831167_2021_鑫汇科_2021年年度报告_2022-03-09.pdf

1 2021 深圳市鑫汇科股份有限公司 SHENZHEN CHK CO.,LTD.年度报告 鑫汇科 NEEQ：831167 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 1 月，投资设立控股子公司鑫汇科电机（佛山）有限公司。获得美的生活电器事业部 2021年度卓越交付奖。2021 年 2 月，投资设立全资子公司鑫汇科研究院（佛山）有限公司。获得苏泊尔 2021 年度最佳合作奖。成为米技电子电器（上海）有限公司战略合作供应商。2021 年 12 月 31 日，公司向北京证券交易所报送了公开发行股票并上市的申报材料。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重大事件重大事件 .2828 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3131 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .3535 第八节第八节 行业信息行业信息 .3939 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4646 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5050 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .153153 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人丘守庆、主管会计工作负责人刘剑及会计机构负责人（会计主管人员）蔡娇龙保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 可能无法持续获得客户的供应商资格认证风险 虽然智能控制器行业下游客户领域分散，所处行业众多，但下游行业集中度相对较高，行业内龙头企业规模较大，市场占有率高，通常采取严格的合格供应商认证制度，包括供应商基本情况调查、现场审核、生产环境审核、样品确认、定期审核监督等程序。目前公司已通过了苏泊尔、美的集团、飞利浦、老板电器、松下电器、米技等知名家电品牌商的审核，成为其合格供应商，但知名家电品牌商会定期或不定期对供应商资格进行持续认证，如果公司不能持续取得其合格供应商的资格认证，存在被其他供应商替代的可能，并给公司持续稳定经营带来一定风险。客户较为集中风险 家用电器行业经过多年的充分竞争，品牌识别度已达到较高水平，行业内龙头企业规模较大，市场占有率高，公司下游品牌客户市场份额集中，随着公司规模逐渐增长以及产品市场认可度的提高，公司与知名家电品牌商建立了长期的合作关系，使得公司客户相对集中。近三年度，公司前五大客户销售收入合计占当期营业收入比例分别为 64.83%、58.34%和 60.94%。虽5 然长期稳定的战略合作关系使公司的销售具有稳定性和持续性，但如果公司与主要客户的合作关系或该客户自身经营发生重大不利变化，将会对公司的产品销售和业务发展造成不利影响。供应商较为集中的风险 近三年度，中颖电子为公司第一大供应商，在公司年度采购中的占比分别为 30.27%、26.38%和 26.38%，公司向中颖电子采购的 IC 占当期 IC 采购总额的比例分别为 86.57%、83.96%和85.16%；近三年度，爱特微为公司第二大供应商，在公司年度采购中的占比分别为 13.04%、7.68%和 5.75%，公司向爱特微采购的 IGBT 占当期 IGBT 采购总额的比例分别为 79.15%、78.73%和 83.20%,爱特微为公司 IGBT 第一大供应商。虽然公司已与中颖电子、爱特微建立了长期且稳定可靠的业务合作关系，但如果未来中颖电子、爱特微不能及时、足额、保质地供应原材料或合作关系出现不利变化，将会对公司生产经营造成不利影响。业绩下滑的风险 受新冠疫情影响，2020 年下半年开始，IC、PCB、微晶板、锡、铜线等公司主要的原材料出现市场供应短缺、交期延长的情况，部分原材料价格也存在较大幅度的上涨，原材料的供应及价格对公司的生产经营有重大影响，受前述原因的影响，公司 2021 年度虽然营业收入较 2020 年度实现 19.68%的增长，但归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润较2020年度下降 19.77%。虽然公司通过与供应商建立良好的合作关系以及进行适当备货以保证原材料稳定和及时供应，但如果未来主要原材料持续紧缺、价格持续出现大幅波动，且不能通过提高产品价格等方式转嫁成本，或者公司在产品创新、品质保障等方面不能持续满足客户要求，或在生产及交付过程中遇到宏观经济环境、客户经营状况发生不利变化、客户需求发生变化等情况，将可能导致公司面临业绩继续下滑的风险。应收账款回款风险 近三年各期末，公司应收账款账面价值分别为 9,259.05 万元、11,232.02 万元和 15,903.19 万元，近三年度，公司应收账款的周转率分别为 5.83、5.86 和 5.30。随着公司经营规模持续扩大，公司应收账款余额呈上升趋势。尽管公司主要客户是信誉状况良好、资金实力较强的大型企业，但是未来如果公司应收账款收款措施不力、客户经营形势状况发生不利变化或欠款客户的资信状况发生变化，导致付款延迟或丧失付款能力，可能会对公司应收账款的回收带来不利影响。经营性现金流波动风险 近三年度，公司经营活动产生的现金流量净额分别为1,234.81 万元、5,276.57 万元和 3,957.06 万元，公司的净利润分别为 3,017.19 万元、4,551.43 万元和 3,641.08 万元。