430432_2021_方林科技_2021年年度报告_2022-04-10.pdf

1 2021 方林科技 NEEQ：430432 苏州方林科技股份有限公司 SuZhou Fanglin Technology Co.,Ltd.年度报告 方林科技 NEEQ:430432 苏州方林科技股份有限公司SuZhou Fanglin Technology Co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 安全生产行政执法文书行政处罚决定书（单位）（璧山）应急罚2021工矿商贸 105 号 根据公司法及公司章程的有关规定，公司第三届董事会第十次会议于2021年8月6日审议并通过：提名俞文伟、王国洪、曹宗林、王国伟、李庆伟、孙国平为公司董事，任职期限3年，并提交2021年第一次临时股东大会审议通过，自2021年9月25日起生效。详见公告2021-030苏州方林科技股份有限公司董事、监事换届公告 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。根据公司法及公司章程的有关规定，公司第三届监事会第十次会议于2021年8月6日审议并通过：提名朱雪春、凌云为公司监事，任职期限3 年，并提交2021年第一次临时股东大会审议通过，自2021年9月25日起生效。详见公告2021-030苏州方林科技股份有限公司董事、监事换届公告 根据公司法及公司章程的有关规定，公司2021年第一次职工代表大会于2021年8月6日审议并通过：选举廖国珍为公司职工代表监事，任职期限3年，自2021年9月25日起生效。详见公告2021-030苏州方林科技股份有限公司董事、监事换届公告 2021年7月13日子公司“重庆方智”收到安全生产行政执法文书行政处罚决定书（单位）（璧山）应急罚2021工矿商贸105号。根据重庆市璧山区应急管理局出具的安全生产行政执法文书行政处罚决定书（单位）（璧山）应急罚2021工矿商贸105号，重庆方智违反了低压配电设计规范（GB50054-2011）第7.2.1.3条“当导线垂直敷设时，距地面低于1.8m段的导线，应用导管保护”的规定，依据安全生产法第九十六条第二项规定，决定给予责处人民币贰万伍仟元罚款的行政处罚。详见公告2021-024苏州方林科技股份有限公司关于全资子公司收到安全生产行政执法文书行政处罚决定书的公告。2021年12月20日公司对全资子公司创佳电子新增注册资本人民币800万元，即创佳电子注册资本增加到人民币1800万元，用于创佳电子开展新业务需要。详见公告2021-036苏州方林科技股份有限公司对外（委托）投资的公告（对全资子公司增资）。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2626 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .3232 第八节第八节 行业信息行业信息 .3535 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3636 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4040 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .9999 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人俞文伟、主管会计工作负责人王国伟及会计机构负责人（会计主管人员）郑华庆保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 1、因公司与第二大客户签订了保密协议，未经客户事先书面同意，我公司不得向任何第三方透露客户资料信息。因我公司客户在行业内备受关注，为尽可能的保守客户与公司的商业机密，避免不正当竞争，最大限度保护公司利益和股东权益以及客户的利益。2、公司的行业分类归属于锂离子电池制造业，但主要公司所生产和销售的产品为锂电模组的组件，并未从事锂离子电池原材料、单体电池或电池组业务，故未按全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露指引锂离子电池制造公司指引披露。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 税收优惠政策变化风险 方林科技及子公司创佳电子为高新技术企业,按照 15%的税率缴纳企业所得税,如果在上述所得税优惠政策到期后公司不再满足相关优惠条件,将按照 25%的所得税税率缴纳企业所得税,将对公司整体业绩产生一定的影响。股权相对分散的风险 公司目前股权结构相对分散，不存在单一股东持有公司 30%以上股权，也不存在单一股东控制公司股东大会及董事会。公司股权分散，可能存在控制权发生变动风险以及决策效率不高而错失市场投资机会的风险。5 核心技术人员流失及技术泄密风险 目前,公司核心技术人员团队较为稳定。但随着行业的快速发展和竞争加剧,行业内对核心技术人才的需求大大增加,人力资源的竞争将大大加剧。