430318_2021_四维传媒_2021年年度报告_2022-04-28.pdf

上海四维文化传媒股份有限公司上海四维文化传媒股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2022-018 证券代码：证券代码：430318 证券简称：四维传媒证券简称：四维传媒 主办券商：主办券商：开源开源证券证券 2021四维传媒 NEEQ：430318 上海四维文化传媒股份有限公司 Shanghai 4Space Culture&Media Co.,Ltd.年度报告 上海四维文化传媒股份有限公司上海四维文化传媒股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 一、一、关于全资子公司成为迪士尼全球服务公司商品制作授权生产商关于全资子公司成为迪士尼全球服务公司商品制作授权生产商 上海四维文化传媒股份有限公司全资子公司上海四维数字图文有限公司(以下简称“子公司”)近期取得迪士尼全球服务公司（DisneyWorldwide Services,Inc.）签署的设施和商品授权表（FACILITYAND MACHANDISE AUTHORIZATION，FAMA），该设施和商品授权表授权子公司为迪士尼品牌商品的授权生产商。授权有效期为 2021 年 2 月 4 日至 2024 年 2 月 4 日。二、关于公司申请股票公开发行并在精选层挂牌辅导备案及其进展二、关于公司申请股票公开发行并在精选层挂牌辅导备案及其进展 上海四维文化传媒股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021 年 3 月 11 日中国证券监督管理委员会上海监管局（以下简称“上海证监局”）提交了向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌辅导备案登记材料，辅导机构为华福证券有限责任公司。经查询中国证券监督管理委员会公开发行辅导监管系统，上海证监局已受理公司的辅导备案登记，并确认辅导备案日为 2021 年 3 月 15 日。辅导期间，华福证券同上海瑛明律师事务所、中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司开展辅导工作，辅导期工作按辅导计划顺利进行，参与辅导工作的各方均能够按照要求履行各自应尽的义务，公司积极参与、配合辅导工作，取得了良好的辅导效果。根据上海证监局相关要求，华福证券于 2021 年 7 月 22 日向上海证监局报送了华福证券有限责任公司关于上海四维文化传媒股份有限公司第一期辅导工作进展报告，说明了辅导期工作进展情况。华福证券于 2021 年 9 月 17 日向上海证监局报送了 华福证券有限责任公司关于上海四维文化传媒股份有限公司第二期辅导工作进展报告，说明了辅导期工作进展情况。上海四维文化传媒股份有限公司上海四维文化传媒股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.1 第二节第二节 公司概况公司概况.4 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.6 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.10 第五节第五节 重大事件重大事件.25 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.30 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.41 第八节第八节 行业信息行业信息.44 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.45 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.51 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.124 上海四维文化传媒股份有限公司上海四维文化传媒股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 1 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人罗险峰、主管会计工作负责人高佳颖及会计机构负责人（会计主管人员）吴文宝保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 应收账款期末余额较大的风险 2021 年末，公司应收账款账面净值为 487,202,150.69 元，占流动资产的比例为 54.09%。应收账款账面净值期末金额较大，存在不能及时回收并可能发生坏账损失的风险。客户集中度较高的风险 报告期内，公司的主要客户为上海电气国际经济贸易有限公司、上海正青贸易有限公司、上海斯迈克实业有限公司、上海复企印刷有限公司、中装燕兴物产（宁波）有限公司。2021年，公司对前五大客户的销售收入占公司营业收入的比例为85.98%，占比较高，存在客户集中度较高的风险。存货期末余额较大的风险 2021 年末，公司存货账面净值为 219,484,784.79 元，占流动资产的比例为 24.37%。存货账面净值期末金额较大，存在不能及时变现并可能发生跌价损失的风险。