873286_2021_鲁铭新材_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

1 2021 鲁铭新材 NEEQ：873286 山东鲁铭新型材料股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司 2 万吨/年不烧砖和1 万吨/年焦炉炉门挂釉预制件项目完工试运行 公司被列为山东省重点上市后备企业 2021 年公司取得两项实用新型专利证书 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重大事件重大事件 .2626 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3333 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3939 第八节第八节 行业信息行业信息 .4343 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4444 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4747 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .121121 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人傅修文、主管会计工作负责人司维刚及会计机构负责人（会计主管人员）司维刚保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 市场竞争加剧风险 国内专业从事耐火材料生产和销售且具有一定规模的企业逐渐增多，行业内的企业竞争程度将愈发激烈。且随着全球经济一体化程度的不断提高，耐火材料市场竞争趋于国际化。国际公司在技术、管理等方面均具有较强的竞争优势，国际先进同行进入中国市场后，也对公司形成了一定的竞争压力。因此，公司面临着一定的市场竞争加剧风险。应对措施：公司将加强在研发、服务、品牌和渠道方面的 投入，逐步增强公司的市场竞争能力及抗风险能力。?下游行业波动风险 耐火材料主要应用于钢铁、石油化工、冶金和建材等高温 工业领域。近年来我国经济的周期性波动对这些行业产生一定 影响，发展有所放缓。公司存在下游行业较为集中的情况，若 下游钢铁、石油化工、冶金和建材等行业市场状况发生重大不 利变化，将会给公司产品的销售带来不利影响，从而影响公司 业绩。应对措施：公司将保持技术研发的持续投入，以确保公司 生产工艺及产品品质的竞争优势。同时公司及时了解并积极跟 5 进耐材下游行业结构调整和产品升级对耐火原料的新需求，将 公司领先的技术优势转化为公司产品的差异化竞争优势，以确 保公司经营及盈利能力的稳定性。应收账款余额较大的风险 报告期末，公司的应收账款账面价值 69,387,134.03 元，占期末公司总资产的比例为 39.06%，虽然应收账款的账龄主要集中在 2 年以内（截至 2021 年 12 月 31 日，应收账款中 2 年以内款项金额为61,076,232.76 元，占比例达到 81.38%），且对应客户主要为国内大中型钢铁、冶金企业，不能回收的风险虽然较小，但由于应收账款金额较大，占用公司较多营运资金，如果发生大额坏账，将会对公司的经营业绩产生较大影响。应对措施：公司将加强应收账款的管理;一方面，将积极与客户保持沟通，加快货款回笼速度；另一方面，公司将优先选择回款状况良好的客户合作，并督促销售人员对应收账款的催收。对外担保风险 截止 2021 年 12 月 31 日，对外担保金额 1,108.00 万元，占报告期末净资产 12.53%。上述担保虽然对公司目前的财务状况不构成影响，但如果公司无法直接掌握被担保企业的经营状况，无法保证被担保企业的还款能力，若被担保企业发生经营问题和财务危机，在上述被担保债务到期日不能及时还款，公司将存在承担连带责任的可能，这将会对公司财务状况构成重大不利影响。应对措施：公司将严格遵守对外担保管理制度，规范 公司的对外担保行为，减少公司对外担保所导致的风险。技术和人才流失风险 对专业人才与先进技术的占有是行业内企业维持竞争力的重要因素，公司经过多年潜心经营，逐渐形成了强大的研发团队，通过不断消化吸收国内外先进技术资料、与同行进行广泛的技术交流以及多年实践经验，已具备了较为深厚的技术积淀，在高温耐火材料的开发和应用上取得了一定成就。但随着行业竞争的日趋激烈，公司可能面临核心技术与人才流失的风险，从而对公司的持续发展造成不良影响。应对措施：公司将加强人才培养，建立完善人才培养机制、人员薪资及奖励制度，努力改善工作环境，提升员工发展空间。不断加强企业文化建设，提升企业凝聚力，保障公司员工队伍 向心力，保证企业经营目标与核心骨干员工的目标一致，提高 核心骨干员工的积极性和团队稳定性。?实际控制人不当控制风险 控股股东傅修文直接持有公司 58.8351%的股权，为公司的实际控制人。