公司业务处于发展阶段，应收账款和存货占用流动资金较多，受销售及采购环节使用银行承兑汇票结算等因素影响，公司经营性现金流存在波动的情形。随着公司业务规模的扩大及销售额的增长，若公司经营活动产生的现金流量净额持续波动，将会给公司营运管理带来一定压力。6 本期重大风险是否发生重大变化：公司根据实际情况对重大风险事项进行了更新，除客户相关的风险事项外，将供应商较为集中、业绩下滑、应收账款回款、经营现金流波动列为重大风险提示。是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、鑫汇科 指 深圳市鑫汇科股份有限公司 投控东海 指 深圳市投控东海中小微创业投资企业（有限合伙）和众鑫投资 指 深圳市和众鑫投资合伙企业（有限合伙）新迅电子 指 佛山市顺德区新迅电子科技有限公司 心静电磁 指 佛山市心静电磁科技有限公司 科尔技术 指 广东科尔技术发展有限公司 鑫汇科科技 指 深圳市鑫汇科科技有限公司 首鑫电子 指 北京首鑫电子商务有限公司 艾美特科技 指 艾美特科技（深圳）有限公司，曾用名为深圳艾美特科技股份有限公司 苏泊尔 指 浙江苏泊尔股份有限公司及其子公司 美的集团 指 美的集团股份有限公司及其子公司 飞利浦 指 飞利浦（嘉兴）健康科技有限公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 深圳市鑫汇科股份有限公司章程 股东大会 指 深圳市鑫汇科股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市鑫汇科股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市鑫汇科股份有限公司监事会 公司高级管理人员 指 公司总经理、副总裁、财务负责人、董事会秘书 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 大华会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 IH 指 英文“Induction Heating”的缩写，电磁感应加热，指依靠磁力线穿透锅体进行加热。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市鑫汇科股份有限公司 英文名称及缩写 SHENZHEN CHK CO.,LTD.CHK 证券简称 鑫汇科 证券代码 831167 法定代表人 丘守庆 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 刘剑 联系地址 深圳市光明区光明街道白花社区观光路 2045 号鑫汇科办公楼 电话 0755-27803010 传真 0755-27802300 电子邮箱 公司网址 办公地址 深圳市光明区光明街道白花社区观光路 2045 号鑫汇科办公楼 邮政编码 518107 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 3 月 10 日 挂牌时间 2014 年 9 月 30 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-计算机、通信和其他电子设备制造业（39）-其他电子设备制造（399）-其他电子设备制造（3990）主要产品与服务项目 家用电器智能控制技术及其产品应用、半导体元件分销 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）42,982,941 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（蔡金铸、丘守庆）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（蔡金铸、丘守庆），一致行动人为（和众鑫投资）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440300746642595D 否 注册地址 广东省深圳市光明区光明街道白花社区观光路 2045 号鑫汇科办公楼 否 注册资本 42,982,941.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）安信证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 綦东钰 唐亚波 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 号 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 741,617,137.48 619,656,448.50 19.68%毛利率%16.39%19.10%-归属于挂牌公司股东的净利润 35,470,670.83 40,352,881.84-12.10%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 30,067,551.11 37,476,614.47-19.77%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.18%28.38%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）16.26%26.36%-基本每股收益 0.83 1.00-17.