上海四维文化传媒股份有限公司上海四维文化传媒股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 2 本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 上海四维文化传媒股份有限公司上海四维文化传媒股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 四维传媒、公司、本公司 指 上海四维文化传媒股份有限公司 怡天投资 指 上海怡天投资管理有限公司（实际控制人控制企业）四维图文 指 上海四维数字图文有限公司（四维传媒全资子公司）安徽图文 指 安徽四维数字图文制作有限公司（四维传媒全资孙公司）上海杨树浦数字传媒 指 上海杨树浦数字传媒产业发展有限公司（四维传媒控股子公司）报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 上海四维文化传媒股份有限公司上海四维文化传媒股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 4 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海四维文化传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai4SpaceCulture-MediaCo.,Ltd.4Space 证券简称 四维传媒 证券代码 430318 法定代表人 罗险峰 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 罗倩怡 联系地址 上海市杨浦区水丰路 45 号 4 楼 电话 021-53850355 传真 021-65671300 电子邮箱 lqy_miao4space- 公司网址 www.4space- 办公地址 上海市杨浦区水丰路 45 号 4 楼 邮政编码 200093 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 5 月 8 日 挂牌时间 2013 年 10 月 16 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R8529 文化、体育与娱乐业-新闻和出版业-出版业-其他出版业 主要产品与服务项目 基于自有的数字出版系统平台，为客户提供数字内容设计、制作、数字出版软、硬件技术服务、数字化绿色印刷等数字出版服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）152,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 10 控股股东 控股股东为（四维（上海）投资控股有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（罗险峰），一致行动人为（四维（上海）投资控股有限公司（罗险峰控制的企业）、上海怡天投资管理有限公司（罗险峰控制的企业）。）上海四维文化传媒股份有限公司上海四维文化传媒股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 5 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000774772055X 否 注册地址 上海市杨浦区铁岭路32号1617室 否 注册资本 152,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华福证券 主办券商办公地址 福建省福州市鼓楼区鼓屏路 27 号 1#楼 3 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 黄福生 常玉峰 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号 22 层 2206 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 一、主办券商的变更 根据全国中小企业股份转让系统主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议操作指南（股转系统公告【2015】89 号），公司于 2022 年 3 月 10 日召开了第四届董事会第八次会议，并于 2022 年 3月 26 日召开了 2022 年第二次临时股东大会，审议通过了本次主办券商变更的相关议案并发布相关公告，程序合法、合规。自 2021 年 4 月 6 日起，公司持续督导主办券商由华福证券有限责任公司（以下简称“华福证券”）变更为开源证券股份有限公司（以下简称“开源证券”）。上海四维文化传媒股份有限公司上海四维文化传媒股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 6 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 823,060,169.97 729,274,893.44 12.86%毛利率%11.97%11.39%-归属于挂牌公司股东的净利润 44,924,289.34 17,912,579.38 150.80%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 41,229,086.84 18,118,654.65 127.55%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.90%3.79%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.17%3.83%-基本每股收益 0.30 0.12 146.33%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 1,139,907,190.79 1,079,666,025.98 5.58%负债总计 612,820,262.68 597,171,884.72 2.62%归属于挂牌公司股东的净资产 527,004,977.35 482,080,688.01 9.32%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.47 3.17 