虽然公司已制订了完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全有效，但是公司实际控制人仍可以利用其持股优势，通过行使表决权直接影响公司对重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战略等的决策，导致公司决策存在偏离小股东最佳利益目标的可能性。因此，公司存在实际控制人控制不当的风险。应对措施：公司已制定了规范公司治理的管理制度，全体 股东、董事、监事、高级管理人员树立公司治理理念，依法审 6 慎履行管理、监督职责，确保严格按照公司章程及其他管 理制度的规定，组织及实施“三会”程序，规范公司治理行为。部分土地、房产未取得权属证明的风险 截止 2021 年 6 月 30 日，公司共取得了 22612.79 的土地产权，仍有 11,347 的土地、5,616 车间房屋、4673 的仓库未办理权属证书。但根据当地国土局、规划局、区政府、镇政府等监管部门出具的说明文件，虽然公司使用该处土地建设的厂房无产权证书，但符合土地利用总体规划，以及村庄和乡镇规划，符合工业用地的土地用途。公司在上述土地上建造和使用的建筑物、构筑物等归建造方所有，不存在权属纠纷及被拆迁的风险，公司上述建筑物及房屋尚未办理房产登记事宜，不会对公司生产经营活动造成不利影响。报告期内，公司将积极办理房产和土地产权证件。?公司建设工程未进行消防验收备案的 风险 2018 年 12 月 11 日，山东达安消防技术有限公司对鲁铭高温出具编号为：SDDA-20181214-02 的消防安全评估报告，评估结论：经本次消防安全评估，判定结论为一般。公司的主要产品为耐火原料，不具有可燃性，发生消防事故的风险较小。根据 山 东 省 火 灾 高 危 单 位 消 防 安 全 评 估 规 程（DB37/T24092013）中第“6.1 总则消防安全评估结论分为好、一般、差三个等次”。按照建设工程消防监督管理规定（2012 年修订）（公安部令第 119 号）第十三条、第二十四条的规定，公司需要进行消防备案，目前公司尚未完成消防备案，违反了建设工程消防监督管理规定（2012 年修订）（公安部令第 119 号）的相关规定，依照中华人民共和国消防法第五十八条第二款规定：“建设单位未依照本法规定将消防设计文件报公安机关消防机构备案，或者在竣工后未依照本法规定报公安机关消防机构备案的，责令限期改正，处五千元以下罚款。”因此公司存在被行政处罚的潜在风险。但潜在罚款金额较小，该事项不属于重大违法违规行为。若公司因消防备案问题被消防机关责令停止使用日常经营必须场所，则公司财务状况及持续经营能力将急剧恶化。应对措施：公司将严格遵守消防法律法规，落实消防措施，消除发生消防事故的可能。?社会保险及住房公积金缴纳不规范风 险 报告期内存在未为部分员工缴纳社会保险及住房公积金的情形，未缴纳的员工可能通过劳动仲裁及诉讼方式向公司主张为其补缴，相关部门可能因为公司未能及时履行社保及住房公积金缴纳义务而给予行政处罚，可能对公司经营带来不利影响。因此，公司存在因社保及住房公积金缴纳不规范而引发的潜在诉讼风险及行政处罚风险。应对措施：公司将逐步规范公司社会保险及住房公积金的缴纳，严格按照国家相关法律执行。?本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、鲁铭新材 指 山东鲁铭新型材料股份有限公司 鲁铭高温 指 山东鲁铭高温材料股份有限公司（变更前）全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 开源证券、主办券商 指 开源证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）三会议事规则 指 股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 公司章程或章程 指 山东鲁铭新型材料股份有限公司 行业协会 指 中国耐火材料行业协会 耐火材料 指 耐火度在 1以上的无机非金属材料,它包括天然矿石及按照一定的目的要求经过不同的工艺制成的各种产品,具有一定的高温力学性能、良好的体积稳定性,是各种高温设备必需的材料。?定型耐火材料 指 将一定粒度配比的耐火颗粒料、粉料和结合剂经混炼、压制成具有一定形状的坯体,并经低温处理或高温烧结而成的耐火材料制品。?不定型耐火材料 指 由具有一定粒度级配的耐火骨料和粉料、结合剂、外 加剂混合而成的耐火材料,又称散状耐火材料。用于热工设备衬里,利用模具现场施工,不经烧成工序,直接烘烤后使用。主要有浇注料、捣打料、干式料、可塑料、喷射料、火泥等。?耐火预制件 指 利用散状耐火材料，在耐火材料生产企业，根据热工 设备结构特点，预先浇注或捣打成一定形状，并经过 烘烤，然后运送至用户现场装配施工，不经烘烤直接 使用的耐火材料制品。