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 540,847,212.47 534,935,532.71 1.11%负债总计 336,708,291.08 341,757,741.00-1.48%归属于挂牌公司股东的净资产 189,818,083.70 180,007,238.10 5.45%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.42 4.19 5.49%资产负债率%（母公司）55.97%58.21%-资产负债率%（合并）62.26%63.89%-流动比率 1.47 1.44-利息保障倍数 49.62 31.16-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 39,570,564.91 52,765,734.24-25.01%应收账款周转率 5.30 5.86-存货周转率 6.46 6.14-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%1.11%54.46%-营业收入增长率%19.68%19.92%-净利润增长率%-20.00%50.85%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 42,982,941 42,982,941 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-199,726.46 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）6,756,775.48 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投资和其他债权投资取得的投资收益 110,850.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 17,992.82 其他符合非经常性损益定义的损益项目 87,306.70 非经常性损益合计非经常性损益合计 6,773,198.54 所得税影响数 798,478.20 少数股东权益影响额（税后）571,600.62 非经常性非经常性损益净额损益净额 5,403,119.72 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 使用权资产 0.00 96,331,147.93 一年内到期的非流动负债 0.00 16,649,288.40 租赁负债 0.00 79,681,859.53 1 1 会计政策变更会计政策变更 （1 1）执行新租赁准则对本公司的影响）执行新租赁准则对本公司的影响 本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的企业会计准则第 21 号租赁，变更后的会计政策详见附注四。在首次执行日，本公司选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。此外，本公司对上述租赁合同选择按照企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正的规定选择采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理，即调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息，并对其中的经营租赁根据每项租赁选择使用权资产计量方法和采用相关简化处理。本公司对低价值资产租赁的会计政策为不确认使用权资产和租赁负债。根据新租赁准则的衔接规定，本公司在首次执行日前的低价值资产租赁，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理，不对低价值资产租赁进行追溯调整。执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日财务报表相关项目的影响列示如下：项目 2020 年 12 月 31 日 累积影响金额 2021 年 1 月 1 日 重分类（注 1）重新计量（注 2）小计 使用权资产-96,331,147.93 96,331,147.93 96,331,147.93 一年内到期的非流动负债-16,649,288.40 16,649,288.40 16,649,288.40 租赁负债-79,681,859.53 79,681,859.53 79,681,859.53 注：上表仅呈列受影响的财务报表项目，不受影响的财务报表项目不包括在内，因此所披露的小计和合计无法根据上表中呈列的数字重新计算得出。（2 2）执行企业会计准则解释第）执行企业会计准则解释第 1414 号对本公司的影响号对本公司的影响 2021 年 1 月 26 日，财政部发布了企业会计准则解释第 14 号（财会20211 号，以下简称“解释 14 号”），自 2021 年 1 月 26 日起施行（以下简称“施行日”）。本公司自施行日起执行解释 14 号，执行解释 14 号对本报告期内财务报表无重大影响。（3 3）执行企业会计准则解释第）执行企业会计准则解释第 1 15 5 号对本公司的影响号对本公司的影响 2021 年 12 月 31 日，财政部发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释 15 号”），于发布之日起实施。