831185_2021_众智软件_2021年年度报告_2023-04-26.pdf

1 2021 年度报告 众智软件 NEEQ:831185 洛阳众智软件科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 01 月 荣获中国地理信息产业协会 2021 年会员单位、河南省地理信息产业二十强单位、ITSS 信息技术服务运行维护标准符合性证书、发明专利-三维大场景建模数据处理方法及装置；2021 年 02 月 荣获 2020 年度河南省重点软件企业、2020 年度河南省优秀软件产品（众智 CITYPLAN 三维互动设计系统 V8.0）；2021 年 04 月 荣获全国科技型中小企业、2020 年中国软件行业优秀解决方案-WiseMap三维 GIS 平台 V4.0、ISO20000 信息技术服务管理体系认证证书、ISO27001 信息安全管理体系认证证书、华为沃土云创计划、华为云解决方案伙伴（认证级）、华为云市场计划（认证级）、华为云 SaaS 伙伴；2021 年 05 月 荣获国家住房和城乡建设部的建设行业科技成果评估证书（日照分析软件）；2021 年 08 月 荣获外观设计专利-带有三维演示编排设置图形用户界面的电脑；2021 年 09 月 荣获测绘资质证书（甲级）；2021 年 10 月 荣获 AAA 级企业信用等级证书、高新技术企业证书的重新认定；2021 年 11 月 荣获 2021 年智慧城市先锋榜优秀案例-WiseMap 三维 GIS 平台、2021 年智慧城市先锋榜优秀软件-众智 CityPlan 三维互动设计系统、ISO14001 环境管理体系认证证书、ISO9001 质量管理体系认证证书、发明专利-数据处理入库方法及设备；2021 年公司获得 49 项软件著作权证书。3 目 录 第一节第一节 重要提示重要提示、目录和释义目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据会计数据、经营情况和管理层分析经营情况和管理层分析.10 第四节第四节 重大事件重大事件.21 第五节第五节 股份变动股份变动、融资和利润分配融资和利润分配.22 第六节第六节 董事董事、监事监事、高级管理人员及核心员工情况高级管理人员及核心员工情况.27 第七节第七节 公司治理公司治理、内部控制和投资者保护内部控制和投资者保护.31 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.35 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.131 4 第一节第一节 重要提示重要提示、目录和释义目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人丁伟、主管会计工作负责人王宏江及会计机构负责人（会计主管人员）王宏江保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未出席董事会审议年度报告的董事姓名及未出席的理由 独立董事党安荣先生因个人原因无法出席。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 政策导向变化的风险 报告期内公司在自然资源领域所取得收入占公司营业收入比重超过 84.19%，公司业务对自然资源信息化市场依赖程度较高。自然资源信息化领域以政府为主导，政府每年在自然资源信息化领域投入大量资金，如出现自然资源信息化投资规模下降，可能影响公司业务规模和利润率，如公司应对不当，可能对公司盈利能力产生不利影响。税收优惠政策变化风险 （一）增值税变化风险根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号），自 2011 年 1月 1 日起，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。众智软件和合肥众智软件有限公司均适用前述政策。根据财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知（财税201636 号）附件 3，纳税人提供技术转让、技术开发和与5 之相关的技术咨询、技术服务项目免征增值税。公司从事的软件开发收入业务免征增值税。如国家对软件产品及软件开发的优惠政策进行调整，会对公司的盈利水平产生较大影响。（二）所得税变化风险公司于 2021 年 10 月 28 日通过高新技术企业重新认定，证书编号 GR202141000918，有效期 3 年，根据中华人民共和国企业所得税法的规定，2021-2023 年享受15%的企业所得税税率。如果国家对高新技术企业的税收优惠政策进行调整，或者公司不再符合享受所得税优惠政策的条件，则将会对公司的盈利水平产生不利影响。季节性波动导致的经营风险 公司目前下游客户包括各级自然资源部门、军队等，政府部门通常在每年上半年集中制定采购预算，一般在下半年完成项目执行工作，在四季度完成项目的试运行或验收，因此公司的营业收入主要体现在第四季度，而期间费用在年度内较为均衡地发生,造成公司下半年实现利润占全年比重较高，业绩存在季节性波动。技术研发和人才流失风险 公司所属行业属于知识密集型行业，知识更新速度快,新技术、新应用层出不穷，行业内企业必须不断更新知识与技术储备，不断进行产品与服务的创新，才能满足市场不断变化的需求，一旦不能保证连续稳定的资金与研发投入，在技术与人才储备上出现中断，将面临技术被行业淘汰的风险，如公司的研发人才培养和引进不能满足发展需要，则会导致公司核心的三维CAD 技术迭代延迟，失去目前三维 CAD 技术领先的局面。发生管理人员和技术人员流失的情形，则也会对公司经营产生负面影响。