如果公司在人才引进和培养方面落后于其他公司,公司将面临核心技术人员流失的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、方林科技 指 苏州方林科技股份有限公司 创佳电子/创佳 指 苏州创佳电子材料有限公司，系公司全资子公司 重庆方智/方智电子 指 重庆方智电子科技有限公司，系公司全资子公司 仁弘美精密机械/仁弘美 指 苏州仁弘美精密机械有限公司，系公司全资子公司 智林科技 指 智林科技（香港）有限公司，系公司全资子公司 茵珀柔 指 苏州茵珀柔科技有限公司,系公司全资子公司 智行投资/苏州智行 指 苏州智行投资管理企业（有限合伙）主办券商 指 东吴证券 会计师事务所 指 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 苏州方林科技股份有限公司章程 股东大会 指 苏州方林科技股份有限公司股东大会 董事会 指 苏州方林科技股份有限公司董事会 监事会 指 苏州方林科技股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州方林科技股份有限公司 英文名称及缩写 SuZhou Fanglin Technology Co.,Ltd.证券简称 方林科技 证券代码 430432 法定代表人 俞文伟 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 周燕燕 联系地址 苏州高新区鸿禧路 136 号 电话 0512-66717900 传真 0512-67222712 电子邮箱 公司网址 办公地址 苏州高新区鸿禧路 136 号 邮政编码 215151 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书处 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 11 月 21 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-38-电气机械及器材制造业-384 电池制造-3841 锂离子电池制造 主要产品与服务项目 消费电子产品类锂电池组件、动力及储能类锂电池组件、手机配件等 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）67,600,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（俞文伟、王国洪、王国伟），一致行动人为（俞文伟、王国洪、王国伟）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913205007448225763 否 注册地址 江苏省苏州市高新区浒关分区新亭路 9 号 否 注册资本 67,600,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东吴证券 会计师事务所 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 罗顺华 张学文 1 年 2 年 会计师事务所办公地址 南京市建邺区江东中路 106 号万达商务楼 B 座 19-20 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 681,382,926.57 538,587,512.23 26.51%毛利率%19.22%18.05%-归属于挂牌公司股东的净利润 47,917,198.45 30,590,189.10 56.64%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 46,732,936.25 28,610,909.28 63.34%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.60%8.75%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.29%8.18%-基本每股收益 0.7088 0.4525 56.64%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 634,784,214.45 562,439,707.57 12.86%负债总计 250,868,235.01 206,015,966.81 21.77%归属于挂牌公司股东的净资产 383,915,979.44 356,423,740.76 7.71%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.68 5.27 7.71%资产负债率%（母公司）43.23%40.66%-资产负债率%（合并）39.52%36.63%-流动比率 2.07 2.21-利息保障倍数 11.16 13.20-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 43,749,700.96-49,243,735.72 188.84%应收账款周转率 3.50 3.19-存货周转率 4.47 4.99-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%12.86%24.52%-营业收入增长率%26.51%33.46%-净利润增长率%56.64%13.16%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 67,600,000 67,600,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-487,874.31 计入当期损益的政府补助 1,560,549.01 委托投资收益 322,741.87 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,715.55 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,400,132.12 所得税影响数 215,869.92 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,184,262.20 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司处于锂电池产业链中，主要为客户提供锂电池制造的配套组件。