9.46%资产负债率%（母公司）38.36%44.06%-资产负债率%（合并）53.76%55.31%-流动比率 164.61%167.09%-利息保障倍数 4.84 2.31-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 60,416,962.71 3,301,550.45 1,729.96%应收账款周转率 1.68 1.88-存货周转率 3.23 2.51-上海四维文化传媒股份有限公司上海四维文化传媒股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 7 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%5.58%15.03%-营业收入增长率%12.86%35.58%-净利润增长率%142.92%-527.25%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 152,000,000.00 152,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1非流动性资产处置损益 3,853,339.96 2计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）504,144.50 3除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、其他非流动金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、其他非流动金融资产、其他债权投资、交易性金融负债和衍生金融负债取得的投资收益-6,895.21 4除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,203.69 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,353,792.94 所得税影响数 658,590.44 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,695,202.50 上海四维文化传媒股份有限公司上海四维文化传媒股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 8 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 399,689,874.30 399,689,874.30 289,413,636.62 302,284,870.75 应收款项融资 8,300,000.00 0.00 0.00 0.00 预付款项 125,943,421.49 121,955,828.28 59,078,863.89 59,148,863.89 存货 229,550,991.40 229,550,991.40 285,545,938.10 285,545,938.10 持有待售资产 1,546,660.04 1,546,660.04 0.00 55,297.66 其他流动资产 18,728,098.76 18,728,098.76 16,238,776.10 16,304,441.19 无形资产 86,972,288.49 2,318,776.96 102,555,371.11 2,939,822.83 递延所得税资产 7,103,690.01 7,103,690.01 4,285,146.35 4,386,761.36 其他非流动资产 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 短期借款 194,798,205.94 203,798,205.94 148,375,804.26 168,375,804.26 应付票据 66,912,359.61 49,612,359.61 67,668,000.00 67,668,000.00 应付账款 35,121,216.68 32,984,640.90 32,381,007.64 32,680,742.54 合同负债 3,358,795.43 2,119,857.38 0.00 0.00 预收款项 289,796.42 536,880.02 10,161,180.43 3,709,847.94 应付职工薪酬 173,600.31 1,957,826.42 35,638.30 2,038,759.61 应交税费 133,849,666.70 134,266,797.96 109,788,178.49 109,329,553.94 其他应付款 15,977,487.01 22,887,987.06 16,577,800.48 16,577,800.48 其他流动负债 294,634.37 133,572.42 0.00 0.00 一年内到期的非流动负债 76,807,048.06 59,095,229.05 39,065,662.69 39,065,662.69 长期应付款 3,047,720.53 20,759,539.54 12,362,129.44 12,362,129.44 资本公积 201,352,242.14 197,120,366.14 201,352,242.14 197,120,366.14 盈余公积 16,296,114.43 9,953,993.42 15,778,676.99 12,740,648.59 未分配利润 206,125,066.57 123,006,328.45 196,881,825.06 102,307,093.90 少数股东权益 184,188.10 413,453.25-31,134.96-31,134.96 上海四维文化传媒股份有限公司上海四维文化传媒股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 