本期重大风险是否发生重大变化：报告期内，政府机构改革已经进行了四年，对公司影响已不再重大，故去掉了政府机构改革对公司带来的风险，本期新增技术研发和人才流失风险。6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、众智软件 指 洛阳众智软件科技股份有限公司 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 洛阳众智 指 洛阳众智软件有限公司，公司全资子公司 合肥众智 指 合肥众智软件有限公司，公司全资子公司 盘锦众智 指 盘锦众智软件科技有限公司，公司全资子公司 北京众智 指 北京众智思创科技有限公司，公司全资子公司 众智软创 指 北京众智软创科技有限公司，公司参股公司 主办券商、国都证券 指 国都证券股份有限公司 大华、会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程 指 洛阳众智软件科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 本报告 指 洛阳众智软件科技股份有限公司 2021 年年度报告 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 三维 CAD 指 CAD 即 计 算 机 辅 助 设 计(CAD Computer Aided Design)，利用计算机及其图形设备帮助设计人员进行设计工作，简称 CAD。三维 CAD 的核心是产品的三维模型设计。计算机三维模型的描述经历了从线框模型、表面模型到实体模型的发展，所表达的几何体信息越来越完整和准确，能解决设计的范围很广。由于三维 CAD 的模型包含了更多的实际结构特征，使用户在采用三维 CAD 造型工具进行产品结构设计时，就能反映实际产品的构造或加工制造过程。三维 GIS 基础平台 指 公司基于底层技术开发的大型三维地理信息基础平台软件，成功的将三维图形理论与城市规划实践结合起来，为城市规划、设计、管理提供了强大的技术支持。GIS 指 地理信息系统（Geographic Information System 或Geo-Information System），有时又称为“地学信息系统”。是在计算机硬、软件系统支持下，对整个或部分地球表层（包括大气层）空间中的有关地理分布数据进行采集、储存、管理、运算、分析、显示和描述的技术系统。BIM 指 建筑信息模型(Building Information Modeling)是以建筑工程项目的各项相关信息数据作为模型的基础，进行建筑模型的建立，通过数字信息仿真模拟建筑物所具有的真实信息。CIM 指 城市信息模型（City Information Modeling）是以建筑信息模型（BIM）、地理信息系统（GIS）、物联网（IoT）等技术为基础，整合城市地上地下、室内室外、历史7 现状未来多维多尺度信息模型数据和城市感知数据，构建起三维数字空间的城市信息有机综合体。8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 洛阳众智软件科技股份有限公司 英文名称及缩写 LUOYANG ZHONGZHI SOFTWARE TECHNOLOGY CO.,LTD.-证券简称 众智软件 证券代码 831185 法定代表人 丁伟 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 杨伟涛 联系地址 河南洛阳高新开发区丰华路 1 号连飞大厦 3 幢 13、14、15 层 电话 0379-63915090 传真 0379-63915095 电子邮箱 公司网址 办公地址 河南洛阳高新开发区丰华路 1 号连飞大厦 3 幢 13、14、15 层 邮政编码 471000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 9 月 30 日 挂牌时间 2014 年 10 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I651 软件开发-I6510 软件开发 主要业务 众智软件是国内专注于三维图形软件基础平台研发及提供行业应用产品的软件企业。公司具有较强的通用三维建模及渲染仿真能力，产品融合 BIM 和 CIM 技术理念，在三维图形软件领域能够实现部分国产替代，为自然资源管理、智慧城市、军队、企业等领域的“三维化、可视化和智能化”提供底层软件支撑和技术服务。主要产品与服务项目 众智软件坚持“自主创新”的战略，拥有自主研发的三维 CAD平台、三维 GIS 平台，基于底层引擎形成了 WiseMap 时空大数据9 平台、CIM 基础平台、国土空间信息基础平台、国土空间规划“一张图”实施监督信息系统、CityPlan 三维互动设计软件、3D 城市系统等多项软件系统和产品。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）50,064,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（丁伟）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（丁伟），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91410300780525499E 否 注册地址 河南省洛阳市高新开发区丰华路 1 号连飞大厦 3幢 13、14、15 层 否 注册资本 50,064,000 是 注：2021 年 12 月，公司完成每 10 股转增 4 股的权益分派，注册资本由 35,760,000 元增加至 50,064,000元。