产品。此外销售人员、技术人员容易被隔离在当地，也加大了公司新客户开发的难度，公司软件产品销售前景不容乐观！一般性商品销售受客户需求变动较大，市场竞争激烈销售不确定因素较多，销售额及毛利率变动幅度具有极大的机遇性，报告期一般性商品销额下降比例为 60.57%。综上所述，无论是软件业务还是一般商品业务都受疫情影响和客户采购计划变动影响较大，尤其是同一款软件产品同一客户重复采购几率不大，新客户开发具有不确定性。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 山西省公安厅交通警察总队高速二支队 643,097.35 44.34%否 2 山西省公安厅交通警察总队高速一支队 462,743.36 31.90%否 3 成都利智未来科技有限公司 97,345.13 6.71%否 4 高平市公安局交通警察大队 79,646.02 5.49%否 5 大同市公安局交通警察支队 61,504.42 4.24%否 合计合计 1,344,336.28 92.68%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 安徽文康科技有限公司 169,911.50 35.99%否 2 陕西恒昌安通信息科技有限公司 148,672.57 31.49%否 3 四川星盾科技股份有限公司 63,716.81 13.50%否 4 北京惠能达科技有限公司 51,150.44 10.83%否 5 沈阳欧博博恩科技有限公司 28,318.58 6.00%否 合计合计 461,769.90 97.81%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-900,324.76 1,360,305.87-166.19%投资活动产生的现金流量净额 0-442,434.00-100%筹资活动产生的现金流量净额-97,780 0 100%现金流量分析现金流量分析：1、报告期经营活动的现金流量净流入比上年同期减少 166.19%，主要原因是销售收入减少，报告期公司北京金视和科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 18 “销售商品、提供劳务收到的现金”同比减少了 58.24%，软件销售软件减少，收到的增值税即征即退税款同比减少了 73.48%；2、报告期公司各部门人员结构未发生明显变化，支付职工薪酬略有增长，陕西警校项目备货货款支出增加，所以导致经营现金流出高于经营现金流入；3、投资活动产生的现金流量净额变动较大是因为公司上本年度获得了新能源汽车指标，购买了两辆新能源汽车，报告期公司没有相关事项发生；4、筹资活动产生的现金流量净额变动较大是因为公司执行新租赁总则涉及相关科目调整所。(三三)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内公司的商业模式、主营业务以及公司所处行业的经营环境未发生重大变化。公司在业务、资产、人员、财务等方面均独立于公司控股股东、实际控制人，具备独立自主的经营能力。受疫情影响和主要客户采购计划变动、采购时间推迟等因素，截至 2021 年 12 月 31 日止，本公司累计亏损人民币 465.10 万元，公司 2021 年度营业收入为 145.05 万元，较上年同期收入下降 75.60%。截止报告披露日，公司已签订或拟签订的销售合同金额预计为 511 万元，公司经营状况向好，有助于公司维持持续经营能力。公司依据不同区域的防疫管控措施分别派出业务骨干蹲点驻守跟踪业务，持续加大销售力度；开发新市场、增加产品销售的多样性，逐步摆脱对重点区域客户的依赖性；继续加大研发投入，产品不断升级更新保持行业技术领先优势。公司总体经营状况正常，不存在异常的经营风险、不存在无法清偿到期债务或者其他债务违约的风险，不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情形；公司核心人员稳定，团队稳定，不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况。北京金视和科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联