回转窑 指 利用散状耐火材料，在耐火材料生产企业，根据热工 设备结构特点，预先浇注或捣打成一定形状，并经过 烘烤，然后运送至用户现场装配施工，不经烘烤直接 使用的耐火材料制品。8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东鲁铭新型材料股份有限公司 英文名称及缩写 SHANDONG LUMING XINXINGCAILIAOGUFENCO.,LTD-证券简称 鲁铭新材 证券代码 873286 法定代表人 傅修文 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 刘成敏 联系地址 山东省淄博市周村区王村镇西阳夕村 1688 号 电话 15553306840 传真 0533-6013888 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 山东省淄博市周村区王村镇西阳夕村 1688 号 邮政编码 255300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 3 月 28 日 挂牌时间 2019 年 6 月 4 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C30 非金属矿物质制品业-C308 耐火材料制品制造-C3089 耐火陶瓷制品及其他耐火材料制造 主要产品与服务项目 耐火材料开发、生产、销售；窑炉耐火材料工程设计、安装 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）50,468,825 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（傅修文）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（傅修文），无一致行动人 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913703067871573770 否 注册地址 山东省淄博市周村区王村镇西阳夕村 1688 号 否 注册资本 50,468,825 是 公司期初股本为 34,780,000 元，报告期内，公司完成 2020 年第一次股票定向发行，共发行股票11,100,750 股，募集资金总额 16,651,125.00 元，其中有限售条件流通股 1,177,500 股，无限售条件流通股 9,923,250 股；本次定向发行新增股份于 2021 年 04 月 16 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。公司于 2021 年 8 月 6 日召开第三届董事会第二次会议，审议通过关于公司 2021 年半年度权益分派预案的议案；2021 年 8 月 24 日公司召开 2021 年第四次临时股东大会审议通过了过 关于公司 2021年半年度权益分派预案的议案，以公司总股本 45,880,750 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 1 股，共转增股 4,588,075 股，于 2021 年 9 月 6 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。本次权益分派完成后，股数股本变更为 50,468,825 股，公司已于 2021 年 8 月 26 日完成工商变更。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券股份有限公司 主办券商办公地址 西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈建谋 陈雪梅 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号院 1 号楼南楼 20 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 112,627,049.15 78,769,542.03 42.98%毛利率%31.68%35.26%-归属于挂牌公司股东的净利润 14,103,892.31 11,739,422.96 20.14%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,384,204.93 10,523,193.24 17.68%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）18.26%21.86%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）16.04%19.59%-基本每股收益 0.30 0.30 0.