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国都证券 主办券商办公地址 北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9 层、10 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国都证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 崔明 李梦川 1 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据会计数据、经营情况和管理层分析经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 148,577,366.36 95,634,105.38 55.36%毛利率%66.55%62.71%-归属于挂牌公司股东的净利润 13,145,895.40-19,319,827.21 168.04%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,350,101.67-26,177,792.15 139.54%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.77%-18.69%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.48%-25.32%-基本每股收益 0.26-0.54 148.15%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 177,240,453.57 139,859,698.59 26.73%负债总计 64,210,453.23 39,903,933.06 60.91%归属于挂牌公司股东的净资产 113,030,000.34 99,884,104.94 13.16%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.26 2.79-21.79%资产负债率%（母公司）32.55%25.94%-资产负债率%（合并）36.23%28.53%-流动比率 2.56 3.24 -利息保障倍数 17.00 -1,266.64 -(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-27,470,170.45 207,901.35-13,313.08%应收账款周转率 1.79 1.48-存货周转率 3.77 4.41-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%26.73%-10.51%-营业收入增长率%55.36%-1.48%-净利润增长率%167.50%-338.10%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,064,000 35,760,000 40.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-5,073.61 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,234,922.69 委托他人投资或管理资产的损益 56,890.62 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,503.06 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,285,236.64 所得税影响数 489,442.91 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,795,793.73 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 12 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 预付款项 3,484,666.11 2,205,775.21 使用权资产 5,182,247.82 租赁负债 3,903,356.92 2 2、会计政策会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1.会计政策变更会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 备注 本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的 企业会计准则第 21 号租赁（1）本公司自 2021 年 2 月 2 日起执行财政部 2021 年发布的企业会计准则解释第 14号（2）本公司自 2021 年 12 月 31 日起执行财政部 2021 年发布的企业会计准则解释第15 号（3）会计政策变更说明：（1）执行新租赁准则对本公司的影响 本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的企业会计准则第 21 号租赁，对首次执行日前已存在的合同的会计政策选择在首次执行日，本公司选择重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。此外，本公司对上述租赁合同选择按照企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正的规定选择采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理，即调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息，并对其中的经营租赁根据每项租赁选择使用权资产计量方法和采用相关简化处理。