2021年受市场对消费电子产品强劲需求，公司报告期内在消费电子产品类锂电池组件产品实现30%以上的收入增长；随着电动工具的无绳化发展以及公司多年来在新能源汽车及储能领域的研发投入和市场投入，在此块业务中公司亦获得相应的订单增加。公司的主要客户集中在国内电池知名品牌及其上游代工厂和国际知名企业。公司不仅为下游客户提供各类锂电池组件产品，而且通过为客户提供个性化产品解决方案增加了产品的附加值，提升了企业整体的核心竞争力。公司经过近20年的经营和发展，已形成了稳定的生产模式、销售模式、研发模式、盈利模式，且顺应时代的发展，公司在2021年开启数字化工厂之旅。报告期内公司的商业模式无重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 详细情况 根据高新技术企业认定管理办法（国科发火【2016】32 号和高新技术企业认定管理工作指引（国科发火【2016】195 号）的有关规定,方林在 2020 年 12 月 2 日获得高新技术企业证书,证书编号为 GR202032004932，有效期三年;创佳在 2019 年 11 月 7 日获得高新技术企业证书，证书编号为 GR201932001647，有效期三年。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内公司围绕“发展现有消费电子产品类锂电池组件的基础，加大动力及储能类锂电池组件的领域的研发和投入，不断做强做大锂电池产业链；积极向储能电池、汽车电池、新能源等产业链进13 行延伸和拓展”的业务发展战略，实现营业收入 68138 万元，比上年同期增加 14280 万元，同比上升26.51%；营业利润 5128 万元，比上年同期增加 1911 万元，同比上升 59.41%；利润总额 5076 万元，比上年同期增加 1879 万元，同比上升 58.75%；净利润 4792 万元，比上年同期增加 1733 万元，同比上升 56.64%；经营活动产生的现金净流量 4375 万元，比上年同期增加 9299 万元，同比上升 188.84%。主要原因是：上半年受全球笔记本电脑需求持续增加的影响，公司通过外部融资和内部积累等多种途径，抓住机遇，积极投资和全力以赴生产，以确保消费电子类锂电池组件满足市场增长，故营业收入上升了26.51%，经公司严格控制成本和经营费用，经营费用比率保持同比水平，故营业利润上升了 59.41%；本期公司积极采用多种财务策略，在保障营运资金需求的同时，有效降低财务费用，故本期经营活动产生的现金净流量同比上升 188.84%。(二二)行业情况行业情况 公司主要从事锂电池组件研发、制造业务，处于锂电池产业链的中上游环节，发展前景与锂电池行业的发展状况密切相关。锂电池组件应用广泛，主要用于消费电子产品用电池、动力电池、储能电池等领域。在消费电子产品领域，锂电池主要应用于笔记本电脑、平板电脑、手机等产品；在动力电池领域，锂电池主要应用于新能源汽车及各种电动车。在储能电池领域，锂电池主要应用于居家储能机柜、机房储能机柜等分布式独立电源系统储能。2021年随着远程和混合工作以及在线学习在全球范围内的持续发展，笔记本电脑的需求达到了历史新高，家庭办公需求和笔记本电脑升级周期是商业需求的主要驱动因素，而上半年消费领域的强劲在线学习和游戏活动为该市场做出了贡献。商业客户在2021上半年准备返回工作岗位，越来越多的消费者转向混合工作解决方案，即服务娱乐和居家办公、远程教育并升级到更多的人均移动设备（台式机到笔记本电脑）是商业需求的主要驱动因素。Strategy Analytics行业分析师Chirag Upadhyay表示：“2021年Q4成为笔记本电脑市场又一个强劲季度，为又一个强劲的年份画上了句号。混合工作环境的持续需求支持了发达市场的增长，同时也受到windows 11和DaaS诱人价格的推动。新兴市场受到中小企业持续需求的推动，同时消费者继续向移动性转变。此外，因元器件短缺和供应问题，从2021年Q3开始推迟的订单也在Q4得到了解决。”据EV-Volumes的数据显示，2021年全球新能源车型累计销量近650万辆，较去年同期增长108%。其中TOP20品牌476.34万辆，占全球销量73.3%.在2021年全球新能源品牌销量榜单TOP20中，中国品牌8家，德系品牌4家，欧系品牌3家，美系品牌2家，韩系品牌2家，日系品牌1家。中国品牌8家分别为比亚迪、五菱、上汽乘用车、长城欧拉、广汽埃安、奇瑞集团、小鹏汽车以及长安汽车。当前，全球车市正处在重大变革之中，面对新能源的转型浪潮，中国仍然是最有活力的区域市场。今天的国产车在绕过了发动机、变速箱两座山后，逐渐在新能源领域里实现弯道超车。随着补贴标准的退坡，自主品牌打造出更多的爆款车型在新的竞争形势力下提升竞争力，将会成为新的考验。