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 177,656,507.67 126,061,741.80 40.93%负债总计 89,237,628.69 68,178,367.34 30.89%归属于挂牌公司股东的净资产 88,418,878.98 57,883,374.46 52.75%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.75 1.66 5.42%资产负债率%（母公司）50.23%54.08%-资产负债率%（合并）50.23%54.08%-流动比率 1.40 1.24-利息保障倍数 8.61 8.34-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-8,989,564.93 12,864,637.02-169.88%应收账款周转率 1.69 1.59-存货周转率 6.59 4.59-11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%40.93%43.41%-营业收入增长率%42.98%28.24%-净利润增长率%20.14%9.96%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,468,825 34,780,000 45.11%计入权益的优先股数量 0 0 0.00 计入负债的优先股数量 0 0 0.00 报告期内，公司完成 2020 年第一次股票定向发行，共发行股票 11,100,750 股，募集资金总额16,651,125.00 元，其中有限售条件流通股 1,177,500 股，无限售条件流通股 9,923,250 股；本次定向发行新增股份于 2021 年 04 月 16 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。公司于 2021 年 8 月 6 日召开第三届董事会第二次会议，审议通过了过关于公司 2021 年半年度权益分派预案的议案；2021 年 8 月 24 日公司召开 2021 年第四次临时股东大会审议通过了过关于公司 2021 年半年度权益分派预案的议案，以公司总股本 45,880,750 股为基数，以资本公积向全体股东每10 股转增 1 股，共转增 4,588,075 股，于 2021 年 9 月 6 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。本次权益分派完成后，股数股本变更为 50,468,825 股，公司已于 2021 年 8 月 26 日完成工商变更。六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 17,699.12 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,096,919.22 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-91,456.72 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,023,161.62 所得税影响数 303,474.24 少数股东权益影响额（税后）0.00 12 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,719,687.38 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是耐火材料制品业的产品及服务供应商，拥有具备独立自主研发能力及行业竞争力的专业技术核心团队，为客户提供高质量、高性能耐火材料产品和完善的耐材整体承包服务，满足客户的生产经营需求。公司设有销售部通过直销方式开拓业务，无分销等其他方式。收入来源主要为产品直接销售业务收入及整体承包业务收入。报告期内，公司商业模式未发生变化。根据中国证监会颁布 2012 年修订的上市公司行业分类指引，公司所处行业属于“C30 非金属矿物制品业”；根据国民经济行业分类（GB/T4754-2017），公司所处行业属于“C3089 耐火陶瓷制品及其他耐火材料制造”；根据全国中小企业股份转让系统公司颁布的挂牌公司投资型行业分类指引，公司所处行业属于“原材料（11）”之“新型功能材料（11101410）”。1、产品与服务：公司主要从事钢铁、有色冶金、建材（石灰）等高温工业用不定形耐火材料及定型预制品的设计研发、生产、销售、施工和相关技术服务，特别擅长各种工业用回转窑的设计、施工、服务。经过十几年的积累，成为国内耐火材料行业知名品牌，管理团队及核心技术团队积累了丰富的行业经验及技术。2、经营模式：公司采用设计+生产+销售的经营模式，公司通过自己的营销团队，根据市场上和客户的需求，利用自己的研发中心和对外合作研发机构开发出客户需要的产品，并快速通过生产系统制作，同时提供配套施工安装、服务。