9 营业收入 734,986,930.81 729,274,893.44 537,904,405.25 537,904,405.25 营业成本 657,121,372.47 646,241,646.79 472,137,018.45 479,134,432.58 销售费用 3,031,146.18 3,271,895.02 7,432,443.22 7,531,062.29 管理费用 14,619,186.56 13,736,872.34 12,953,266.94 13,996,478.34 研发费用 13,237,534.62 8,876,765.24 14,309,359.48 22,346,125.53 财务费用 16,961,060.97 18,336,520.90 15,550,149.07 15,550,149.07 其中：利息费用 14,000,297.39 15,375,757.32 11,716,948.87 0.00 利息收入 144,534.48 144,534.48 138,473.99 138,473.99 其他收益 755,227.74 715,227.74 120,000.00 120,000.00 信用减值损失-18,442,431.33-17,764,997.95-2,989,195.62-3,666,629.00 营业利润 11,526,510.37 20,958,506.89 12,386,714.90-4,466,729.13 营业外收入 72,142.08 59,193.01 283,988.26 283,988.26 利润总额 10,756,009.31 20,175,056.76 12,639,672.64-4,213,771.39 所得税费用 780,007.30 1,817,889.17 215,437.53 82,768.52 净利润 9,976,002.01 18,357,167.59 12,424,235.11-4,296,539.91 持续经营净利润 0.00 18,357,167.59 0.00-4,296,539.91 少数股东损益 215,323.06 444,588.21-31,134.96-31,134.96 归属于母公司所有者的净利润 9,760,678.95 17,912,579.38 12,455,370.07-4,265,404.95 上海四维文化传媒股份有限公司上海四维文化传媒股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司为数字传媒技术应用服务的高新技术企业。主营业务是基于自有的云计算互联网移动平台与先进的数字出版技术，为客户提供数字内容创意制作、数字出版技术、数字化绿色印刷等服务。运用的自有数字出版技术系统平台及服务体系包括在线创意系统、中央图库系统、色彩管理系统、远程编校系统、远程打样系统、数字化绿色印刷系统和数字资产管理系统等，形成了完善的数字化服务体系。公司服务领域涉及海内外的文化出版、文创设计、广告传媒、现代设计等。公司通过直销方式开拓海内外业务，收入来源通过为海内外文创出版、出版传媒、现代设计等领域提供数字内容创意制作、数字出版技术服务、数字化绿色印刷等数字出版服务取得。报告期内，公司商业模式较上年没有发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 详细情况 上海四维文化传媒股份有限公司于 2020 年 12 月 4 日取得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局联合授予的高新技术企业证书，有效期三年，证书编号：GR202031007177；上海四维文化传媒股份有限公司于2020年2月取得由上海市经济和信息化委员会授予的上海市专精特新证书，有效期两年。上海四维数字图文有限公司于2018年11月27日取得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局联合授 予 的 高 新 技 术 企 业 证 书，有 效 期 三 年，证 书 编 号：GR201831002457；上海四维数字图文有限公司于2020年2月取得由上海市经济和信息化委员会授予的上海市专精特新证书，有效期两年。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 上海四维文化传媒股份有限公司上海四维文化传媒股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 11 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2021 年，公司提升了企业创新能力，优化了产业结构，以“两中心+两基地”（两中心：图文设计中心、订单管理中心；两基地：上海金山数字出版基地、安徽铜陵国际文创基地（第一期）为核心竞争力，深入对文创产品、文化消费品、数字出版物的设计与研发，进一步开拓了国内出版与海外文创的市场份额。报告期内，公司完成营业收入 823,060,169.97 元，净利润 44.592,786.85 元。其中数字出版业务完成750,135,847.55 元，租赁收入完成 5,347,165.13 元，服务收入完成 10,878,930.83 元，其他业务收入完成56,698,226.46 元。营业收入的增加，主要为公司综合实力的提升所带来的海内外客户、产品的资源开发所致。收入增加的同时，毛利率未有明显波动，本期费用并未有大幅上升，公司整体平稳运营。公司将继续审视企业自身发展情况，稳定现有业务，拓展新领域数字出版板块，并进一步提升公司的整体运营与品牌扩展能力，深入和客户的交流与沟通，更加完善企业“两中心+两基地”的融合协调功能。(二二)行业情况行业情况 国务院印发“十四五”国家战略性新兴产业发展规划（以下简称规划），将数字创意产业等列为国家战略性新兴产业，与新一代信息技术、生物、高端制造、新材料、绿色低碳产业并列为六大新产业支柱，就我国战略性新兴产业目标、发展方向、政策措施等作出全面部署安排。