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 14 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 129,188,534.83 20.35%83,178,486.21 14.79%55.31%应收票据 26,351,929.35 4.15%26,100,562.58 4.64%0.96%应收账款 192,779,598.91 30.37%196,725,389.94 34.98%-2.01%存货 136,283,855.56 21.47%110,190,059.65 19.59%23.68%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 91,077,884.29 14.35%86,267,460.57 15.34%5.58%在建工程-无形资产 12,712,760.09 2.00%12,736,355.82 2.26%-0.19%商誉 2,344,454.23 0.37%2,344,454.23 0.42%0.00%短期借款 139,272,625.57 21.94%86,001,579.49 15.29%61.94%长期借款-应收款项融资 13,581,002.05 2.14%30,569,226.01 5.44%-55.57%预付款项 11,894,767.16 1.87%3,541,771.20 0.63%235.84%其他应收款 783,401.95 0.12%642,136.40 0.11%22.00%其他权益工具投资 339,150.00 0.05%465,120.00 0.08%-27.08%其他流动资产 4,653,258.58 0.73%3,380,874.45 0.60%37.63%长期待摊费用 3,070,910.89 0.48%1,409,958.37 0.25%117.80%合同负债 1,357,711.52 0.21%577,110.03 0.10%135.26%其他应付款 146,500.86 0.02%79,251.26 0.01%84.86%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期较上期变动比例上升 55.31%，较上期增加 4601 万元，主要原因是：本期营业收入增加和应收账款周转率加快，期末银行存款的增加。2、应收款项融资：本期较上期变动比例下降 55.57%，较上期减少 1699 万元，主要原因是：期末持有的银行承兑汇票减少。3、预付款项：本期较上期变动比例上升 235.84%，较上期增加 835 万元，主要原因是：购买原材料预付供应商货款的增加。4、其他流动资产：本期较上期变动比例上升 37.63%，较上期增加 127 万元，主要原因是：待退企业所得税和待15 抵扣增值税的增加。5、长期待摊费用：本期较上期变动比例上升 117.8%，较上期增加 166 万元，主要原因是：车间改造及装修费用的增加。6、短期借款：本期较上期变动比例上升 61.94%，较上期增加 5327 万元，主要原因是：银行贷款的增加。7、合同负债：本期较上期变动比例上升 135.26%，较上期增加 78 万元，主要原因是：预收货款的增加。8、其他应付款：本期较上期变动比例上升 84.86%，较上期增加 7 万元，主要原因是：收到的押金和应付费用的增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 681,382,926.57-538,587,512.23-26.51%营业成本 550,398,411.63 80.78%441,358,493.25 81.95%24.71%毛利率 19.22%-18.05%-销售费用 6,973,903.43 1.02%5,809,438.77 1.08%20.04%管理费用 21,337,339.53 3.13%16,086,544.14 2.99%32.64%研发费用 38,262,026.57 5.62%31,415,488.50 5.83%21.79%财务费用 5,101,441.35 0.75%5,594,964.58 1.04%-8.82%信用减值损失 511,513.94 0.08%-3,328,620.45-0.62%115.37%资产减值损失-7,182,623.00-1.05%-3,416,998.92-0.63%110.20%其他收益 1,793,972.62 0.26%1,633,455.37 0.30%9.83%投资收益 322,741.87 0.05%971,980.65 0.18%-66.80%公允价值变动收益-资产处置收益-201,585.58-0.03%-60,319.51-0.01%234.20%汇兑收益-营业利润 51,275,927.05 7.53%32,166,393.67 5.97%59.41%营业外收入 1,031.50 0.00%2,000.12 0.00%-48.43%营业外支出 516,028.29 0.08%192,980.30 0.04%167.40%净利润 47,917,198.45 7.03%30,590,189.10 5.68%56.64%16 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用：本期较上期变动比例上升 32.64%，较上期增加 525 万元，主要原因是：职工薪酬增加是为提升公司薪酬竞争力；设施维护费增加是由于客户需求增加下的扩产所致；管理咨询费的增加是由数字化工厂建设所致。