解释 15 号对通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理的列报做出规范。12 本公司自施行日起执行解释 15 号，执行解释 15 号对本报告期内财务报表无重大影响。2 2 会计估计变更会计估计变更 报告期内财务报表的会计估计未发生变更。13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是一家从事家用电器智能控制技术研发及产品创新的国家高新技术企业。公司主营业务为智能控制技术应用产品的研发、生产和销售，以及家用电器领域的半导体元件分销。公司探索并践行了“以搭载公司智能控制方案的芯片产品为基础，向产业链下游延伸”的发展路径，满足客户从方案到智能控制器、小家电整机的一站式采购需求。公司主要客户包括苏泊尔、美的集团、飞利浦、老板电器、松下、米技等国际知名家电品牌商。公司一贯重视新技术和新产品的研发与应用，围绕 IH 技术及其在家用电器领域的应用，在智能控制芯片方案、小家电智能控制器、小家电及模组、小家电配套的电磁线圈及精密注塑模具等方面积累了多项核心技术，具备核心元件的独立研发和综合应用能力，较全面地掌握了产业链相关技术及解决方案。报告期内主营业务未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 详细情况 2021 年 12 月 23 日，母公司取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局联合颁发的 高新技术企业证书（证书编号：GR202144203156），有效期三年。2020 年 12 月 9 日，子公司新迅电子取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号：GR202044007573），有效期三年。2019 年 12 月 2 日，子公司心静电磁取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号：GR201944004356），有效期三年。2018 年 11 月 28 日，子公司科尔技术取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号：GR201844001805）,有效期三年。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 14 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、2021 年公司经营稳步增长，公司实现营业收入 74,161.71 万元，同比增长了 19.68%。2、2021 年受原材料价格大幅上涨影响，公司毛利率有所降低，进而影响净利润下降，2021 年实现归属于挂牌公司股东的净利润 3,547.07 万元，同比下降 12.10%。3、2021 年公司新投资成立鑫汇科电机（佛山）有限公司和鑫汇科研究院（佛山）有限公司。4、报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持着良好的公司独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康发展。(二二)行业情况行业情况 根据证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为“C-制造业”中的“C39-计算机、通信和其他电子设备制造业”。根据国民经济行业分类（GB/T4754-2017），公司所处行业为“C-制造业”，细分行业属于“C39-计算机、通信和其他电子设备制造业”。根据产品的具体应用领域划分，公司的产品主要归属于小家电行业。自 2000 年以来，我国政府颁布了一系列政策法规，鼓励支持智能控制器、智能家电及家居行业的发展，公司作为相关行业智能控制器及其解决方案的供应商，同时提供智能家电及相关产品，将受益于相关产业的发展，面临较大的行业市场需求，具有良好的行业发展前景。?(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 57,006,335.77 10.54%82,006,923.97 15.33%-30.49%应收票据 65,797,495.27 12.17%77,920,278.83 14.57%-15.56%应收账款 159,031,854.61 29.40%112,320,235.06 21.00%41.59%应收款项融资 13,818,610.93 2.55%219,801.96 0.04%6,186.85%存货 94,052,426.95 17.39%96,074,435.09 17.96%-2.10%投资性房地产 2,420,527.37 0.45%2,518,326.53 0.47%-3.88%长期股权投资-固定资产 37,833,213.85 7.00%34,011,526.15 6.36%11.24%在建工程 0.00 0%734,498.81 0.14%-100.00%无形资产 934,377.57 0.17%1,446,900.94 0.27%-35.42%商誉 570,000.00 0.11%570,000.00 0.11%0.00%短期借款 5,004,935.49 0.93%29,696,157.14 5.55%-83.15%15 长期借款 2,820,000.00 0.52%-预付账款 1,339,341.63 0.25%1,457,519.42 0.27%-8.11%其他应收款 4,671,811.67 0.86%4,721,088.78 0.88%-1.04%其他流动资产 