2021 年 10 月，在北京国家会议中心举办第十一届中国数字出版博览会，期间举办了中国数字出版博览会开幕式暨主论坛、发布2020-2021 中国数字出版产业年度报告。报告中显示，我国数字出版产业逆势上扬，全年产业整体收入达 11781.67 亿元，比上年增加近 19.23%。过去一年中，优质出版内容以多元产品形态和版权形式呈现，出版内容与科技和文化创意相结合，融合发展特色明显。中国新闻出版研究院数字出版研究所所长王飚先生表示，出口已不是原来传统单一的纸质出版，已经是多种形态的方式，现在的印刷更多定义为复制，是一种远程的数字化复制传输，充分的运用大数据、人工智能、上海四维文化传媒股份有限公司上海四维文化传媒股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 12 打造一个新的产业路线图。为深入贯彻党的十九大精神，迎接二十大的召开，充分落实国家“十四五”时期文化发展改革规划纲要，深入贯彻市委、市政府决策部署和上海市“十三五”时期文化改革发展规划的实施，加快建设国际文化大都市，大力提升城市文化软实力，上海市人民政府印发关于加快本市文化创意产业创新发展的若干意见（简称“上海文创 50 条”）。“上海文创 50 条”中提到构建出版产业新格局，加快传统出版产业数字化转型发展步伐，全面提升出版、印刷、发行整体水平，着力构建与中国近现代出版发祥地和传统出版重镇地位相适应的出版产业新格局。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 139,197,618.11 12.21%74,598,122.02 6.91%86.60%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 487,202,150.69 42.74%399,689,874.30 37.02%21.90%存货 219,484,784.79 19.25%229,550,991.40 21.26%-4.39%投 资 性 房 地产 0 0%0 0%0%长 期 股 权 投资 0 0%0 0%0%固定资产 178,369,703.66 15.65%160,876,968.20 14.90%10.87%在建工程 0 0%0 0%0%无形资产 2,268,739.89 0.20%2,318,776.96 0.21%-2.16%商誉 0 0%0 0%0%短期借款 243,942,434.61 21.40%203,798,205.94 18.88%19.70%长期借款 15,026,583.33 1.32%25,062,027.78 2.32%-40.04%交 易 性 金 融资产 27,450.00 0.00%25,065.00 0.00%9.52%应 收 款 项 融资 2,601,285.60 0.23%-100%预付款项 38,749,900.18 3.40%121,955,828.28 11.30%-68.23%其他应收款 5,633,017.89 0.49%6,338,420.10 0.59%-11.13%持 有 待 售 资产 0.00 0.00%1,546,660.04 0.14%-100.00%其 他 流 动 资产 7,890,515.85 0.69%18,728,098.76 1.73%-57.87%上海四维文化传媒股份有限公司上海四维文化传媒股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 13 使用权资产 41,599,002.78 3.65%43,436,960.64 4.02%-4.23%长 期 待 摊 费用 8,292,605.97 0.73%12,496,570.27 1.16%-33.64%递 延 所 得 税资产 7,290,415.38 0.64%7,103,690.01 0.66%2.63%其 他 非 流 动资产 1,300,000.00 0.11%1,000,000.00 0.09%30.00%应付票据 70,712,000.00 6.20%49,612,359.61 4.60%42.53%应付账款 28,765,393.80 2.52%32,252,000.49 2.99%-10.81%预收款项 592,413.36 0.05%536,880.02 0.05%10.34%合同负债 10,282,695.87 0.90%2,119,857.38 0.20%385.07%应 付 职 工 薪酬 2,185,224.21 0.19%1,957,826.42 0.18%11.61%应交税费 132,249,375.44 11.60%134,266,797.96 12.44%-1.50%其他应付款 10,704,079.18 0.94%21,524,285.50 1.99%-50.27%一 年 内 到 期的 非 流 动 负债 46,831,970.70 4.11%63,955,473.73 5.92%-26.77%其 他 流 动 负债 944,993.59 0.08%133,572.42 0.01%607.48%租赁负债 37,821,570.61 3.32%40,673,057.93 3.77%-7.01%长期应付款 12,361,527.98 1.08%20,759,539.54 1.92%-40.45%递延收益 400,000.00 0.04%520,000.00 0.05%-23.08%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：截至报告期末，公司资产总额较上期末增加 5.58%，主要系货币资金、应收账款、固定资产等增加等综合所致；公司负债总额较上期末增加 2.62%，主要系银行短期借款、应付票据、合同负债增加等综合所致；公司所有者权益较上期末增加 9.24%，其主要是本期盈利所致。本期末公司合并资产负债率为 53.76%，较上期末小幅减少 1.55 个百分点。