2、信用减值损失：本期较上期变动比例上升 115.37%，较上期减少 384 万元，主要原因是：应收账款管理加强，客户回款加快，应收账款余额减少，计提应收账款坏账准备减少。3、资产减值损失：本期较上期变动比例上升 110.2%，较上期增加 377 万元，主要原因是：全球电子料紧缺，客户要求备货，增加库存，基于谨慎性原则计提存货跌价准备增加。4、投资收益：本期较上期变动比例下降 66.8%，较上期减少 65 万元，主要原因是：现金利用率提升，可用于购买理财产品的流动资金减少，从而获得的理财收益减少。5、资产处置收益：本期较上期变动比例上升 234.2%，较上期减少 14 万元，主要原因是：处理固定资产损失的增加。6、营业利润：本期较上期变动比例上升 59.41%，较上期增加 1911 万元，主要原因是：受消费类锂电池组件和动力及储能锂电池组件需求增加，营收收入增加 14280 万元，公司严格控制生产成本，毛利率提升 1.17%，营业毛利增加 3376 万元，经营费用增加 1277 万元，导致营业利润增加 1911 万元。7、营业外收入：本期较上期变动比例下降 48.43%，较上期减少 968.62 元，主要原因是：本期非日常性收入较少。8、营业外支出：本期较上期变动比例上升 167.40%，较上期增加 32 万元，主要原因是：非流动资产报废损失。9、净利润：本期较上期变动比例上升 56.64%，较上期增加 1733 万元，主要原因是：营业利润增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 672,393,627.03 530,861,402.53 26.66%其他业务收入 8,989,299.54 7,726,109.70 16.35%主营业务成本 549,804,650.25 438,044,682.58 25.51%其他业务成本 593,761.38 3,313,810.67-82.08%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 17 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%消 费 电 子类 锂 电 池组件 513,138,488.01 436,830,563.04 14.87%31.15%24.00%4.91%动 力 及 储能 类 锂 电池组件 96,677,285.80 62,103,032.91 35.76%30.30%80.55%-17.88%手机配件 11,672,055.18 8,162,205.26 30.07%-46.71%-48.26%2.09%其他 50,905,798.04 42,708,849.04 16.10%16.98%20.01%-2.12%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%华东 276,474,235.92 223,823,227.70 19.04%15.31%13.88%1.02%华北 9,576,364.90 7,190,260.02 24.92%9.80%63.39%-24.63%华南 207,102,650.45 177,450,111.03 14.32%77.84%60.64%9.18%西南 79,603,872.15 71,575,752.58 10.09%-13.69%-16.61%3.15%国外 99,636,503.61 69,765,298.92 29.98%35.19%70.98%-14.66%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、消费电子类锂电池组件：营业收入本期较上期变动比例上升 31.15%，较上期增加 12189 万元，主要原因是：受笔记本电脑需求持续增加，导致消费电子类锂电池组件营收增加。2、动力及储能类锂电池组件：营业收入本期较上期变动比例上升 30.30%，较上期增加 2248 万元，主要原因是：受电动汽车和电动工具的需求增加，公司多年来在动力及储能领域的研发投入和市场投入，获得相关订单的增加。3、手机配件：营业收入本期较上期变动比例下降 46.71%，减少 1023 万元，主要原因是：由于手机技术的更新迭代，市场对手机配件的需求下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占是否存在关联关系是否存在关联关系 18 比比%1 珠海冠宇电池股份有限公司 114,502,347.68 16.80%否 2*有限公司 104,516,843.36 15.34%否 3 重庆冠宇电池有限公司 58,226,988.34 8.55%否 4 惠州市豪鹏科技有限公司 48,078,023.67 7.06%否 5 群光电子（苏州）有限公司 26,728,818.05 3.92%否 合计合计 352,053,021.10 51.67%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 bourns KK 177,474,479.40 42.19%否 2 OTSUKA TECHNO CORPORATION.66,464,324.98 15.80%否 3 无锡市东杨新材料股份有限公司 28,019,249.95 6.66%否 4 苏州市环泰铜业有限公司 13,883,626.44 3.30%否 5 Littelfuse