4,819,245.55 0.89%1,695,104.31 0.32%184.30%其他非流动金融资产 2,062,210.28 0.38%1,951,360.28 0.36%5.68%递延所得税资产 1,209,317.73 0.22%871,229.55 0.16%38.81%长期待摊费用 17,566,846.15 3.25%16,043,367.82 3.00%9.50%其他非流动资产 1,355,115.5 0.25%4,041,787.28 0.76%-66.47%应付账款 142,764,946.07 26.40%129,538,374.37 24.22%10.21%合同负债 7,977,495.77 1.47%9,201,074.83 1.72%-13.30%应付职工薪酬 10,988,068.75 2.03%12,677,293.91 2.37%-13.32%应交税费 2,788,935.32 0.52%2,670,077.03 0.50%4.45%其他应付款 6,456,472.08 1.19%6,051,502.15 1.13%6.69%其他流动负债 52,558,037.06 9.72%55,020,447.01 10.29%-4.48%递延收益 431,666.59 0.08%571,666.63 0.11%-24.49%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 货币资金期末余额较本期期初减少 2,500.06 万元，主要原因是本年进行分红 2,578.98 万元。2、应收账款 应收账款期末余额较本期期初增加 4,838.00 万元，主要原因一是应收随营收增长有所增加，二是公司为苏泊尔的战略供应商，2020 年末公司享受了一次提前收款的政策。3、应收款项融资 应收款项融资期末余额较本期期初增加 1,359.88 万元，主要是 2021 年末收到信用等级较高的银行承兑汇票较多，未对外贴现或背书。4、其他流动资产 其他流动资产期末余额较本期期初增加312.41万元，主要原因是预付中介机构费用增加271.40万；其次就是期末留抵增值税引起增加。5、递延所得税资产 递延所得税资产期末余额较本期期初增加 33.81 万元，主要原因是计提的信用减值损失、资产减值损失增加。6、在建工程 在建工程本期末较本期期初减少主要系公司搬迁装修和改造项目已全部完工验收结转。7、无形资产 无形资产期末净额较本期期初减少 51.25 万元，是本期摊销引起减少。8、其他非流动资产 其他非流动资产期末余额较本期期初减少 268.67 万元，主要是预付长期资产款项减少。9、短期借款 短期借款期末余额较本期期初减少 2,469.12 万元，主要是 2020 年未终止确认的贴现票据在2021 年终止确认；其次是本期偿还了银行贷款。16 10、长期借款 期末长期借款增加是因为子公司新迅增加了一笔 3 年期的信用借款 300 万，其中按合同计划在一年内偿还的 18 万计入一年内到期的非流动负债。整体而言，公司资产负债结构保持稳定，资产负债率 62.26%同比本期期初 63.89%略有下降，资产质量良好，负债不影响公司未来现金流。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 741,617,137.48-619,656,448.50-19.68%营业成本 620,071,820.09 83.61%501,330,123.67 80.90%23.69%毛利率 16.39%-19.10%-销售费用 15,024,314.09 2.03%11,722,991.96 1.89%28.16%管理费用 30,565,817.18 4.12%27,889,006.68 4.50%9.60%研发费用 35,101,190.52 4.73%29,753,965.39 4.80%17.97%财务费用 4,021,430.88 0.54%2,389,914.37 0.39%68.27%信用减值损失-1,923,084.66-0.26%-419,384.25-0.07%358.55%资产减值损失-862,443.76-0.12%-182,392.56-0.03%372.85%其他收益 7,909,532.71 1.07%5,044,001.22 0.81%56.81%投资收益-321,935.67-0.04%-149,754.51-0.02%-114.98%公允价值变动收益 110,850.00 0.01%36,025.91 0.01%207.70%资产处置收益-199,726.46-0.03%396,986.22 0.06%-150.31%汇兑收益-营业利润 38,791,575.91 5.23%48,903,064.63 7.89%-20.68%营业外收入 120,421.20 0.02%306,595.41 0.05%-60.72%营业外支出 181,431.20 0.02%154,497.05 0.02%17.43%净利润 36,410,834.91 4.91%45,514,293.44 7.35%-20.00%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本 营业成本较上年同期增加 23.69%，一方面是随收入增长而增加，另一方面由于原材料上涨导致总体成本有所增加。2、销售费用 销售费用较上年同期增加了 28.16%，主要是 2021 年公司海外的推广费增加 143.32 万；售后服务费增加 77.63 万。3、财务费用 17 财务费用较上年同期增加了 163.15 万元，同比增长了 68.27%，主要是 2021 年执行了新的租赁会计准则增加了租赁利息支出 340.49 万。