执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日财务报表相关项目的影响列示如下：项目 2020 年 12 月 31 日 累积影响金额（注1）2021 年 1 月 1 日 预付账款 3,484,666.11-1,278,890.90 2,205,775.21 使用权资产 5,182,247.82 5,182,247.82 资产合计 135,956,341.67 3,903,356.92 139,859,698.59 租赁负债 3,903,356.92 3,903,356.92 负债合计 36,000,576.14 3,903,356.92 39,903,933.06 注：上表仅呈列受影响的财务报表项目，不受影响的财务报表项目不包括在内，因此所披露的小计和合计无法根据上表中呈列的数字重新计算得出 本公司于 2021 年 1 月 1 日确认租赁负债人民币 3,903,356.92 元、使用权资产人民币 5,182,247.82 元。对于首次执行日前的经营租赁，本公司采用首次执行日增量借款利率折现后的现值计量租赁负债，该等增量借款利率的加权平均值为 4.75%。（2）执行企业会计准则解释第 14 号对本公司的影响 2021 年 2 月 2 日，财政部发布了企业会计准则解释第 14 号（财会20211 号，以下简称“解释 14号”），自 2021 年 2 月 2 日起施行（以下简称“施行日”）。本公司自施行日起执行解释 14 号，执行解释 14 号对本报告期内财务报表无重大影响。（3）执行企业会计准则解释第 15 号对本公司的影响 2021 年 12 月 31 日，财政部发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解13 释 15 号”），于发布之日起实施。解释 15 号对通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理的列报进行了规范。本公司自 2021 年 12 月 31 日起执行解释 15 号，执行解释 15 号对可比期间财务报表无重大影响。2.会计估计变更会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。3.重大会计差错更正重大会计差错更正 无。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本期不再纳入合并范围的子公司 名称 变更原因 北京众智软创科技有限公司 股权转让 与上年度财务报告相比，合并报表范围去掉了北京众智软创科技有限公司。14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是国内专注于三维图形软件基础平台研发及提供行业应用产品的软件企业，拥有自主研发的三维 CAD 平台、三维 GIS 平台，基于底层引擎形成了 WISEMAP 时空大数据平台、CIM 基础平台、国土空间信息基础平台、国土空间规划“一张图”实施监督信息系统、CITYPLAN 三维互动设计软件、3D城市系统等多项软件系统和产品。公司具有较强的通用三维建模及渲染仿真能力，产品融合 BIM 和 CIM技术理念，在三维图形软件领域能够实现部分国产替代，为自然资源管理、智慧城市、军队、企业等领域的“三维化、可视化和智能化”提供底层软件支撑和技术服务。公司采用“产品研发+市场销售+技术服务”一体化的商业运营模式。公司创立伊始，较早以 GIS 产品切入空间规划领域，目前积累客户包括国内各级自然资源部门、城市管理部门、军队以及企业等，凭借软件研发实力、专业信息技术服务能力，在国土空间规划领域形成了较强的竞争优势。自公司设立以来，支持服务的省级自然资源部门 3 个、市级自然资源部门 196 个、县区级自然资源部门 407 个，形成较高覆盖率。2021 年，公司自主研发的三维 CAD 软件 CITYPLAN 三维互动设计进入商业化应用，产品融建模、渲染和专业知识于一身，高效易用，适用于建筑规划设计、建设行政审批、空间大数据创建、增强现实模拟等多行业应用。产品申请获得专利技术 35 项，具有较高集成度，打破基础工业软件的国外垄断，实现部分国产替代。公司主要盈利模式为软件系统的技术开发、标准软件产品的销售以及相关技术服务。在产品研发方面，公司采用“平台+应用”的研发模式，通过实现研发工作的专业化分工、实现产品技术的模块化研发与组装，在保证产品稳定性和灵活性的前提下，缩短了研发周期，更有效、快捷地满足客户需求。在销售方面，公司已建立洛阳总部及西安、合肥、深圳、成都、长春等销售中心，形成了地域范围覆盖全国范围的销售和服务体系，向各级政府部门、军队、企业等提供专业三维图形软件产品与技术服务。经过十几年的努力，公司业务规模、营业收入快速增长，2021 年实现扭亏为盈，业务发展持续向好。公司已与国内不同地区各级自然资源部门、城市管理部门、建筑规划设计院、高等院校等建立了良好的合作关系，积累了丰富的产品销售和项目实施经验，建设实施了众多具有全国或地区性示范效应的品牌项目，积累了丰富的成功案例。报告期内，公司的商业模式较上年度相比并未发生明显变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 详细情况 2021年10月28日，公司通过了高新技术企业重新认定，证书编号GR202141000918，有效期三年，在此期间继续执行15%的企业所得税税率。本公司报告期属于科技型中小企业，有效期一年，2022年的认定省级科技管理部门于2022年4月24日完成公示。