公司拥有相对稳定的的客户群体，并不断开拓新的客户群体，在老客户群体中延伸开发新产品。公司拥有自己的省级研发中心和市级工程实验室，是武汉科技大学的研究生实习基地，与武汉科技大学、齐鲁工业大学、山东理工大学、中冶焦耐设计院等科研设计单位合作开发、应用了一系列节能、环保的新型产品。在内部管控上公司拥有稳定的供应商群体，内部采用 ERP 模式，销售下达订单后，通过项目对接会确定生产方案，采购在供应商群体内比价，当天履行完流程确定供应商，生产调整生产方案，按照调度计划生产，技术工程师巡检，质检合格后入库，备发，既保证了质量又能及时供货。3、客户类型：公司客户主要是国有大中型企业及部分体量较大的民营企业、上市公司；从行业上来分主要是钢铁球团、建材石灰行业，化工、有色冶炼、电力等行业。4、关键资源：公司主专注于高温工业用不定形耐火材料及定型预制品的设计、研发、生产、销售、施工和后期技术服务，特别是工业用回转窑的节能设计、施工、服务，拥有省级研发中心。经过十几年的积累，成为国内不定型节能耐火材料行业知名品牌，管理团队及核心技术团队积累了丰富的行业经验及技术。公司现拥有 8 项发明专利、13 项实用新型专利和 3 项外观专利，公司的核心技术主要包括：回转窑砖料混砌技术、镁铝尖晶石抗侵蚀复合砌筑技术、节能回转窑内衬及砌筑工艺技术、提锌窑熔炼炉技术及回转窑烘炉技术服务等。2021 年公司在做实产品、做优服务、升级技术、优化治理、规范管理、做活运营方面狠下功夫；实现球团、石灰窑老产品稳定，有色冶炼、化工行业产品获得客户认可，提锌窑和铁水包技术工业应用；被列为淄博市重点项目的 2 万吨/年不烧砖和 1 万吨/年焦炉炉门挂釉预制件项目即将投产，公司将在老客户中推销新产品，努力做活做大新产品市场。通过技术升级、规范管理提高盈利能力，完善内控，降低风险。5、销售渠道：公司通过直销模式向高温工业企业提供产品和设计、生产、配套安装服务，为客户解决问题，让客户的回转窑用上“节能心脏”为客户节约能耗，延长使用寿命，从而实现公司盈利；分为整体承包服务模式和产品直销模式。在整体承包服务模式下，目前主要是各种回转窑节能改造业务和铁水包业务两种整体承包服务模式。（1）回转窑节能改造业务方面：公司负责耐火材料的设计、配置、14 选型、施工、安装等服务内容，工程施工完成后由客户出具验收单或竣工结算报告，公司据此进行结算，确认收入；（2）铁水包维修业务方面，公司负责耐火材料的配置、选型、施工、安装、保养维护、更换等服务内容，按照一定时期内的客户高炉出铁量和合同约定的单价，与客户进行结算。（3）在产品直销模式下，公司与客户签订产品销售合同，明确合同标的、技术标准、质量要求、交货期限、结算方式等，并按照约定组织生产、发货、结算、回款并提供相应的售后技术维护服务。6、收入模式：（1）产品直销模式：按照合同约定将商品运至约定交货地点，将购买方验收时点作为控制权转移时点，确认收入。本公司给予客户的信用期，根据客户的信用风险特征确定，不存在重大融资成分。（2）整体承包服务模式：安装施工收入，在取得客户签字确认的最终验收证明（包括但不限于最终验收报告、完工证明）时确认收入。?与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 2020 年淄博市瞪羚企业-省级企业技术中心 详细情况 1、公司于 2017 年 12 月 20 日被山东省工业和信息化厅认定为第七批省级“专精特新”中小企业，2021 年 9 月份复审通过，有效期三年；2、公司于 2019 年 10 月 22 日被山东省发展和改革委员会认定为2019 年（第 26 批）省级企业技术中心，有效期三年；3、公司于 2020 年 8 月 17 日被山东省科学技术厅认定为 高新技术企业，证书编号：GR202037000591，有效期三年；4、公司于 2020 年 10 月 22 日被淄博市工业和信息化局2020 年淄博市瞪羚企业，有效期三年；5、公司于 2021 年 3 月 8 日份被山东省科学技术厅认定为科技型中小企业，入库编号：202137030600002369，有效期一年，2022年 3 月份已重新申请并通过认定。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 15 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司将按照年初确定的经营计划，公司不断开发产品的稳定化、模块化、标准化来提升产品质量。报告期内，公司签订合同金额近15,000.00万元。报告期内，公司完成定向发行股份11,100,750股，募集资金 16,651,125.00 元，为公司生产经营提供了资金支持。公司营业收入为112,627,049.15 元，比上年同期增加 33,857,507.12 元，增长率为 42.98%。报告期内，公司主要贯彻年初制定的计划，主要工作如下：1、贯彻落实以市场需求为切入点的创新理念，围绕用户需求痛点，开展产品研发与应用技术优化创新工作。