4、信用减值损失 本期信用减值损失较上年同期增加 150.37 万，同比增加 358.55%，主要是期末应收账款增加所致。5、资产减值损失 本期资产减值损失较上年同期增加 68.01 万，同比增加 372.58%，主要是部分存货按可变现净值计提了跌价准备。6、其他收益 其他收益较上年同期增长了 56.81%，主要是母公司 2021 年获得政府搬迁的租金补贴收入 440.10万。7、投资收益 投资收益较上年同期下降了 114.98%，主要是满足终止确认条件下的票据贴息增加减少投资收益17.22 万。8、公允价值变动收益 公允价值变动收益同比增加 207.70%，系子公司科尔以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产增加。9、资产处置收益 资产处置收益较上年同期减少了 150.31%，主要原因是 2020 年公司注销东莞分公司，出售相关资产。10、营业外收入 营业外收入较上年同期减少 60.72%，主要是 2020 年有科尔技术的学徒培训费用。11、营业外支出 营业外支出较上年同期增加 17.43%，主要是本部客户苏泊尔品质扣款、子公司新迅捐赠支出等增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 736,114,488.31 615,155,664.57 19.66%其他业务收入 5,502,649.17 4,500,783.93 22.26%主营业务成本 616,500,317.01 498,391,983.48 23.70%其他业务成本 3,571,503.08 2,938,140.19 21.56%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%18 智能控制技术及其产品应用 580,499,841.20 493,855,257.82 14.93%28.60%36.10%-4.69%半导体元件分销 155,614,647.11 122,645,059.20 21.19%-4.97%-9.50%3.95%注：按产品分类不含其他业务收入。按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%境内 616,219,708.57 518,738,141.88 15.82%14.84%18.41%-2.54%境外 119,894,779.74 97,762,175.13 18.46%52.62%62.09%-4.77%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2021 年境外收入大幅增长，同比增长 52.62%，主要得益于公司加强境外推广，公司新开发的电陶炉等产品获得客户认可。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售年度销售占比占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 苏泊尔 223,277,617.37 30.10%否 2 美的集团 148,079,329.66 19.97%否 3 E-Durables&Epack 33,008,852.18 4.45%否 4 飞利浦（嘉兴）健康科技有限公司 27,165,634.30 3.66%否 5 IMAGICKITCHENAPPLIANCES(H.K.)COMPANYLIMITED 20,411,419.25 2.75%否 合计合计 451,942,852.76 60.94%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中颖电子股份有限公司 141,235,751.59 26.38%否 2 爱特微 30,804,017.98 5.75%否 3 广东科迪微晶玻璃实业有限公司 13,730,858.79 2.56%否 4 深圳市德雅电子有限公司 10,500,210.71 1.96%否 5 东莞裕通电子有限公司 8,652,357.68 1.62%否 合计合计 204,923,196.75 38.27%-19 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 39,570,564.91 52,765,734.24-25.01%投资活动产生的现金流量净额-18,085,936.39-29,134,925.09 37.92%筹资活动产生的现金流量净额-50,079,514.27 40,093,253.85-224.91%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额 3,957.06 万元，同比下降 25.01%，一是应收账款增加，二是原材料供应紧张，与供应商的结算账期有所缩短。2、本期投资活动产生的现金流量净额同比流出净额减少，主要是上年同期有厂房搬迁装修、新增固定资产、受让广东科尔技术发展有限公司的股权等事项使得投资活动现金流出较多。3、筹资活动产生的现金流量净额减少了 9,017.28 万元，上年同期筹资活动现金流量净额较大主要是通过定向发行股票募集资金 4,617.80 万；2021 年筹资活动现金流量流出主要是公司进行了现金分红 2,578.98 万元。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 新迅电子 控股子公司 智能控制器 1,500,000.00 79,390,417.01 10,597,279.39 114,291,51