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 15 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 24,555,938.54 13.85%35,682,060.40 25.51%-31.18%应收票据 应收账款 59,151,511.30 33.37%38,906,419.98 27.82%52.04%预付账款 5,517,452.88 3.11%2,205,775.21 1.58%150.14%其他应收款 2,892,408.71 1.63%2,760,540.90 1.97%4.78%存货 16,079,101.00 9.07%10,319,500.38 7.38%55.81%合同资产 45,220,121.59 25.51%25,073,655.32 17.93%80.35%其他流动资产 445,249.61 0.25%1,586,367.87 1.13%-71.93%投资性房地产 长期股权投资 其他权益工具投资 1,002,405.67 0.57%750,000.00 0.54%33.65%固定资产 5,160,865.05 2.91%6,836,012.51 4.89%-24.50%在建工程 使用权资产 5,684,701.24 3.21%5,182,247.82 3.71%9.70%无形资产 452,993.79 0.26%440,654.40 0.32%2.80%商誉 长期待摊费用 898,799.47 0.51%1,497,999.09 1.07%-40.00%递延所得税资产 10,178,904.72 5.74%5,688,834.41 6.11%19.10%其他非流动资产 72,240.00 0.05%-100.00%短期借款 20,400,000.00 11.51%应付账款 7,763,042.66 4.38%6,357,332.87 4.55%22.11%16 合同负债 8,275,791.54 4.67%7,495,502.84 5.36%10.41%应付职工薪酬 13,803,148.58 7.79%16,865,222.64 12.06%-18.16%应交税费 2,559,721.67 1.44%1,602,161.34 1.15%59.77%其他应付款 4,774,091.77 2.69%2,975,309.11 2.11%62.01%一年内到期的非流动负债 833,391.30 0.47%其他流动负债 1,621,156.66 0.91%733,585.17 0.52%120.99%长期借款 租赁负债 4,180,109.05 2.36%3,903,356.92 2.79%7.09%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）、货币资金较期初减少 31.18%，其主要原因为报告期成本费用增加，资金支出较多；（2）、应收账款较期初增加了 52.04%，其主要原因为报告期营业收入较上一年度增加 5294.33 万元，相应的应收款项增加，且大部分为政府客户，财政资金紧张；（3）、预付账款较期初增加了 150.14%，其主要原因为报告期末进行中的项目外部采购预付款金额比期初增加，尚未结转入项目成本；（4）、存货较期初增加了 55.81%，其主要原因为报告期末时为未完工的项目成本较多；（5）、合同资产较期初增加了 80.35%，其主要原因为报告期营业收入较上一年度增加 5294.33 万元，相应的合同资产增加，且一些销售合同中客户约定的付款条款比较苛刻，付款时点较晚，且不按时进行项目验收；（6）、其他流动资产较期初减少了 71.93%，其主要原因为报告期内收到了以前期间预缴的企业所得税113.81 万元；（7）、其他权益工具投资较期初增加了 33.65%，其主要原因为报告期内对原控股子公司北京众智软创科技有限公司因持股比例降低，失去控制权且不能对其施加重大影响；（8）、长期待摊费用较期初减少了 40%，其主要原因为随着长期待分摊费用的摊销，余额逐渐变小，当期摊销额与期初金额相比越来越大；（9）、递延所得税资产较期初增加了 19.10%，其主要原因为报告期内信用减值损失和资产减值损失合计增加 1110.34 万元，相应增加递延所得税资产 163.27 万元；（10）、其他非流动资产较期初减少了 100%，其原因为预付的设备采购款已结转，本期末没有此类预付款项余额；（11）、短期借款较期初增加 2040.00 万元，其原因为报告期为缓解流动资金的需求，银行短期借款增加，期末尚未到期未还款；（12）、应交税费较期初增加了 59.77%，其主要原因为报告期末增值税、城市维护建设税及教育费附加的应交税（费）额增加；（13）、其他应付款较期初增加了 62.01%，其主要原因为报告期末计提的预提费用及员工垫付款增加；（14）、其他流动负债较期初增加了 120.99%，其主要原因为报告期末计提的待转销税额增加。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的金额金额 占营业收入的占营业收入的17 比重比重%比重比重%营业收入 148,577,366.36-95,634,105.38-55.36%营业成本 49,703,941.17 33.45%35,659,981.51 37.29%39.38%毛利率 66.55%-62.71%-销售费用 29,358,756.47 19.76%24,652,565.55 25.78%19.09%管理费用 12,403,977.77 8.35%15,354,596.93 16.06%-19.22%研发费用 37,351,997.53 25.14%31,762,680.11 33.21%17.60%财务费用 733,377.45 0.49%36,560.86 0.04%1,905.91%信用减值损失-5,813,706.32-3.91%-14,197,087.83-14.85%-59.05%资产减值损失-5,287,677.71-3.56%-5,486,855.94-5.74%-3.63%其他收益 