公司资产负债结构合理。部分变动较大项目的原因如下：1、报告期期末货币资金额 139,197,618.11 元，比上期末 74,598,122.02 元，增加了 86.60%，增加的原因主要系本期加大货款催收力度，增加货款回笼，同时本期购买原材料付现减少所致。2、报告期期末应收款融资金额 2,601,285.60 元，比上期末 0.00 元，增加了 100%，增加的原因主要系本期收到美金信用证所致。3、报告期期末预付款项金额 38,749,900.18 元，比上期末 121,955,828.28 元，减少了 68.23%；减少的原因主要系系上期预付电雕辊筒款在本期完成验收转入固定资产所致。4、报告期期末持有待售资产金额 0 元，比上期末 1,546,660.04 元，减少了 100%；减少的原因主要系东方网联的股权转让款收到所致。上海四维文化传媒股份有限公司上海四维文化传媒股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 14 5、报告期期末其他流动资产金额 7,890,515.85 元，比上期末的 18,728,098.76 元减少了 57.87%；减少的原因主要系上年期末未取得的进项发票在本期取得并完成进项认证抵扣，期末待认证进项税额减少所致。6、报告期期末长期待摊费用金额 8,292,605.97 元，比上期末 12,496,570.27 元，减少了 33.64%，减少的原因主要系本期固定资产售后回租差额摊销所致；7、报告期期末其他非流动资产金额 1,300,000.00 元，比上期末 1,000,000.00 元增加了 30.00%，增加的原因主要系增加预付长期资产购置款所致。8、报告期期末应付票据金额 70,712,000.00 元，比上期末 49,612,359.61 元，增加了 42.53%，增加的原因主要系本期采用银行承兑汇票支付货款所致。9、报告期期末合同负债金额 10,282,695.87 元，比上期末 2,119,857.38 元，增加了 385.07%，增加的原因主要系预收客户货款所致。10、报告期期末其他应付款金额 10,704,079.18 元，比上期末 21,524,285.50 元，减少了 50.27%，减少的原因主要系本期应付费用支付完成所致。11、报告期期末其他流动负债金额 944,993.59 元，比上期末 133,572.42 元，增加了 607.48%，增加的原因主要系待转销项税额增加所致。12、报告期期末长期借款金额 15,026,583.33 元，比上期末 25,062,027.78 元，减少了 40.04%，减少的原因主要系长期借款减少转入一年内非流动负债所致。13、报告期期末长期应付款金额 12,361,527.98 元，比上期末 20,759,539.54 元，减少了 40.45%，减少的原因主要系本期融资租赁减少所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 823,060,169.97-729,274,893.44-12.86%营业成本 724,517,435.23 88.03%646,241,646.79 88.61%12.11%毛利率 11.97%-11.39%-销售费用 3,755,028.93 0.46%3,271,895.02 0.45%14.77%管理费用 18,791,879.17 2.28%13,736,872.34 1.88%36.80%研发费用 8,511,658.12 1.03%8,876,765.24 1.22%-4.11%财务费用 21,236,127.92 2.58%18,336,520.90 2.51%15.81%上海四维文化传媒股份有限公司上海四维文化传媒股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 15 信用减值损失 108.33 0.00%-17,764,997.95-2.44%100.00%资产减值损失 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%其他收益 504,144.50 0.06%715,227.74 0.10%-29.51%投资收益 3,844,059.75 0.47%0.00 0.00%100.00%公允价值变动收益 2,385.00 0.00%-18,984.24 0.00%112.56%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 50,232,935.37 6.10%20,958,506.89 2.87%139.68%营业外收入 21,189.34 0.00%59,193.01 0.01%-64.20%营业外支出 17,985.65 0.00%842,643.14 0.12%-97.87%净利润 44,592,786.85 5.42%18,357,167.59 2.52%142.92%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司实现营业收入 823,060,169.97 元，较上期增加了 12.86%；营业成本 724,517,435.23元，较上期增加了 12.11%；毛利率 11.97%，较上期上升 0.58 个百分点。收入增加主要系本期公司将文创业务作为重点发展的领域，并且已经取得了良好的市场认可，订单量较上期增加所致；毛利率较上升主要系本期毛利较低的纸张贸易业务减少所致。净利润本期 44,592,786.85 元，较上期增加 142.92%，主要系本期收入增加的同时，本期费用并未有大幅上升，且本期转让东方网联投资收益增加等综合所致所致。2、管理费用本期为 18,791,879.17 元，比上期 13,736,872.34 元增加 5,055,006.83 元，增加 36.80%，主要系本期职工薪酬、办公差旅费、中介机构服务费增加所致。3、信用减值损失本期为