从为用户节能降碳的角度入手，把握市场需求和社会经济发展热点领域需求，积极开展功能类产品、节能降碳技术系统设计与推广工作，把公司的优势产品和服务转化为用户可感知的节能降碳成果。2、继续推进产品竞争力提升工作，通过细分产品品种、明确细分行业用户需求，优化产品指标和销售价格，促进产品品种适销对路，继续保持了产销两旺的局面。3、全面推进“达标生产”理念，加快标准化生产、精细化生产的进程。公司新建 2 万吨/年不烧砖和 1 万吨/年焦炉炉门挂釉预制件项目顺利投产，新型节能产品焦炉炉门挂釉预制件及玻璃窑耐火材料投放市场后，确保质量稳定，得到客户认可，快速打开市场。4、继续加强质量、安全、环保和职业健康管理工作，严守红线。明确了工作标准和岗位职责，促进标准化生产落地执行，保障了生产经营工作有序运作。5、进一步优化严细货款管理，通过细化授信管理制度，加强销售回款节点考核管理，提升货款回收速度；继续优化完善销售合同风险等级评审机制，强化对高风险合同的履约过程管控，强化公司维权保障。2022 年度，公司将继续励精图治、内外兼修，紧紧把握市场与行业发展趋势，结合公司内部生产经营工作实际，继续坚持为客户提供更优质产品和服务，将实现双赢的理念真正落实到实处，力争成为核心竞争力突出、品牌和技术领先、具备较强的盈利能力和抗风险能力、股东回报良好、员工福利待遇不断提高并能够承担更多社会责任的优质公司 (二二)行业情况行业情况 耐火材料是高温工业窑炉和设施的基础材料，主要应用于冶金、石化、有色金属、建材、机械制造、陶瓷等行业的窑炉内衬和设施的耐火绝热和保温领域。“碳达峰、碳中和”目标及碳排放权交易管理办法的发布，节能降碳等各项政策持续深入落实，上下游供给侧结构性改革的深入推动，为耐火材料行业创造了新的市场机遇，同时对耐火材料行业企业发展也提出了更高要求，产品升级转型、技术提升将成为耐火材料行业企业的主要发展方向。国内耐火材料行业企业数量多，但规模化企业数量少，行业仍然存在产能过剩、产业集中度低、落后产能退出慢、不规范竞争等问题，随着国家和各级地方政府对环境治理的推进以及能源双控政策的实施，一批行业低效产能正在被市场淘汰。近几年，国家出台了一系列指导文件意在整合并引导耐火材料行业规范发展，并鼓励行业龙头适时的进行行业内整合重组，形成一批龙头企业，促进行业高质量发展。行业优势将继续向大型企业和技术创新型企业倾斜和集中，我国耐火材料行业集中度有望继续提升，耐材企业之间的竞争也将由规模化竞争转变为创新增效高质量发展竞争。经中国耐火材料行业协会同口径数据统计，2021 年 1-9 月份全国耐火材料制品产量 2003.75 万吨，同比增长 7.82%。从总体需求上来看，钢铁、建材、有色、电力等高温工业体量巨大，对耐火材料的需求仍然强劲。2021 年，耐火材料规上企业的产品产量、销售收入同比保持较大增长，但受煤炭和电力价16 格上涨等多种因素影响，原材料价格出现上涨，耐火制品企业的成本在高位运行。公司主要从事钢铁、有色冶金、建材（石灰）等高温工业用不定形耐火材料及定型预制品的设计研发、生产、销售、施工和相关技术服务，特别擅长各种工业用回转窑的设计、施工、服务。经过十几年的积累，成为国内耐火材料行业知名品牌，管理团队及核心技术团队积累了丰富的行业经验及技术。通过为客户提供方案设计、“订制化”产品生产和耐火材料安装施工、技术指导等整体方案，牢牢控制技术壁垒，为客户实现节能、降耗、环保，从“产品价值”向“服务价值”延伸，不断提高公司的核心竞争力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 7,141,801.24 4.02%5,573,722.60 4.42%28.13%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%-应收账款 69,387,134.03 39.06%53,783,197.54 42.66%29.01%应收账款融资 670,000.00 0.38%1,500,000.00 1.19%-55.33%预付账款 9,207,047.56 5.18%4,112,169.60 3.26%123.90%其他应收款 4,743,123.37 2.67%6,712,569.90 5.32%-29.34%存货 11,247,019.85 6.33%12,114,213.06 9.61%-7.16%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%-长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%-固定资产 59,730,761.89 33.62%23,438,056.99 18.59%154.85%在建工程 0.00 0.00%9,354,770.36 7.42%-100.00%无形资产 5,995,665.55 3.37%6,025,538.94 4.78%-0.50%开发支出 2,933,832.56 1.65%0.00 0.00%100.00%商誉 0.00 