Far East Pte Ltd.9,539,892.46 2.27%否 合计合计 295,381,573.23 70.22%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 43,749,700.96-49,243,735.72 188.84%投资活动产生的现金流量净额-21,224,851.30-11,284,655.09 88.09%筹资活动产生的现金流量净额 31,324,669.51 42,901,286.20-26.98%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本期较上期上升 188.84%，主要原因是：本期营业收入增加和应收账款周转率加快，故本期经营活动现金流量增加。2、投资活动产生的现金流量净额：本期较上期净流出增加 994 万元，主要原因是：固定资产投资的增加。3、筹资活动产生的现金流量净额：本期较上期减少 26.98%，减少 1158 万元，主要原因是：银行贷款增加额减少 570 万；红利分配和利息支出增加 521 万。19 (四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 苏州仁弘美精密机械有限公司 控股子公司 模具生产 销售 1,500,000.00 6,645,198.50 5,911,275.38 2,236,814.14 638,879.60 苏州创佳电子材料有限公司 控股子公司 绝缘材料 生产销售 18,000,000.00 77,746,860.72 67,084,220.94 48,276,169.21 806,143.68 重庆方智电子科技有限公司 控股子公司 绝缘材 料、锂电 池组连接 片生产销 售 2,000,000.00 9,167,540.06 6,175,960.27 25,026,409.91 1,204,006.31 智林科技（香港）有限公 司 控股子公司 进出口贸 易 10 万美元 1,386,609.59 543,292.05 4,161,745.57-1,292,306.01 苏州茵珀 柔科技有 限公司 控股子公司 家居用 品、医护 防护用品 的制5,000,000.00 4,724,253.12 4,723,700.29 71,313.05-238,779.37 20 造和 销售 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 38,262,026.57 31,415,488.50 研发支出占营业收入的比例 5.62%5.83%研发支出中资本化的比例 0.00%0.00%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 2 2 硕士 1 1 本科以下 85 93 研发人员总计 88 96 研发人员占员工总量的比例 12.46%12.55%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 134 128 公司拥有的发明专利数量 26 26 研发研发项目项目情况：情况：本期新增24项专利，到期失效18项，故本期数量为134项。2021年度，公司内部立项研发项目7项，主要围绕3C类产品和新能源电动汽车配套及工艺应用研发，燃料电池双极板的研发展开，取得专利24项，通过本年度的研究开发，公司在3C笔记本和新能源电动汽车配套，新能源燃料电池的技术水平与行业保持一致。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 21 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：（一）应收账款坏账准备 1、关键审计事项 如方林科技“五、合并财务报表主要项目注释3”所述，截至2021年12月31日，方林科技应收账款账面余额为204,009,969.55元，坏账准备金额11,230,370.64元，账面净值为192,779,598.91元。方林科技通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，方林科技使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在评估前瞻性信息时，方林科技考虑的因素包括经济政策、宏观经济指标、行业风险和客户情况的变化等。由于在确定预期信用损失时涉及管理层运用重大会计估计和判断，若应收账款不能按期收回或无法收回而发生坏账的可能性增加，对财务报表影响较为重大，因此我们将应收账款的坏账准备确定为关键审计事项。2、审计中的应对（1）了解、评估并测试了方林科技自审批客户信用期至定期审阅客户应收账款坏账准备计提的流程以及管理层关键内部控制；（2）通过审阅合同及对管理层访谈，了解和评估方林科技应收账款坏账准备计提政策；（3）获取了管理层评估应收账款是否发生减值以及计提坏账准备所依据的资料，评价其恰当性和充分性；（4）通过比较前期坏账准备计提数与实际发生数，并结合对期后回款的检查，评价应收账款坏账准备计提的充分性；（5）抽样检查了应收账款坏账评估所依据资料的相关性和准确性，对重要及长期未回款的应收账款与管理层讨论其可收回性，并执行函证及对相应客户的访谈程序。（二）存货跌价准备 1、关键审计事项 如方林科技“五、合并财务报表主要项目注释7”所述，截至2021年12月31日，方林科技合并财务报表中存货账面余额143,466,478.56元