4,043,434.01 2.72%8,226,614.57 8.60%-50.85%投资收益 56,890.62 0.04%523,315.14 0.55%-89.13%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 11,427,733.90 7.69%-23,154,530.12-24.21%149.35%营业外收入 0.01 0.00%114.39 0.00%-99.99%营业外支出 6,576.68 0.00%15,158.73 0.02%-56.61%净利润 13,053,837.24 8.79%-19,338,166.62-20.22%167.50%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）、公司报告期内营业收入较上年同期增加 55.36%，毛利率相比上期提高了 3.83 个百分点，主要原因为报告期内总收入较上年同期增加，且较大毛利率的技术开发收入增加幅度较大，技术开发收入占总收入的比例较上期提高了 10.05 个百分点；营业收入的大幅增加和毛利率的小幅增加加之公司本期成本费用控制较好致使公司本期营业利润和净利润大幅上升。（2）、财务费用报告期较上年同期增加了 1905.91%，主要原因为 1、报告期短期借款增加，相应的借款利息支出增加；2、报告期期初开始施行新的租赁准则，新增了使用权资产的融资费用摊销；（3）、信用减值损失报告期较上年同期减少 59.05%，主要原因为报告期违约损失率相比上期好转；（4）、其他收益报告期较上年同期减少了 50.85%，主要原因为报告期内收到的政府补助金额减少约418.38 万元；（5）、投资收益报告期较上年同期减少了 89.13%，主要原因为报告期内购买的银行理财产品减少，理财收益减少；(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 148,209,441.85 95,252,029.91 55.60%其他业务收入 367,924.51 382,075.47-3.70%主营业务成本 49,361,858.16 35,350,132.46 39.64%其他业务成本 342,083.01 309,849.05 10.40%按产品分类分析按产品分类分析：18 适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%技术开发 101,897,116.45 28,589,580.25 71.94%82.05%53.41%5.24%外购软硬件销售 4,290,195.63 4,108,978.83 4.22%101.05%97.57%1.68%技术服务 37,154,253.60 16,162,794.56 56.50%15.94%12.36%1.39%标准软硬件销售 4,867,876.17 500,504.52 89.72%-4.56%100.74%-5.39%会务服务 367,924.51 342,083.01 7.02%-3.70%10.40%-11.88%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司收入主要由技术开发和技术服务构成，与上年同期相比，公司技术开发收入增加4592.45 万元，增幅 82.05%；技术服务收入增加 510.95 万元，增幅 15.94%，主要原因为 1、公司收入类别占比的变化和项目合同约定的内容有关，报告期内合同订单中技术开发的占比较上年同期增加幅度较大；2、报告期内新冠疫情较 2020 年有所缓解，项目实施进度逐步正常化，周期变短，使得收入大幅增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上饶市自然资源局 10,830,000.00 7.29%否 2 湖南华南光电科技股份有限公司 6,355,151.11 4.28%否 3 鞍山市自然资源局 3,970,592.92 2.67%否 4 子长市自然资源局 3,761,417.60 2.53%否 5 安徽省地质测绘技术院 3,706,708.15 2.49%否 合计合计 28,623,869.78 19.26%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 安徽安必生信息科技有限公司 1,457,547.14 5.61%否 2 铜川瑞丰科技有限公司 1,415,929.20 5.45%否 3 云南臻博建筑规划设计有限公司 954,987.12 3.68%否 4 河南慧点科贸有限公司 913,269.03 3.52%否 5 北京经纬恒通商贸有限公司 866,814.16 3.34%否 19 合计合计 5,608,546.65 21.60%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-27,470,170.45 207,901.35-13,313.08%投资活动产生的现金流量净额-2,012,344.08-4,509,092.69 55.37%筹资活动产生的现金流量净额 19,850,874.26-14,915,831.86 233.09%现金流量分析现金流量分析：（1）、经营活动产生的现金流量净额下降 2767.81 万元，主要原因为报告期内虽然销售商品接受劳务收到的现金较上一年度增加 873.65 万，但报告期内经营性支出也增多，支付给职工以及为职工支付的现金增加了 2237.41 万元，购买商品接受劳务支付的现金增加了 1363.58 万元，支付的各项税费增加了 84.25万元；（2）、投资活动产生的现金流量净额增加 2