0.00%0 0.00%-短期借款 34,800,000.00 19.59%29,300,000.00 23.24%18.77%合同负债 3,096,057.81 1.74%1,246,460.20 0.99%148.39%应付票据 0.00 0.00%4,300,000.00 3.41%-100.00%应付账款 24,059,037.41 13.54%18,741,775.41 14.87%28.37%应交税费 739,867.88 0.42%1,676,893.70 1.33%-55.88%其他应付款 4,521,547.84 2.55%10,471,957.77 8.31%-56.82%一年内到期的非流动负债 4,889,090.60 2.75%1,120,365.06 0.89%336.38%其他流动负债 393,287.41 0.22%162,039.83 0.13%142.71%长期借款 9,750,000.00 5.49%184,323.16 0.15%5,189.62%长期应付款 3,308,761.89 1.86%0.00 0.00%100.00%递延所得税负债 3,227,891.85 1.82%351,250.49 0.28%818.97%17 股本 50,468,825.00 28.41%34,780,000.00 27.59%45.11%资本公积 2,219,067.53 1.25%1,512,531.75 1.20%46.71%盈余公积 3,902,600.71 2.20%2,492,211.48 1.98%56.59%未分配利润 31,645,406.36 17.81%18,951,903.28 15.03%66.98%归属于母公司所有者权益合计 88,418,878.98 49.77%57,883,374.46 45.92%52.75%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款变动分析：报告期内应收账款增加 15,603,936.49 元，增长率 29.01%，原因是由于报告期内销售收入增加 33,857,507.12 元，增长率 42.98%，销售收入增加同时带动应收账款相应增加。2、应收款项融资变动分析：报告期内应收账款融资余额 670,000.00 元较年初数 1,500,000.00 元减少 830,000.00 元，降低 55.33%,原因是由于公司报告期末应收票据余额减少，承兑汇票因公司在日常资金管理中将承兑汇票贴现或背书，管理的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为应收款项融资。3、预付款项变动分析：报告期内预付款项余额 9,207,047.56 元比年初数 4,112,169.60 增加5,094,877.96 元，增长 123.90%。原因是报告期内销售收入大幅增长，原材料采购量也随之大幅增长，预付材料款也较年初数增加。4、固定资产变动分析：报告期固定资产余额 59,730,761.89 元比年初数 23,438,056.99 元增加36,292,704.90元，增长154.85%。原因是本期在建工程达到预定可使用状态转入固定资产36,782,475.83元，其中重要在建工程项目：一万吨焦炉炉门砖项目转入固定资产 36,763,803.27 元，非重要在建项目：水泥包装机转入固定资产 18,672.56 元所致。5、在建工程变动分析：报告期内在建工程余额为 0.00 元比年初数 9,354,770.36 元减少9,354,770.36 元，降低 100%。本期在建工程达到预定可使用状态全部转入固定资产 36,782,475.83 元，其中重要在建工程项目：一万吨焦炉炉门砖项目转入固定资产 36,763,803.27 元，非重要在建项目：水泥包装机转入固定资产 18,672.56 元，年初余额 9,354,770.36 元和 2021 年投入金额 27,427,705.47 元全部转为固定资产所致。6、长期借款变动分析：报告期长期借款余额 9,750,000.00 元比年初数 184,323.16 元增加9,565,676.84 元，增长 5,189.62%。原因是本年新增齐商银行三年期借款 1,000.00 万元所致。7、应付票据变动分析：报告期应付票据余额 0.00 元比年初数 4,300,000.00 元减少 4,300,000.00元，降低 100%。原因是 2020 年齐商银行出具的承兑汇票到期归还。8、应交税费变动分析：报告期应交税费 739,867.88 元比年初数 1,676,893.70 元减少 937,025.82 元，降低 55.88%。原因是 11 月份办理增值税延期纳税 728,112.50 元。9、其他应付款变动分析：报告期内其他应付款余额 4,521,547.84 元比年初数 10,471,957.77 元减少 5,950,409.93 元，降低 56.82%。原因是报告期内归还山东中顺新材料有